-- 2024.01.29 15:15:16
Крепежни изделия АД-Пловдив, 4KV, KREP; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.29 15:13:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 0.07 | 0.07 | 0.06 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 161.00 | -42.00 | -53.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 31.00 | -183.00 | -152.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 485.00 | 66.00 | 79.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 734.00 | 328.00 | 287.00 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | 0.55 | -0.09 | -0.09 |
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | 0.02 | 0.05 | 0.05 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | -0.07 | -0.07 | -14.36 |
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA) | 2.04 | -4.25 | -1.57 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 403.77 | -55.56 | -60.61 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 465.96 | -55.00 | -62.07 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 513.92 | -16.46 | 2.60 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -33.33 | -421.05 | 14.29 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 2.21 | -13.02 | -10.05 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -11.71 | 218.38 | 241.54 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 4.22 | -55.79 | -52.96 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 2.39 | -14.21 | -10.70 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 1.84 | -10.89 | -9.61 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 9.46 | 29.87 | 11.06 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 12.36 | 32.40 | 14.03 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 346.00 | 98.53 | 306.86 |
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 63.26 | -6.25 | -8.72 |
Очаквана цена (Expected price) | 0.12 | 0.07 | 0.05 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 74.05 | 15.60 | -45.11 |
Екстраполирана цена (Extrapolated price) | 0.12 | 0.08 | 0.03 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 161 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 403.77 %
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 31 хил.лв.
+ Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 120.39 %
+ Коефициент Цена/Печалба 12м.(P/E) под 10: 0.55
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 465.96 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 172 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 85 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 167.46 %
+ EV/EBITDA под 8: 2.04
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 513.92 %
+ Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 155.75 %
+ Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) под 1: 0.02
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 2.21 %
+ Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) под 1: 0.01
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 87.64 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -11.71 %
+ Ръст в цената на 4KV (KREP) за 360 дни над 10%: 18.33 %
+ Очакван ръст в капитализацията над 10%: 63.26 %
+ Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 74.05 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -202 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -908.00 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -8 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -33.33 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -256 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -25 500.00 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 72.33 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 41.43 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 120.90 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 57.02 %
- Няма дивидент за предходната година
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 161 хил.лв., като нараства с 403.77 %. За последните 12 месеца печалбата достига 31 хил.лв., което представлява 0.13 лв. на акция при изменение с 120.39 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 0.071 лв. е 0.55.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 465.96 % и е 172 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 167.46 % до 85 хил.лв. (0.36 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e 2.04, а на P/EBITDA 0.20.
Крепежни изделия АД-Пловдив формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 485 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са нагоре с 513.92 %. За последните 12 месеца продажбитe на акция се увеличават с 155.75 % до 3.07 лв. (общо 734 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 0.02, а формираният нетен марж (печалба/продажби) 4.22 %.
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 143.61 % и са 324 хил.лв., а за годината са 703 хил.лв. с изменение от 56.92 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 89 хил.лв., балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 57 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 150 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 352 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 161 хил.лв.
Неконсолидираният собствен капитал на Крепежни изделия АД-Пловдив към края на декември 2023 г. от 1 390 хил.лв., прави 5.81 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 2.21 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 2.39 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 0.01. Резервите от 1 065 хил.лв. формират 76.62 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 55 хил.лв. (3.96 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 87.64 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 46 хил.лв., а краткосрочните за 150 хил.лв., което прави общо 196 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 9.46 %. Общо дълговете са 12.36 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 14.10 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -11.71 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 0.25 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 1 586 хил.лв. От тях текущите са 32.72 % (519 хил.лв.), а нетекущите 67.28 % (1 067 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 369 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 346.00 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 26.55 % от собствения капитал и 23.27 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 1.84 %, а обръщаемостта им е 0.44 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 2.31 %. Стойността на фирмата (EV) e 172 993 хил.лв.
Паричните средства и еквиваленти са за 40 хил.лв. (2.52 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв., а 37 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 26.67 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 3 хил.лв. Отношението му към продажбите е 0.62 %. За година назад ОПП е -202 хил.лв. (-908.00 % спад), а ОПП/Продажби -27.52 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 203 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и 0 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 3 хил.лв, а за период от 1 година 1 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -33.33 % до -8 хил.лв., а за 12 месеца е -256 хил.лв. (-25 500.00 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е -0.07.
Крепежни изделия АД-Пловдив има емитирани акции с борсов код: 4KV (KREP)-обикновени 239 343 бр.. Емисия 4KV (KREP) поскъпва за предходните 90 дни с 0.00 % до цена 0.071 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 18.33 %. Капитализацията на дружеството е 0.02 млн.лв.
За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Крепежни изделия АД-Пловдив измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 4.56 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 72.33 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 41.43 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 120.90 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 57.02 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Крепежни изделия АД-Пловдив е 63.26 %. Очакваната цена на емисия 4KV (KREP) е 0.12 лв.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 0.0138 | 0.0122 | 13.10 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | -0.0929 | 0.5482 | 116.94 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | 0.0518 | 0.0232 | 123.78 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | -0.1268 | 0.1999 | 163.43 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | -0.0669 | -0.0664 | -0.79 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 871 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 44 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | -2.86 | 1 194 | 8.99 | 1 339 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 186.77 | 159 | 61.41 | -71 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 171.69 | 891 | 159.47 | 851 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | 259.65 | 214 | 103.66 | 5 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | nan | nan | -11.33 | -283 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Други нематериални активи | 149 | 0 | -100.00 % | -149 |
Нематериални активи | 149 | 0 | -100.00 % | -149 |
Текуща загуба | -130 | 0 | +100.00 % | +130 |
Финансов резултат | -75 | 86 | +214.67 % | +161 |
Текущи задължения, в т ч | 543 | 150 | -72.38 % | -393 |
Текущи задължения към свързани предприятия | 80 | 98 | +22.50 % | +18 |
Текущи задължения по получени аванси | 431 | 28 | -93.50 % | -403 |
Търговски и други текущи задължения | 543 | 150 | -72.38 % | -393 |
Текущи пасиви | 543 | 150 | -72.38 % | -393 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 0 | 57 | +57.00 % | +57 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 0 | 150 | +150.00 % | +150 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 107 | 324 | +202.80 % | +217 |
Разходи за дейността-3м. | 108 | 324 | +200.00 % | +216 |
Печалба от дейността-3м. | 0 | 161 | +161.00 % | +161 |
Общо разходи-3м. | 108 | 324 | +200.00 % | +216 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 161 | +161.00 % | +161 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 0 | 161 | +161.00 % | +161 |
Нетна печалба за периода-3м. | 0 | 161 | +161.00 % | +161 |
Общо разходи и печалба-3м. | 108 | 355 | +228.70 % | +247 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 0 | 428 | +428.00 % | +428 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 66 | 485 | +634.85 % | +419 |
Приходи от дейността-3м. | 66 | 485 | +634.85 % | +419 |
Загуба от дейността-3м. | 42 | 0 | -100.00 % | -42 |
Общо приходи-3м. | 66 | 485 | +634.85 % | +419 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 42 | 0 | -100.00 % | -42 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 42 | 0 | -100.00 % | -42 |
Нетна загуба за периода-3м. | 42 | 0 | -100.00 % | -42 |
Общо приходи и загуба-3м. | 108 | 355 | +228.70 % | +247 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 75 | 105 | +40.00 % | +30 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | -44 | -20 | +54.55 % | +24 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -50 | 3 | +106.00 % | +53 |
Покупка на дълготрайни активи-3м. | -123 | 0 | +100.00 % | +123 |
Постъпления от продажба на дълготрайни активи-3м. | 133 | 0 | -100.00 % | -133 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 10 | 0 | -100.00 % | -10 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -40 | 3 | +107.50 % | +43 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | -40 | 3 | +107.50 % | +43 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | -40 | 3 | +107.50 % | +43 |