-- 2024.01.29 17:14:34
ТК-ХОЛД АД, T24, TCH; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.29 17:10:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -337.00 | 176.00 | -1 140.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 358.00 | -1 285.00 | 2 086.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 20.00 | 7.00 | -12.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 64.00 | 32.00 | 8.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 82.98 | 1 566.67 | -437.74 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 85.31 | 723.08 | -509.39 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 266.67 | 75.00 | -103.53 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 67.26 | -117.65 | -124.12 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 2.04 | -6.07 | 11.68 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -10.89 | 0.07 | 32.97 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 559.38 | -4 015.63 | 26 075.00 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 1.84 | -6.62 | 10.07 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.77 | -2.74 | 4.43 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 57.25 | 57.07 | 58.82 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 57.29 | 57.13 | 58.84 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 94.47 | 95.88 | 117.72 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 64.32 | 3.77 | -30.08 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 77.16 | -26.41 | -841.59 |
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 82.98 %
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 358 хил.лв.
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 85.31 %
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 532 хил.лв.
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 266.67 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 559.38 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 2.04 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -10.89 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 68.47 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 5.68 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 67.26 %
+ Очакван ръст в капитализацията над 10%: 64.32 %
+ Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 77.16 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -337 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -71.27 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -276 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -63.16 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 1.84 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 42.71 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 57.25 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 57.29 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -1 446 хил.лв.
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -140 хил.лв.
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -648 хил.лв.
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -147 хил.лв.
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -673 хил.лв.
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 79.18 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 33.30 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 97.06 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -337 хил.лв., като нараства с 82.98 %. За последните 12 месеца печалбата достига 358 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -71.27 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 85.31 % и е -276 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -63.16 % до 532 хил.лв. (nan лв. на акция).
ТК-ХОЛД АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 20 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са нагоре с 266.67 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 559.38 %.
През тримесечието финансовите приходи са 90.05 % от приходите от дейността (181 от 201 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (200 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 6.17 % и са 516 хил.лв., а за годината са 967 хил.лв. с изменение от 14.85 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за възнаграждения с 83 хил.лв. и разходите за осигуровки с 23 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 112 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 268 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и другите финансови разходи, които са 340 хил.лв. 89.71 % от финансовите разходи (379 хил. лв.). Те от своя страна са 73.45 % от разходите за дейността (516 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на ТК-ХОЛД АД към края на декември 2023 г. от 19 494 хил.лв.Нарастването за последната година е 2.04 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 1.84 %. Резервите от 3 083 хил.лв. формират 15.82 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 7 514 хил.лв. (38.55 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 42.71 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 22 хил.лв., а краткосрочните за 26 131 хил.лв., което прави общо 26 153 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 57.25 %. Общо дълговете са 57.29 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 134.16 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -10.89 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -5.79 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 45 647 хил.лв. От тях текущите са 54.08 % (24 685 хил.лв.), а нетекущите 45.92 % (20 962 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -1 446 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 94.47 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -7.42 % от собствения капитал и -3.17 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.77 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.83 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 1 911 хил.лв. (4.19 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 7.35 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -140 хил.лв. с изменение от 68.47 %. Отношението му към продажбите е -700.00 %. За година назад ОПП е -648 хил.лв. (5.68 % ръст), а ОПП/Продажби -1 012.50 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 1 770 хил.лв., а за 12 м. -2 660 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -289 хил.лв. и 4 774 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 1 341 хил.лв, а за период от 1 година 1 466 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 67.26 % до -147 хил.лв., а за 12 месеца е -673 хил.лв. (3.99 %).
ТК-ХОЛД АД има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на ТК-ХОЛД АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 1.38 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 79.18 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 33.30 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 97.06 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 13.55 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на ТК-ХОЛД АД е 64.32 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -1.57 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 127.86 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 100.00 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 149.67 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 30.97 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на ТК-ХОЛД АД и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 77.16 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | -75 | 12 | +116.00 % | +87 |
Разходи за осигуровки-3м. | 8 | 23 | +187.50 % | +15 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 21 | 137 | +552.38 % | +116 |
Други финансови разходи-3м. | 0 | 340 | +340.00 % | +340 |
Финансови разходи-3м. | 23 | 379 | +1 547.83 % | +356 |
Разходи за дейността-3м. | 44 | 516 | +1 072.73 % | +472 |
Печалба от дейността-3м. | 176 | 0 | -100.00 % | -176 |
Общо разходи-3м. | 44 | 516 | +1 072.73 % | +472 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 176 | 0 | -100.00 % | -176 |
Разходи за данъци, в т ч-3м. | 0 | 22 | +22.00 % | +22 |
Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата-3м. | 0 | 22 | +22.00 % | +22 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 176 | 0 | -100.00 % | -176 |
Нетна печалба за периода-3м. | 176 | 0 | -100.00 % | -176 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 7 | 20 | +185.71 % | +13 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 7 | 20 | +185.71 % | +13 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 19 | -19 | -200.00 % | -38 |
Загуба от дейността-3м. | 0 | 315 | +315.00 % | +315 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 315 | +315.00 % | +315 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 337 | +337.00 % | +337 |
Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 337 | +337.00 % | +337 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 14 | 11 | -21.43 % | -3 |
Плащания на доставчици-3м. | -67 | -48 | +28.36 % | +19 |
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -81 | -107 | -32.10 % | -26 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -1 | -2 | -100.00 % | -1 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | -6 | 6 | +200.00 % | +12 |
Покупка на дълготрайни активи-3м. | -3 | 0 | +100.00 % | +3 |
Предоставени заеми-3м. | -1 097 | -239 | +78.21 % | +858 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 357 | 1 762 | +393.56 % | +1 405 |
Получени лихви по предоставени заеми-3м. | 16 | 45 | +181.25 % | +29 |
Покупка на инвестиции-3м. | -5 942 | 0 | +100.00 % | +5 942 |
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м. | 257 | -50 | -119.46 % | -307 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | -6 120 | 1 770 | +128.92 % | +7 890 |
Платени заеми-3м. | -149 | -281 | -88.59 % | -132 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | -20 | -2 | +90.00 % | +18 |
Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м. | 5 859 | 0 | -100.00 % | -5 859 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | 5 684 | -289 | -105.08 % | -5 973 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -577 | 1 341 | +332.41 % | +1 918 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | -577 | 1 341 | +332.41 % | +1 918 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | -577 | 1 341 | +332.41 % | +1 918 |
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
Изменено перо | преди | сега |
---|---|---|
Машини и оборудване | 2 | 3 |
Стопански инвентар | 0 | 1 |
Други имоти, машини | 0 | 46 |
Имоти, машини, съоръжения, оборудване | 2 | 50 |
Инвестиции общо | 0 | 17 968 |
Инвестиции в дъщерни предприятия | 0 | 9 208 |
Инвестиции в асоциирани предприятия | 0 | 4 |
Инвестиции в други предприятия | 0 | 8 756 |
Финансови активи нетекущи | 0 | 17 968 |
Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 0 | 2 940 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 0 | 2 940 |
Активи по отсрочени данъци | 0 | 4 |
Нетекущи активи | 2 | 20 962 |
Текущи вземания от свързани предприятия | 309 | 17 377 |
Текущи вземания от клиенти и доставчици | 0 | 2 |
Текущи вземания по предоставени аванси | 0 | 5 381 |
Други текущи вземания | 0 | 4 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 309 | 22 764 |
Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 107 | 10 |
Други държани за търгуване финансови активи | 107 | 10 |
Финансови активи текущи | 107 | 10 |
Парични средства в безсрочни депозити | 13 | 1 911 |
Парични средства и парични еквиваленти | 13 | 1 911 |
Текущи активи | 429 | 24 685 |
Общо активи | 431 | 45 647 |
Записан и внесен капитал т ч | 231 | 8 539 |
Обикновенни акции | 231 | 8 539 |
Основен капитал | 231 | 8 539 |
Премийни резерви при емитиране на ценни книжа | 0 | 1 006 |
Целеви резерви, в т ч | 0 | 2 077 |
Общи резерви | 0 | 854 |
Други резерви | 0 | 1 223 |
Резерви | 0 | 3 083 |
Натрупана печалба (загуба) в т ч | -48 | 7 514 |
Неразпределена печалба | 231 | 7 514 |
Непокрита загуба | -279 | 0 |
Текуща печалба | 70 | 358 |
Финансов резултат | 22 | 7 872 |
Собствен капитал | 253 | 19 494 |
Други нетекущи търговски задължения | 0 | 22 |
Търговски и други нетекущи задължения | 0 | 22 |
Нетекущи пасиви | 0 | 22 |
Текуща част от нетекущите задължения | 0 | 24 |
Текущи задължения, в т ч | 167 | 26 031 |
Текущи задължения към свързани предприятия | 166 | 25 856 |
Текущи задължения към доставчици и клиенти | 1 | 2 |
Текущи задължения по получени аванси | 0 | 134 |
Текущи задължения към персонала | 0 | 14 |
Текущи данъчни задължения | 0 | 25 |
Други текущи задължения | 11 | 76 |
Търговски и други текущи задължения | 178 | 26 131 |
Текущи пасиви | 178 | 26 131 |
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 431 | 45 647 |
Разходи за материали | 0 | 30 |
Разходи за външни услуги | 16 | 112 |
Разходи за амортизации | 0 | 25 |
Разходи за възнаграждения | 22 | 268 |
Разходи за осигуровки | 1 | 49 |
Други разходи за дейността, в т ч | 0 | 8 |
Разходи по икономически елементи | 39 | 492 |
Разходи за лихви | 3 | 127 |
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти | 0 | 7 |
Други финансови разходи | 1 | 341 |
Финансови разходи | 4 | 475 |
Разходи за дейността | 43 | 967 |
Печалба от дейността | 70 | 380 |
Общо разходи | 43 | 967 |
Печалба преди облагане с данъци | 70 | 380 |
Разходи за данъци, в т ч | 0 | 22 |
Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата | 0 | 22 |
Печалба след облагане с данъци | 70 | 358 |
Нетна печалба за периода | 70 | 358 |
Общо разходи и печалба | 113 | 1 347 |
Нетни приходи от продажби на услуги | 0 | 30 |
Други нетни приходи от продажби | 31 | 34 |
Нетни приходи от продажби | 31 | 64 |
Приходи от лихви | 1 | 722 |
Приходи от дивиденти | 0 | 561 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти | 81 | 0 |
Финансови приходи | 82 | 1 283 |
Приходи от дейността | 113 | 1 347 |
Общо приходи | 113 | 1 347 |
Общо приходи и загуба | 113 | 1 347 |
Постъпления от клиенти | 0 | 68 |
Плащания на доставчици | -57 | -317 |
Плащания, свързани с възнаграждения | -20 | -318 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата) | -2 | -11 |
Платени корпоративни данъци върху печалбата | 0 | -64 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност | -2 | -6 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | -81 | -648 |
Покупка на дълготрайни активи | 0 | -5 |
Постъпления от продажба на дълготрайни активи | 0 | 12 |
Предоставени заеми | 0 | -2 182 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг | 119 | 4 003 |
Получени лихви по предоставени заеми | 1 | 105 |
Покупка на инвестиции | -27 | -5 957 |
Получени дивиденти от инвестиции | 0 | 532 |
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност | 0 | 832 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б): | 93 | -2 660 |
Платени заеми | 0 | -488 |
Платени задължения по лизингови договори | 0 | -20 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение | 0 | -31 |
Други постъпления/ плащания от финансова дейност | 0 | 5 313 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | 0 | 4 774 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | 12 | 1 466 |
Парични средства в началото на периода | 1 | 445 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 13 | 1 911 |
Наличност в касата и по банкови сметки | 13 | 1 911 |