-- 2024.01.26 14:06:52
И Ар Джи Капитал - 3 АДСИЦ-София, 5ER, ERGC3, 5ERB; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.26 14:02:00 в Investor.bg
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 5.30 | 5.30 | 5.15 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -18.00 | -24.00 | -45.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -101.00 | -128.00 | -121.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 31.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 31.00 | 0.00 | 0.00 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | -110.20 | -86.95 | -89.38 |
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 1.33 | 1.33 | 1.28 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | 359.03 | 111 300 000.00 | 108 150 000.00 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | -130.94 | -88.33 | -92.44 |
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA) | -109.96 | -86.65 | -88.36 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 60.00 | n/a | n/a |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 60.00 | n/a | n/a |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 110.81 | n/a | n/a |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -1.20 | -1.51 | -1.41 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 144.44 | 50.00 | 80.00 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -325.81 | n/a | n/a |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -1.20 | -1.52 | n/a |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -1.20 | -1.52 | n/a |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 0.26 | 0.04 | 0.11 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 0.26 | 0.04 | 0.11 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 209.09 | 1 500.00 | 1 488.89 |
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 13.99 | n/a | n/a |
Очаквана цена (Expected price) | 6.04 | n/a | n/a |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 39.27 | n/a | n/a |
Екстраполирана цена (Extrapolated price) | 7.38 | n/a | n/a |
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 60.00 %
+ Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 16.53 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 60.00 %
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 16.53 %
+ EV/EBITDA под 8: -109.96
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 99.74 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 110.81 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 27.35 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 110.81 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 27.35 %
+ Очакван ръст в капитализацията над 10%: 13.99 %
+ Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 39.27 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -18 хил.лв.
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -101 хил.лв.
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -18 хил.лв.
- Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -101 хил.лв.
- Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 359.03
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -325.81 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -1.20 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -1.20 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 144.44 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -85 хил.лв.
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -85 хил.лв.
- Няма дивидент за предходната година
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -18 хил.лв., като нараства с 60.00 %. За последните 12 месеца загубата достига -101 хил.лв., което представлява -0.05 лв. на акция при изменение с 16.53 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 5.3 лв. е -110.20.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 60.00 % и е -18 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e с повишение от 16.53 % до -101 хил.лв. (-0.05 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e -109.96, а на P/EBITDA -110.20.
И Ар Джи Капитал - 3 АДСИЦ-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 31 хил.лв. За последните 12 месеца продажбитe на акция са 0.01 лв. (общо 31 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 359.03, а формираният нетен марж (печалба/продажби) -325.81 %.
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 8.89 % и са 49 хил.лв., а за годината са 132 хил.лв. с изменение от 9.09 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 31 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 15 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 61 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 62 хил.лв.
Неконсолидираният собствен капитал на И Ар Джи Капитал - 3 АДСИЦ-София към края на декември 2023 г. от 8 349 хил.лв., прави 3.98 лв. счетоводна стойност на акция. Спада за последната година е -1.20 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -1.20 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 1.33. Резервите от 27 878 хил.лв. формират 333.91 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -21 528 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 99.74 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 22 хил.лв., което прави общо 22 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.26 %. Общо дълговете са 0.26 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 0.26 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 144.44 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -1.04 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 8 371 хил.лв. От тях текущите са 0.55 % (46 хил.лв.), а нетекущите 99.45 % (8 325 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 24 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 209.09 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 0.29 % от собствения капитал и 0.29 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -1.20 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -1.20 %. Стойността на фирмата (EV) e 11 106 000 хил.лв.
Паричните средства и еквиваленти са за 46 хил.лв. (0.55 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 209.09 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 4 хил.лв. с изменение от 110.81 %. Отношението му към продажбите е 12.90 %. За година назад ОПП е -85 хил.лв. (27.35 % ръст), а ОПП/Продажби -274.19 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 0 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и 0 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 4 хил.лв, а за период от 1 година -85 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 110.81 % до 4 хил.лв., а за 12 месеца е -85 хил.лв. (27.35 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е -130.94.
И Ар Джи Капитал - 3 АДСИЦ-София има емитирани акции с борсов код: 5ER (ERGC3)-обикновени 2 100 000 бр.. Емисия 5ER (ERGC3) поскъпва за предходните 90 дни с 0.00 % до цена 5.3 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 2.91 %. Капитализацията на дружеството е 11.13 млн.лв.
За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на И Ар Джи Капитал - 3 АДСИЦ-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 0.34 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на И Ар Джи Капитал - 3 АДСИЦ-София е 13.99 %. Очакваната цена на емисия 5ER (ERGC3) е 6.04 лв.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 1.3302 | 1.3331 | -0.22 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | -86.9531 | -110.1981 | 21.09 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | 359.0311 | nan |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | -86.9531 | -110.1981 | 21.09 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | -88.3333 | -130.9413 | 32.54 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на И Ар Джи Капитал - 3 АДСИЦ-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 39.27 %, което съответства на цена за емисия 5ER (ERGC3) от 7.38 лв.
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 7 | 31 | +342.86 % | +24 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 25 | 48 | +92.00 % | +23 |
Разходи за дейността-3м. | 24 | 49 | +104.17 % | +25 |
Общо разходи-3м. | 24 | 49 | +104.17 % | +25 |
Общо разходи и печалба-3м. | 24 | 49 | +104.17 % | +25 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 0 | 31 | +31.00 % | +31 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 0 | 31 | +31.00 % | +31 |
Приходи от дейността-3м. | 0 | 31 | +31.00 % | +31 |
Загуба от дейността-3м. | 24 | 18 | -25.00 % | -6 |
Общо приходи-3м. | 0 | 31 | +31.00 % | +31 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 24 | 18 | -25.00 % | -6 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 24 | 18 | -25.00 % | -6 |
Нетна загуба за периода-3м. | 24 | 18 | -25.00 % | -6 |
Общо приходи и загуба-3м. | 24 | 49 | +104.17 % | +25 |