-- 2024.01.26 15:30:22
Приморско клуб ЕАД-Приморско, P0C, P0C1; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.26 15:28:00 в x3news.com

Показатели:

 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 132 хил.лв.
 + Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 175.00 %
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 634 хил.лв.
 + Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 32.31 %
 + Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 13.34 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 0.33 %
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 87.53 %
 + Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -15.01 %
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 54.32 %
 + Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 48.03 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 35.65 %
 + Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 177.06 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -719 хил.лв.
 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -54.29 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -167.20 %
 - Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -334 хил.лв.
 - Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -89.19 %
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): 1.47 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 0.34 %
 - Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -859 хил.лв.
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -328 хил.лв.
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -684 хил.лв.
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 719.57 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 402.11 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -20.24 %
 - Няма дивидент за предходната година
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -719 хил.лв., като намалява с -54.29 %. За последните 12 месеца печалбата достига 132 хил.лв., което представлява 0.02 лв. на акция при изменение с 175.00 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -167.20 % и е -334 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 32.31 % до 1 634 хил.лв. (0.27 лв. на акция).

Приморско клуб ЕАД-Приморско формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 24 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -89.19 %. За последните 12 месеца продажбитe на акция се увеличават с 13.34 % до 1.50 лв. (общо 9 007 хил.лв.). Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 1.47 %.
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -5.70 % и са 744 хил.лв., а за годината са 8 881 хил.лв. с изменение от -3.77 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за амортизации с 356 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 173 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 1 613 хил.лв., разходите за амортизации с 1 400 хил.лв., разходите за възнаграждения с 2 268 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 1 865 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Приморско клуб ЕАД-Приморско към края на декември 2023 г. от 39 820 хил.лв., прави 6.64 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 0.33 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 0.34 %. Резервите от 35 505 хил.лв. формират 89.16 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -1 817 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 87.53 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 4 380 хил.лв., а краткосрочните за 1 294 хил.лв., което прави общо 5 674 хил.лв. 2 112 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 2.84 %. Общо дълговете са 12.47 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 14.25 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -15.01 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -1.88 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 45 494 хил.лв. От тях текущите са 0.96 % (435 хил.лв.), а нетекущите 99.04 % (45 059 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -859 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 33.62 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -2.16 % от собствения капитал и -1.89 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.28 %, а обръщаемостта им е 0.19 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.30 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 158 хил.лв. (0.35 % от Актива), от които парите в брои са 10 хил.лв. Незабавната ликвидност е 12.21 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -328 хил.лв. с изменение от 54.32 %. Отношението му към продажбите е -1 366.67 %. За година назад ОПП е 1 615 хил.лв. (48.03 % ръст), а ОПП/Продажби 17.93 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -52 хил.лв., а за 12 м. -572 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -374 хил.лв. и -1 015 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -754 хил.лв, а за период от 1 година 28 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 35.65 % до -684 хил.лв., а за 12 месеца е 215 хил.лв. (177.06 %).

Приморско клуб ЕАД-Приморско има емитирани акции с борсов код: P0C-обикновени 6 000 000 бр..

За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Приморско клуб ЕАД-Приморско измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат и свободния паричен поток.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Приморско клуб ЕАД-Приморско е -20.24 %.

Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 9 003 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 393 хил.лв.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:

-Баланс с над 5 % от Актива: