-- 2024.01.26 12:00:03
; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.26 11:53:00 в Investor.bg

Показатели:

Index 236.00 234.00 226.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) -149.00 -1 151.00 312.00
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) 45.00 328.00 477.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 9.00 -128.00 -8 252.00
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 9.00 -8 252.00 0.00
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) -211.19 n/a n/a
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) -1 392.23 n/a n/a
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) 100.11 n/a n/a
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) -408.80 n/a n/a
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) -86.84 153.43 n/a
Изменение на дълга (Total Debt Growth) -99.99 0.60 n/a
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) 500.00 -3.97 n/a
Възвръщаемост на СК (ROE) 0.43 2.27 n/a
Възвръщаемост на активите (ROA) 0.12 0.60 n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 0.12 58.03 57.32
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 0.12 72.24 73.50
Текуща ликвидност (Current Ratio) 4 566.67 145.51 150.69
Очаквана промяна на цената (Expected price change) -42.51 n/a n/a
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) -129.19 n/a n/a

 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 45 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 46 хил.лв.
 + Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 100.11 %
 + Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 500.00 %
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 99.88 %
 + Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -99.99 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -149 хил.лв.
 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -211.19 %
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -84.95 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -1 392.23 %
 - Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -1 537 хил.лв.
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -97.28 %
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -86.84 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 0.43 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -19 340 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -445.30 %
 - Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -52 хил.лв.
 - Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -100.71 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -19 340 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -408.80 %
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -52 хил.лв.
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -100.71 %
 - Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 82.69 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -42.51 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -129.19 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -149 хил.лв., като намалява с -211.19 %. За последните 12 месеца печалбата достига 45 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -84.95 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -1 392.23 % и е -1 537 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -97.28 % до 46 хил.лв. (nan лв. на акция).

формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 9 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са нагоре с 100.11 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 500.00 %.
През тримесечието финансовите приходи са 100.50 % от приходите от дейността (-1 824 от -1 815 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (-1 669 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 78.03 % и са -1 520 хил.лв., а за годината са 47 хил.лв. с изменение от -97.51 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с -31 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 18 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 25 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са -1 242 хил.лв. 83.98 % от финансовите разходи (-1 479 хил. лв.). Те от своя страна са 97.30 % от разходите за дейността (-1 520 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на към края на декември 2023 г. от 2 475 хил.лв.Спада за последната година е -86.84 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 0.43 %. Резервите от 76 хил.лв. формират 3.07 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 364 хил.лв. (14.71 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 99.88 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 3 хил.лв., което прави общо 3 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.12 %. Общо дълговете са 0.12 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 0.12 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -99.99 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -96.53 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 2 478 хил.лв. От тях текущите са 5.53 % (137 хил.лв.), а нетекущите 94.47 % (2 341 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 134 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 4 566.67 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 5.41 % от собствения капитал и 5.41 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.12 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.29 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 82 хил.лв. (3.31 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 2 733.33 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -19 340 хил.лв. с изменение от -445.30 %. Отношението му към продажбите е -214 888.89 %. За година назад ОПП е -52 хил.лв. (-100.71 % спад), а ОПП/Продажби -577.78 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 6 385 хил.лв., а за 12 м. 69 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 12 972 хил.лв. и 0 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 17 хил.лв, а за период от 1 година 17 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -408.80 % до -19 340 хил.лв., а за 12 месеца е -52 хил.лв. (-100.71 %).

има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)82.69

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на е -42.51 %.

Пазарен множителдо този отчетслед този отчетнужна промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)nannan-86.97
Цена/Печалба 12м.(P/E)nannan-86.28
Цена/Продажби 12м.(P/S)nannan100.11
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA)nannan-96.89
Цена/СПП 12м.(P/FCF)nannan-100.20


Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -129.19 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 234 236 % хил.лв.
Инвестиции общо 9 716 0 -100.00 % -9 716
Инвестиции в дъщерни предприятия 9 716 0 -100.00 % -9 716
Финансови активи нетекущи 9 716 0 -100.00 % -9 716
Дългосрочни вземания от свързани предприятия 0 2 334 +2 334.00 % +2 334
Търговски и други дългосрочни вземания 932 2 334 +150.43 % +1 402
Нетекущи активи 10 648 2 341 -78.01 % -8 307
Текущи вземания по предоставени търговски заеми 6 535 0 -100.00 % -6 535
Търговски и други /текущи/ вземания 7 023 55 -99.22 % -6 968
Финансови активи, държани за търгуване в т ч 50 758 0 -100.00 % -50 758
Други държани за търгуване финансови активи 50 758 0 -100.00 % -50 758
Финансови активи текущи 50 758 0 -100.00 % -50 758
Текущи активи 57 788 137 -99.76 % -57 651
Общо активи 68 436 2 478 -96.38 % -65 958
Записан и внесен капитал т ч 9 995 1 990 -80.09 % -8 005
Обикновенни акции 9 995 1 990 -80.09 % -8 005
Основен капитал 9 995 1 990 -80.09 % -8 005
Натрупана печалба (загуба) в т ч 7 812 364 -95.34 % -7 448
Неразпределена печалба 7 812 364 -95.34 % -7 448
Финансов резултат 8 006 409 -94.89 % -7 597
Собствен капитал 19 000 2 475 -86.97 % -16 525
Нетекущи задължения по облигационни заеми 7 995 0 -100.00 % -7 995
Търговски и други нетекущи задължения 7 995 0 -100.00 % -7 995
Нетекущи пасиви 9 722 0 -100.00 % -9 722
Текуща част от нетекущите задължения 4 192 0 -100.00 % -4 192
Текущи задължения, в т ч 35 522 3 -99.99 % -35 519
Текущи задължения по получени търговски заеми 13 339 0 -100.00 % -13 339
Текущи задължения по получени аванси 22 171 0 -100.00 % -22 171
Търговски и други текущи задължения 39 714 3 -99.99 % -39 711
Текущи пасиви 39 714 3 -99.99 % -39 711
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви 68 436 2 478 -96.38 % -65 958


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 234 236 % хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м. -71 -31 +56.34 % +40
Разходи за възнаграждения-3м. -97 -5 +94.85 % +92
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. -105 0 +100.00 % +105
Разходи по икономически елементи-3м. -296 -41 +86.15 % +255
Разходи за лихви-3м. 1 181 -1 242 -205.17 % -2 423
Други финансови разходи-3м. -479 -237 +50.52 % +242
Финансови разходи-3м. 702 -1 479 -310.68 % -2 181
Разходи за дейността-3м. 406 -1 520 -474.38 % -1 926
Общо разходи-3м. 406 -1 520 -474.38 % -1 926
Разходи за данъци, в т ч-3м. 147 -146 -199.32 % -293
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. 147 -146 -199.32 % -293
Общо разходи и печалба-3м. -598 -1 815 -203.51 % -1 217
Други нетни приходи от продажби-3м. -111 9 +108.11 % +120
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) -128 9 +107.03 % +137
Приходи от лихви-3м. -231 -46 +80.09 % +185
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. -1 362 -109 +92.00 % +1 253
Други финансови приходи-3м. 1 123 -1 669 -248.62 % -2 792
Финансови приходи-3м. -470 -1 824 -288.09 % -1 354
Приходи от дейността-3м. -598 -1 815 -203.51 % -1 217
Загуба от дейността-3м. 1 004 295 -70.62 % -709
Общо приходи-3м. -598 -1 815 -203.51 % -1 217
Загуба преди облагане с данъци-3м. 1 004 295 -70.62 % -709
Загуба след облагане с данъци-3м. 1 151 149 -87.05 % -1 002
Нетна загуба за периода-3м. 1 151 149 -87.05 % -1 002
Общо приходи и загуба-3м. -598 -1 815 -203.51 % -1 217

Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:

Изменено перопредисега
Дългосрочни вземания от свързани предприятия02 334
Други дългосрочни вземания9 9690
Търговски и други дългосрочни вземания9 9692 334
Активи по отсрочени данъци07
Нетекущи активи9 9692 341
Текущи вземания от свързани предприятия051
Текущи вземания по предоставени аванси34
Текущи вземания по предоставени търговски заеми160
Търговски и други /текущи/ вземания1955
Парични средства в брой101
Парични средства в безсрочни депозити64681
Парични средства и парични еквиваленти65682
Текущи активи675137
Общо активи10 6442 478
Записан и внесен капитал т ч1 5001 990
Обикновенни акции1 5001 990
Основен капитал1 5001 990
Премийни резерви при емитиране на ценни книжа100
Целеви резерви, в т ч076
Общи резерви076
Резерви1076
Натрупана печалба (загуба) в т ч-266364
Неразпределена печалба0364
Непокрита загуба-2660
Текуща печалба045
Текуща загуба-8200
Финансов резултат-1 086409
Собствен капитал4242 475
Нетекущи задължения по облигационни заеми9 9720
Търговски и други нетекущи задължения9 9720
Нетекущи пасиви9 9720
Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ2110
Текущи задължения, в т ч373
Текущи задължения към доставчици и клиенти370
Текущи задължения към персонала02
Текущи задължения към осигурителни предприятия01
Търговски и други текущи задължения2483
Текущи пасиви2483
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви10 6442 478
Разходи за външни услуги15618
Разходи за възнаграждения3925
Разходи за осигуровки54
Разходи по икономически елементи20047
Разходи за лихви6590
Други финансови разходи10
Финансови разходи6600
Разходи за дейността86047
Печалба от дейността046
Общо разходи86047
Печалба преди облагане с данъци046
Разходи за данъци, в т ч01
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата01
Печалба след облагане с данъци045
Нетна печалба за периода045
Общо разходи и печалба86093
Други нетни приходи от продажби09
Нетни приходи от продажби09
Приходи от лихви4084
Финансови приходи4084
Приходи от дейността4093
Загуба от дейността8200
Общо приходи4093
Загуба преди облагане с данъци8200
Загуба след облагане с данъци8200
Нетна загуба за периода8200
Общо приходи и загуба86093
Плащания на доставчици-151-16
Плащания, свързани с възнаграждения-41-30
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-40
Платени корпоративни данъци върху печалбата0-6
Получени лихви280
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-9 4340
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-9 602-52
Получени лихви по предоставени заеми069
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):069
Постъпления от заеми10 0000
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-4450
Други постъпления/ плащания от финансова дейност-10
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):9 5540
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-4817
Парични средства в началото на периода70465
Парични средства в края на периода, в т.ч.:65682
Наличност в касата и по банкови сметки65682