-- 2024.01.29 10:20:18
ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София, 6ST1, 6ST2; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.29 10:17:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 646.00 | 26.00 | 699.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 754.00 | 807.00 | 765.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 87.00 | 78.00 | 79.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 320.00 | 313.00 | 283.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -7.58 | 271.43 | 7.54 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -7.58 | 271.43 | 7.54 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 8.75 | 14.71 | 0.00 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 115.00 | -95.81 | 89.10 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 6.09 | 7.34 | 7.03 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -1.10 | -19.55 | 124.79 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 235.63 | 257.83 | 270.32 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 7.16 | 7.78 | 7.77 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 7.02 | 7.63 | 7.63 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 2.40 | 1.67 | 2.57 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 2.40 | 1.67 | 2.57 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 1 338.66 | 2 036.16 | 1 398.53 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -1.45 | 2.09 | 5.00 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -1.02 | 45.16 | 7.96 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 646 хил.лв.
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 754 хил.лв.
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 646 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 754 хил.лв.
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 8.75 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 235.63 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 6.09 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 7.16 %
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 97.60 %
+ Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 7.02 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 115.00 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 22.06 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 115.00 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 22.06 %
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -7.58 %
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -1.44 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -7.58 %
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -1.44 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -212 хил.лв.
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -212 хил.лв.
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 60.40 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 646 хил.лв., като намалява с -7.58 %. За последните 12 месеца печалбата достига 754 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -1.44 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -7.58 % и е 646 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -1.44 % до 754 хил.лв. (nan лв. на акция).
ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 87 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са нагоре с 8.75 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 235.63 %.
През тримесечието финансовите приходи са 87.76 % от приходите от дейността (624 от 711 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (624 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 30.00 % и са 65 хил.лв., а за годината са 190 хил.лв. с изменение от 1.06 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 60 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 172 хил.лв.
Неконсолидираният собствен капитал на ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София към края на декември 2023 г. от 10 942 хил.лв.Нарастването за последната година е 6.09 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 7.16 %. Резервите от 10 хил.лв. формират 0.09 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 1 215 хил.лв. (11.10 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 97.60 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 269 хил.лв., което прави общо 269 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 2.40 %. Общо дълговете са 2.40 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 2.46 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -1.10 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 5.90 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 11 211 хил.лв. От тях текущите са 32.12 % (3 601 хил.лв.), а нетекущите 67.88 % (7 610 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 3 332 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 1 338.66 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 30.45 % от собствения капитал и 29.72 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 7.02 %, а обръщаемостта им е 0.03 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 7.16 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 3 545 хил.лв. (31.62 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1 317.84 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 6 хил.лв. с изменение от 115.00 %. Отношението му към продажбите е 6.90 %. За година назад ОПП е -212 хил.лв. (22.06 % ръст), а ОПП/Продажби -66.25 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 0 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -1 хил.лв. и -4 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 5 хил.лв, а за период от 1 година -216 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 115.00 % до 6 хил.лв., а за 12 месеца е -212 хил.лв. (22.06 %).
ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 2.30 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 2.44 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 3.32 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 2.44 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 60.40 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София е -1.45 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 5.08 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -6.57 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 2.24 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -6.57 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 17.83 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 327 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 749 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | 6.23 | 11 061 | 5.32 | 10 967 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -6.72 | 753 | -7.69 | 745 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 5.31 | 330 | 3.85 | 325 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | -6.72 | 753 | -7.69 | 745 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | -82.95 | -472 | 60.20 | -103 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Обикновенни акции | 0 | 8 963 | +8 963.00 % | +8 963 |
Текуща печалба | 108 | 754 | +598.15 % | +646 |
Финансов резултат | 1 440 | 1 969 | +36.74 % | +529 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 48 | 60 | +25.00 % | +12 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 51 | 64 | +25.49 % | +13 |
Разходи за дейността-3м. | 52 | 65 | +25.00 % | +13 |
Печалба от дейността-3м. | 26 | 646 | +2 384.62 % | +620 |
Общо разходи-3м. | 52 | 65 | +25.00 % | +13 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 26 | 646 | +2 384.62 % | +620 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 26 | 646 | +2 384.62 % | +620 |
Нетна печалба за периода-3м. | 26 | 646 | +2 384.62 % | +620 |
Общо разходи и печалба-3м. | 78 | 711 | +811.54 % | +633 |
Други финансови приходи-3м. | 0 | 624 | +624.00 % | +624 |
Финансови приходи-3м. | 0 | 624 | +624.00 % | +624 |
Приходи от дейността-3м. | 78 | 711 | +811.54 % | +633 |
Общо приходи-3м. | 78 | 711 | +811.54 % | +633 |
Общо приходи и загуба-3м. | 78 | 711 | +811.54 % | +633 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 173 | 70 | -59.54 % | -103 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | -95 | 0 | +100.00 % | +95 |