-- 2024.01.29 13:09:56
ТК-ХОЛД АД, T24, TCH; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.29 13:08:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -625.00 | 176.00 | -1 140.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 70.00 | -1 285.00 | 2 086.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | -13.00 | 7.00 | -12.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 31.00 | 32.00 | 8.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 68.43 | 1 566.67 | -437.74 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 60.88 | 723.08 | -509.39 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -8.33 | 75.00 | -103.53 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 199.11 | -117.65 | -124.12 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -98.68 | -6.07 | 11.68 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -99.39 | 0.07 | 32.97 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 225.81 | -4 015.63 | 26 075.00 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 0.48 | -6.62 | 10.07 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.20 | -2.74 | 4.43 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 41.30 | 57.07 | 58.82 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 41.30 | 57.13 | 58.84 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 241.01 | 95.88 | 117.72 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 23.82 | 3.77 | -30.08 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 72.95 | -26.41 | -841.59 |
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 68.43 %
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 70 хил.лв.
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 60.88 %
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 73 хил.лв.
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 225.81 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -99.39 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 196.17 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 88.21 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 199.11 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 88.45 %
+ Очакван ръст в капитализацията над 10%: 23.82 %
+ Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 72.95 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -625 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -94.38 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -735 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -94.94 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -8.33 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -98.68 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 0.48 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 41.30 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -81 хил.лв.
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -81 хил.лв.
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 56.77 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 62.56 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 63.83 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 51.77 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -625 хил.лв., като нараства с 68.43 %. За последните 12 месеца печалбата достига 70 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -94.38 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 60.88 % и е -735 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -94.94 % до 73 хил.лв. (nan лв. на акция).
ТК-ХОЛД АД формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на -13 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -8.33 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 225.81 %.
През тримесечието финансовите приходи са 98.74 % от приходите от дейността (-1 020 от -1 033 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (-521 хил.лв.) и приходите от дивиденти (-561 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -183.95 % и са -408 хил.лв., а за годината са 43 хил.лв. с изменение от -94.89 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с -84 хил.лв. и разходите за възнаграждения с -163 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 16 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 22 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са -92 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (-92 хил. лв.). Те от своя страна са 22.55 % от разходите за дейността (-408 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на ТК-ХОЛД АД към края на декември 2023 г. от 253 хил.лв.Спада за последната година е -98.68 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 0.48 %. Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -48 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 58.70 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 178 хил.лв., което прави общо 178 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 41.30 %. Общо дълговете са 41.30 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 70.36 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -99.39 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -99.11 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 431 хил.лв. От тях текущите са 99.54 % (429 хил.лв.), а нетекущите 0.46 % (2 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 251 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 241.01 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 99.21 % от собствения капитал и 58.24 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.20 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.48 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 13 хил.лв. (3.02 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 67.42 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 427 хил.лв. с изменение от 196.17 %. Отношението му към продажбите е -3 284.62 %. За година назад ОПП е -81 хил.лв. (88.21 % ръст), а ОПП/Продажби -261.29 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 4 523 хил.лв., а за 12 м. 93 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -5 063 хил.лв. и 0 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -113 хил.лв, а за период от 1 година 12 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 199.11 % до 445 хил.лв., а за 12 месеца е -81 хил.лв. (88.45 %).
ТК-ХОЛД АД има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на ТК-ХОЛД АД измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат, оперативния резултат и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 56.77 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 62.56 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 12.68 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 63.83 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 51.77 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на ТК-ХОЛД АД е 23.82 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -98.72 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 105.45 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -3.13 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 106.82 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 91.69 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на ТК-ХОЛД АД и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 72.95 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Инвестиции общо | 17 968 | 0 | -100.00 % | -17 968 |
Инвестиции в дъщерни предприятия | 9 208 | 0 | -100.00 % | -9 208 |
Инвестиции в други предприятия | 8 756 | 0 | -100.00 % | -8 756 |
Финансови активи нетекущи | 17 968 | 0 | -100.00 % | -17 968 |
Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 2 890 | 0 | -100.00 % | -2 890 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 2 890 | 0 | -100.00 % | -2 890 |
Нетекущи активи | 20 919 | 2 | -99.99 % | -20 917 |
Текущи вземания от свързани предприятия | 19 156 | 309 | -98.39 % | -18 847 |
Текущи вземания по предоставени аванси | 5 378 | 0 | -100.00 % | -5 378 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 24 693 | 309 | -98.75 % | -24 384 |
Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 10 | 107 | +970.00 % | +97 |
Други държани за търгуване финансови активи | 10 | 107 | +970.00 % | +97 |
Финансови активи текущи | 10 | 107 | +970.00 % | +97 |
Текущи активи | 25 273 | 429 | -98.30 % | -24 844 |
Общо активи | 46 192 | 431 | -99.07 % | -45 761 |
Записан и внесен капитал т ч | 8 539 | 231 | -97.29 % | -8 308 |
Обикновенни акции | 8 539 | 231 | -97.29 % | -8 308 |
Основен капитал | 8 539 | 231 | -97.29 % | -8 308 |
Резерви | 3 056 | 0 | -100.00 % | -3 056 |
Натрупана печалба (загуба) в т ч | 7 514 | -48 | -100.64 % | -7 562 |
Неразпределена печалба | 7 514 | 231 | -96.93 % | -7 283 |
Непокрита загуба | 0 | -279 | -279.00 % | -279 |
Текуща печалба | 695 | 70 | -89.93 % | -625 |
Финансов резултат | 8 209 | 22 | -99.73 % | -8 187 |
Собствен капитал | 19 804 | 253 | -98.72 % | -19 551 |
Текущи задължения, в т ч | 26 260 | 167 | -99.36 % | -26 093 |
Текущи задължения към свързани предприятия | 26 109 | 166 | -99.36 % | -25 943 |
Търговски и други текущи задължения | 26 360 | 178 | -99.32 % | -26 182 |
Текущи пасиви | 26 360 | 178 | -99.32 % | -26 182 |
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 46 192 | 431 | -99.07 % | -45 761 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за възнаграждения-3м. | 73 | -163 | -323.29 % | -236 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 21 | -316 | -1 604.76 % | -337 |
Разходи за лихви-3м. | 31 | -92 | -396.77 % | -123 |
Финансови разходи-3м. | 23 | -92 | -500.00 % | -115 |
Разходи за дейността-3м. | 44 | -408 | -1 027.27 % | -452 |
Печалба от дейността-3м. | 176 | 0 | -100.00 % | -176 |
Общо разходи-3м. | 44 | -408 | -1 027.27 % | -452 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 176 | 0 | -100.00 % | -176 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 176 | 0 | -100.00 % | -176 |
Нетна печалба за периода-3м. | 176 | 0 | -100.00 % | -176 |
Общо разходи и печалба-3м. | 220 | -1 033 | -569.55 % | -1 253 |
Приходи от лихви-3м. | 194 | -521 | -368.56 % | -715 |
Приходи от дивиденти-3м. | 0 | -561 | -561.00 % | -561 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 19 | 62 | +226.32 % | +43 |
Финансови приходи-3м. | 213 | -1 020 | -578.87 % | -1 233 |
Приходи от дейността-3м. | 220 | -1 033 | -569.55 % | -1 253 |
Загуба от дейността-3м. | 0 | 625 | +625.00 % | +625 |
Общо приходи-3м. | 220 | -1 033 | -569.55 % | -1 253 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 625 | +625.00 % | +625 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 625 | +625.00 % | +625 |
Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 625 | +625.00 % | +625 |
Общо приходи и загуба-3м. | 220 | -1 033 | -569.55 % | -1 253 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 14 | -57 | -507.14 % | -71 |
Плащания на доставчици-3м. | -67 | 212 | +416.42 % | +279 |
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -81 | 191 | +335.80 % | +272 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -1 | 7 | +800.00 % | +8 |
Платени корпоративни данъци върху печалбата-3м. | 0 | 64 | +64.00 % | +64 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | -6 | 10 | +266.67 % | +16 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -141 | 427 | +402.84 % | +568 |
Покупка на дълготрайни активи-3м. | -3 | 5 | +266.67 % | +8 |
Предоставени заеми-3м. | -1 097 | 1 943 | +277.12 % | +3 040 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 357 | -2 122 | -694.40 % | -2 479 |
Получени лихви по предоставени заеми-3м. | 16 | -59 | -468.75 % | -75 |
Покупка на инвестиции-3м. | -5 942 | 5 930 | +199.80 % | +11 872 |
Получени дивиденти от инвестиции-3м. | 292 | -292 | -200.00 % | -584 |
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м. | 257 | -882 | -443.19 % | -1 139 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | -6 120 | 4 523 | +173.91 % | +10 643 |
Платени заеми-3м. | -149 | 207 | +238.93 % | +356 |
Платени задължения по лизингови договори-3м. | -6 | 14 | +333.33 % | +20 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | -20 | 29 | +245.00 % | +49 |
Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м. | 5 859 | -5 313 | -190.68 % | -11 172 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | 5 684 | -5 063 | -189.07 % | -10 747 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -577 | -113 | +80.42 % | +464 |
Парични средства в началото на периода-3м. | 0 | -444 | -444.00 % | -444 |