-- 2024.01.26 12:00:03
; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.26 11:53:00 в Investor.bg
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -149.00 | -1 151.00 | 312.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 45.00 | 328.00 | 477.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 9.00 | -128.00 | -8 252.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 9.00 | -8 252.00 | 0.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -211.19 | n/a | n/a |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -1 392.23 | n/a | n/a |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 100.11 | n/a | n/a |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -408.80 | n/a | n/a |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -86.84 | 153.43 | n/a |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -99.99 | 0.60 | n/a |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 500.00 | -3.97 | n/a |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 0.43 | 2.27 | n/a |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.12 | 0.60 | n/a |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 0.12 | 58.03 | 57.32 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 0.12 | 72.24 | 73.50 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 4 566.67 | 145.51 | 150.69 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -42.51 | n/a | n/a |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -129.19 | n/a | n/a |
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 45 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 46 хил.лв.
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 100.11 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 500.00 %
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 99.88 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -99.99 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -149 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -211.19 %
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -84.95 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -1 392.23 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -1 537 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -97.28 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -86.84 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 0.43 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -19 340 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -445.30 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -52 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -100.71 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -19 340 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -408.80 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -52 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -100.71 %
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 82.69 %
- Очакван спад в капитализацията над -10%: -42.51 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -129.19 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -149 хил.лв., като намалява с -211.19 %. За последните 12 месеца печалбата достига 45 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -84.95 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -1 392.23 % и е -1 537 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -97.28 % до 46 хил.лв. (nan лв. на акция).
формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 9 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са нагоре с 100.11 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 500.00 %.
През тримесечието финансовите приходи са 100.50 % от приходите от дейността (-1 824 от -1 815 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (-1 669 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 78.03 % и са -1 520 хил.лв., а за годината са 47 хил.лв. с изменение от -97.51 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с -31 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 18 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 25 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са -1 242 хил.лв. 83.98 % от финансовите разходи (-1 479 хил. лв.). Те от своя страна са 97.30 % от разходите за дейността (-1 520 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на към края на декември 2023 г. от 2 475 хил.лв.Спада за последната година е -86.84 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 0.43 %. Резервите от 76 хил.лв. формират 3.07 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 364 хил.лв. (14.71 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 99.88 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 3 хил.лв., което прави общо 3 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.12 %. Общо дълговете са 0.12 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 0.12 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -99.99 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -96.53 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 2 478 хил.лв. От тях текущите са 5.53 % (137 хил.лв.), а нетекущите 94.47 % (2 341 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 134 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 4 566.67 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 5.41 % от собствения капитал и 5.41 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.12 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.29 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 82 хил.лв. (3.31 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 2 733.33 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -19 340 хил.лв. с изменение от -445.30 %. Отношението му към продажбите е -214 888.89 %. За година назад ОПП е -52 хил.лв. (-100.71 % спад), а ОПП/Продажби -577.78 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 6 385 хил.лв., а за 12 м. 69 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 12 972 хил.лв. и 0 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 17 хил.лв, а за период от 1 година 17 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -408.80 % до -19 340 хил.лв., а за 12 месеца е -52 хил.лв. (-100.71 %).
има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 82.69 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на е -42.51 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -86.97 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -86.28 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 100.11 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -96.89 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -100.20 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -129.19 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Инвестиции общо | 9 716 | 0 | -100.00 % | -9 716 |
Инвестиции в дъщерни предприятия | 9 716 | 0 | -100.00 % | -9 716 |
Финансови активи нетекущи | 9 716 | 0 | -100.00 % | -9 716 |
Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 0 | 2 334 | +2 334.00 % | +2 334 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 932 | 2 334 | +150.43 % | +1 402 |
Нетекущи активи | 10 648 | 2 341 | -78.01 % | -8 307 |
Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 6 535 | 0 | -100.00 % | -6 535 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 7 023 | 55 | -99.22 % | -6 968 |
Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 50 758 | 0 | -100.00 % | -50 758 |
Други държани за търгуване финансови активи | 50 758 | 0 | -100.00 % | -50 758 |
Финансови активи текущи | 50 758 | 0 | -100.00 % | -50 758 |
Текущи активи | 57 788 | 137 | -99.76 % | -57 651 |
Общо активи | 68 436 | 2 478 | -96.38 % | -65 958 |
Записан и внесен капитал т ч | 9 995 | 1 990 | -80.09 % | -8 005 |
Обикновенни акции | 9 995 | 1 990 | -80.09 % | -8 005 |
Основен капитал | 9 995 | 1 990 | -80.09 % | -8 005 |
Натрупана печалба (загуба) в т ч | 7 812 | 364 | -95.34 % | -7 448 |
Неразпределена печалба | 7 812 | 364 | -95.34 % | -7 448 |
Финансов резултат | 8 006 | 409 | -94.89 % | -7 597 |
Собствен капитал | 19 000 | 2 475 | -86.97 % | -16 525 |
Нетекущи задължения по облигационни заеми | 7 995 | 0 | -100.00 % | -7 995 |
Търговски и други нетекущи задължения | 7 995 | 0 | -100.00 % | -7 995 |
Нетекущи пасиви | 9 722 | 0 | -100.00 % | -9 722 |
Текуща част от нетекущите задължения | 4 192 | 0 | -100.00 % | -4 192 |
Текущи задължения, в т ч | 35 522 | 3 | -99.99 % | -35 519 |
Текущи задължения по получени търговски заеми | 13 339 | 0 | -100.00 % | -13 339 |
Текущи задължения по получени аванси | 22 171 | 0 | -100.00 % | -22 171 |
Търговски и други текущи задължения | 39 714 | 3 | -99.99 % | -39 711 |
Текущи пасиви | 39 714 | 3 | -99.99 % | -39 711 |
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 68 436 | 2 478 | -96.38 % | -65 958 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | -71 | -31 | +56.34 % | +40 |
Разходи за възнаграждения-3м. | -97 | -5 | +94.85 % | +92 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | -105 | 0 | +100.00 % | +105 |
Разходи по икономически елементи-3м. | -296 | -41 | +86.15 % | +255 |
Разходи за лихви-3м. | 1 181 | -1 242 | -205.17 % | -2 423 |
Други финансови разходи-3м. | -479 | -237 | +50.52 % | +242 |
Финансови разходи-3м. | 702 | -1 479 | -310.68 % | -2 181 |
Разходи за дейността-3м. | 406 | -1 520 | -474.38 % | -1 926 |
Общо разходи-3м. | 406 | -1 520 | -474.38 % | -1 926 |
Разходи за данъци, в т ч-3м. | 147 | -146 | -199.32 % | -293 |
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. | 147 | -146 | -199.32 % | -293 |
Общо разходи и печалба-3м. | -598 | -1 815 | -203.51 % | -1 217 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | -111 | 9 | +108.11 % | +120 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | -128 | 9 | +107.03 % | +137 |
Приходи от лихви-3м. | -231 | -46 | +80.09 % | +185 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | -1 362 | -109 | +92.00 % | +1 253 |
Други финансови приходи-3м. | 1 123 | -1 669 | -248.62 % | -2 792 |
Финансови приходи-3м. | -470 | -1 824 | -288.09 % | -1 354 |
Приходи от дейността-3м. | -598 | -1 815 | -203.51 % | -1 217 |
Загуба от дейността-3м. | 1 004 | 295 | -70.62 % | -709 |
Общо приходи-3м. | -598 | -1 815 | -203.51 % | -1 217 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 1 004 | 295 | -70.62 % | -709 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 1 151 | 149 | -87.05 % | -1 002 |
Нетна загуба за периода-3м. | 1 151 | 149 | -87.05 % | -1 002 |
Общо приходи и загуба-3м. | -598 | -1 815 | -203.51 % | -1 217 |
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
Изменено перо | преди | сега |
---|---|---|
Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 0 | 2 334 |
Други дългосрочни вземания | 9 969 | 0 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 9 969 | 2 334 |
Активи по отсрочени данъци | 0 | 7 |
Нетекущи активи | 9 969 | 2 341 |
Текущи вземания от свързани предприятия | 0 | 51 |
Текущи вземания по предоставени аванси | 3 | 4 |
Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 16 | 0 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 19 | 55 |
Парични средства в брой | 10 | 1 |
Парични средства в безсрочни депозити | 646 | 81 |
Парични средства и парични еквиваленти | 656 | 82 |
Текущи активи | 675 | 137 |
Общо активи | 10 644 | 2 478 |
Записан и внесен капитал т ч | 1 500 | 1 990 |
Обикновенни акции | 1 500 | 1 990 |
Основен капитал | 1 500 | 1 990 |
Премийни резерви при емитиране на ценни книжа | 10 | 0 |
Целеви резерви, в т ч | 0 | 76 |
Общи резерви | 0 | 76 |
Резерви | 10 | 76 |
Натрупана печалба (загуба) в т ч | -266 | 364 |
Неразпределена печалба | 0 | 364 |
Непокрита загуба | -266 | 0 |
Текуща печалба | 0 | 45 |
Текуща загуба | -820 | 0 |
Финансов резултат | -1 086 | 409 |
Собствен капитал | 424 | 2 475 |
Нетекущи задължения по облигационни заеми | 9 972 | 0 |
Търговски и други нетекущи задължения | 9 972 | 0 |
Нетекущи пасиви | 9 972 | 0 |
Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ | 211 | 0 |
Текущи задължения, в т ч | 37 | 3 |
Текущи задължения към доставчици и клиенти | 37 | 0 |
Текущи задължения към персонала | 0 | 2 |
Текущи задължения към осигурителни предприятия | 0 | 1 |
Търговски и други текущи задължения | 248 | 3 |
Текущи пасиви | 248 | 3 |
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 10 644 | 2 478 |
Разходи за външни услуги | 156 | 18 |
Разходи за възнаграждения | 39 | 25 |
Разходи за осигуровки | 5 | 4 |
Разходи по икономически елементи | 200 | 47 |
Разходи за лихви | 659 | 0 |
Други финансови разходи | 1 | 0 |
Финансови разходи | 660 | 0 |
Разходи за дейността | 860 | 47 |
Печалба от дейността | 0 | 46 |
Общо разходи | 860 | 47 |
Печалба преди облагане с данъци | 0 | 46 |
Разходи за данъци, в т ч | 0 | 1 |
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата | 0 | 1 |
Печалба след облагане с данъци | 0 | 45 |
Нетна печалба за периода | 0 | 45 |
Общо разходи и печалба | 860 | 93 |
Други нетни приходи от продажби | 0 | 9 |
Нетни приходи от продажби | 0 | 9 |
Приходи от лихви | 40 | 84 |
Финансови приходи | 40 | 84 |
Приходи от дейността | 40 | 93 |
Загуба от дейността | 820 | 0 |
Общо приходи | 40 | 93 |
Загуба преди облагане с данъци | 820 | 0 |
Загуба след облагане с данъци | 820 | 0 |
Нетна загуба за периода | 820 | 0 |
Общо приходи и загуба | 860 | 93 |
Плащания на доставчици | -151 | -16 |
Плащания, свързани с възнаграждения | -41 | -30 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата) | -4 | 0 |
Платени корпоративни данъци върху печалбата | 0 | -6 |
Получени лихви | 28 | 0 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност | -9 434 | 0 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | -9 602 | -52 |
Получени лихви по предоставени заеми | 0 | 69 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б): | 0 | 69 |
Постъпления от заеми | 10 000 | 0 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение | -445 | 0 |
Други постъпления/ плащания от финансова дейност | -1 | 0 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | 9 554 | 0 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | -48 | 17 |
Парични средства в началото на периода | 704 | 65 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 656 | 82 |
Наличност в касата и по банкови сметки | 656 | 82 |