-- 2024.01.29 09:32:56
Севко АД-Севлиево, 3JG, SEVKO; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.29 09:24:00 в Infostock.bg

Показатели:

Index 236.00 234.00 226.00
Цена (Price) 0.92 0.92 0.92
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) -12.00 -3.00 0.00
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) -28.00 -16.00 -18.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 0.00 0.00 3.00
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 3.00 6.00 4.00
Цена/Печалба 12м.(P/E) -2.22 -3.88 -3.45
Цена/Счетоводна стойност (P/B) 0.24 0.23 0.21
Цена/Продажби 12м.(P/S) 20.70 10.35 15.53
Цена/СПП 12м.(P/FCF) 12.42 -15.53 62.10
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA) -2.54 -5.63 -4.36
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) -100.00 n/a n/a
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) 300.00 66.67 n/a
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) -9.69 -5.54 n/a
Изменение на дълга (Total Debt Growth) 15.38 -24.32 n/a
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) -933.33 -266.67 -450.00
Възвръщаемост на СК (ROE) -10.24 -5.70 n/a
Възвръщаемост на активите (ROA) -9.47 -5.29 n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 5.43 9.30 4.30
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 5.43 9.30 4.30
Текуща ликвидност (Current Ratio) 1 840.00 1 075.00 2 323.08
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) 0.00 0.00 0.00
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) 0.00 0.00 0.00
Очаквана промяна на цената (Expected price change) -51.10 1.20 n/a
Очаквана цена (Expected price) 0.45 0.93 n/a
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) -103.99 -4.48 n/a

 + EV/EBITDA под 8: -2.54
 + Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) под 1: 0.24
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 94.57 %
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 300.00 %
 + Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 400.00 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 300.00 %
 + Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 400.00 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -12 хил.лв.
 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -28 хил.лв.
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -55.56 %
 - Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -12 хил.лв.
 - Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -28 хил.лв.
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -64.71 %
 - Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -100.00 %
 - Продажбите за 12м. намаляват (Sales Growth 12m.): -25.00 %
 - Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 20.70
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -933.33 %
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -9.69 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -10.24 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 15.38 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -51.10 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -103.99 %
 - Няма дивидент за предходната година
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -12 хил.лв. За последните 12 месеца загубата достига -28 хил.лв., което представлява -0.41 лв. на акция при изменение с -55.56 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 0.916 лв. е -2.22.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е -12 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -64.71 % до -28 хил.лв. (-0.41 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e -2.54, а на P/EBITDA -2.22.

Севко АД-Севлиево формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -100.00 %. За последните 12 месеца продажбитe на акция намаляват с -25.00 % до 0.04 лв. (общо 3 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 20.70, а формираният нетен марж (печалба/продажби) -933.33 %.
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 300.00 % и са 12 хил.лв., а за годината са 31 хил.лв. с изменение от 40.91 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 8 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 3 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 14 хил.лв., разходите за възнаграждения с 12 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 5 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Севко АД-Севлиево към края на декември 2023 г. от 261 хил.лв., прави 3.85 лв. счетоводна стойност на акция. Спада за последната година е -9.69 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -10.24 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 0.24. Резервите от 32 хил.лв. формират 12.26 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 189 хил.лв. (72.41 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 94.57 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 15 хил.лв., което прави общо 15 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 5.43 %. Общо дълговете са 5.43 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 5.75 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 15.38 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -8.61 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 276 хил.лв. От тях текущите са 100.00 % (276 хил.лв.), а нетекущите 0.00 % (0 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 261 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 1 840.00 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 100.00 % от собствения капитал и 94.57 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -9.47 %, а обръщаемостта им е 0.01 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -10.24 %. Стойността на фирмата (EV) e 71 110 хил.лв.

Паричните средства и еквиваленти са за 6 хил.лв. (2.17 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 40.00 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 6 хил.лв. с изменение от 300.00 %. За година назад ОПП е 5 хил.лв. (400.00 % ръст), а ОПП/Продажби 166.67 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 0 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и 0 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 6 хил.лв, а за период от 1 година 5 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 300.00 % до 6 хил.лв., а за 12 месеца е 5 хил.лв. (400.00 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е 12.42.

Севко АД-Севлиево има емитирани акции с борсов код: 3JG (SEVKO)-обикновени 67 806 бр.. Емисия 3JG (SEVKO) поскъпва за предходните 90 дни с 0.00 % до цена 0.916 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 0.00 %. Капитализацията на дружеството е 0.06 млн.лв.

За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Севко АД-Севлиево измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)3.02

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Севко АД-Севлиево е -51.10 %. Очакваната цена на емисия 3JG (SEVKO) е 0.45 лв.

Пазарен множителдо този отчетслед този отчетнужна промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)0.22750.2380-4.40
Цена/Печалба 12м.(P/E)-3.8819-2.2182-75.00
Цена/Продажби 12м.(P/S)10.351720.7027-50.00
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA)-3.8819-2.2182-75.00
Цена/СПП 12м.(P/FCF)-15.527612.4218225.00


Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Севко АД-Севлиево и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -103.99 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 234 236 % хил.лв.
Текуща загуба -16 -28 -75.00 % -12
Търговски и други текущи задължения 28 15 -46.43 % -13
Текущи пасиви 28 15 -46.43 % -13


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 234 236 % хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м. 1 8 +700.00 % +7
Други разходи за дейността, в т ч-3м. -1 1 +200.00 % +2
Разходи по икономически елементи-3м. 3 12 +300.00 % +9
Разходи за дейността-3м. 3 12 +300.00 % +9
Общо разходи-3м. 3 12 +300.00 % +9
Общо разходи и печалба-3м. 3 12 +300.00 % +9
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. 3 0 -100.00 % -3
Други нетни приходи от продажби-3м. -3 0 +100.00 % +3
Загуба от дейността-3м. 3 12 +300.00 % +9
Загуба преди облагане с данъци-3м. 3 12 +300.00 % +9
Загуба след облагане с данъци-3м. 3 12 +300.00 % +9
Нетна загуба за периода-3м. 3 12 +300.00 % +9
Общо приходи и загуба-3м. 3 12 +300.00 % +9


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 234 236 % хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м. 42 32 -23.81 % -10
Плащания на доставчици-3м. -1 -12 -1 100.00 % -11
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. -1 -10 -900.00 % -9
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. -41 -5 +87.80 % +36
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. -1 6 +700.00 % +7
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. -1 6 +700.00 % +7