-- 2024.01.26 12:04:17
Бряст-Д АД-Добрич, 7B5; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.26 12:01:00 в x3news.com

Показатели:

 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 25 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 134 хил.лв.
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1.35 %
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 93.09 %
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 62.84 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 52.05 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -72 хил.лв.
 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -4.35 %
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -93.00 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -18.92 %
 - Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -44 хил.лв.
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -71.91 %
 - Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -36.00 %
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): 2.20 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 1.17 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 13.87 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -55 хил.лв.
 - Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -62.87 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -82 хил.лв.
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -85.47 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 87.11 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 51.09 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 112.30 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -72 хил.лв., като намалява с -4.35 %. За последните 12 месеца печалбата достига 25 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -93.00 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -18.92 % и е -44 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -71.91 % до 134 хил.лв. (nan лв. на акция).

Бряст-Д АД-Добрич формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 160 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са надолу с -36.00 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 2.20 %.
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -25.40 % и са 232 хил.лв., а за годината са 1 117 хил.лв. с изменение от -6.21 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 87 хил.лв., разходите за възнаграждения с 116 хил.лв. и изменението на запасите от продукция и незавършено производство с -60 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 464 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 402 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Бряст-Д АД-Добрич към края на декември 2023 г. от 2 101 хил.лв.Нарастването за последната година е 1.35 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 1.17 %. Резервите от 906 хил.лв. формират 43.12 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 770 хил.лв. (36.65 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 93.09 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 36 хил.лв., а краткосрочните за 120 хил.лв., което прави общо 156 хил.лв. 3 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 5.32 %. Общо дълговете са 6.91 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 7.43 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 13.87 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 2.13 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 2 257 хил.лв. От тях текущите са 48.52 % (1 095 хил.лв.), а нетекущите 51.48 % (1 162 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 975 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 912.50 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 46.41 % от собствения капитал и 43.20 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 1.08 %, а обръщаемостта им е 0.49 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.15 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 763 хил.лв. (33.81 % от Актива), от които парите в брои са 18 хил.лв. Незабавната ликвидност е 635.83 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -55 хил.лв. с изменение от 62.84 %. Отношението му към продажбите е -34.38 %. За година назад ОПП е 150 хил.лв. (-62.87 % спад), а ОПП/Продажби 13.18 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -58 хил.лв., а за 12 м. -71 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и -5 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -113 хил.лв, а за период от 1 година 74 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 52.05 % до -82 хил.лв., а за 12 месеца е 43 хил.лв. (-85.47 %).

Бряст-Д АД-Добрич има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Бряст-Д АД-Добрич измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат и свободния паричен поток.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Бряст-Д АД-Добрич е -6.58 %.

Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Бряст-Д АД-Добрич и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 0.14 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:

-Баланс с над 5 % от Актива: