-- 2024.01.25 19:08:52
НИД Индустриален Фонд АД-София, 5I5, INDF, 5I51; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.24 11:24:00 в x3news.com

Показатели:

Index 236.00 234.00 226.00
Цена (Price) 1.50 1.50 1.22
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) 0.00 -12.00 -20.00
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) -28.00 -48.00 -28.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 0.00 0.00 0.00
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 0.00 0.00 0.00
Цена/Печалба 12м.(P/E) -107.94 -62.96 -87.79
Цена/Счетоводна стойност (P/B) 1.82 1.84 1.51
Цена/Продажби 12м.(P/S) 30 222 930.00 30 222 930.00 24 581 316.40
Цена/СПП 12м.(P/FCF) -30.53 -49.55 -23.64
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA) -107.65 -61.76 -87.86
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) 100.00 -9.09 -1 100.00
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) 100.00 -9.09 -1 100.00
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) -126.67 204.76 -36.36
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) 1.84 0.55 -4.62
Изменение на дълга (Total Debt Growth) 12.50 12.50 0.00
Възвръщаемост на СК (ROE) -1.70 -2.94 -1.70
Възвръщаемост на активите (ROA) -1.70 -2.92 -1.69
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 0.54 0.55 0.49
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 0.54 0.55 0.49
Текуща ликвидност (Current Ratio) 18 544.44 18 333.33 20 475.00
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) 0.00 0.00 0.00
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) 0.00 0.00 0.00
Очаквана промяна на цената (Expected price change) 28.16 -1.21 -125.04
Очаквана цена (Expected price) 1.92 1.48 n/a
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) 5.94 4.82 -373.05
Екстраполирана цена (Extrapolated price) 1.59 1.57 n/a

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 0 хил.лв.
 + Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 100.00 %
 + Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 0.00 %
 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 100.00 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 0 хил.лв.
 + Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 0.00 %
 + EV/EBITDA под 8: -107.65
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1.84 %
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 99.46 %
 + Ръст в цената на 5I5 (INDF) за 360 дни над 10%: 22.95 %
 + Очакван ръст в капитализацията над 10%: 28.16 %

 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -28 хил.лв.
 - Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -28 хил.лв.
 - Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 30 222 930.00
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -1.70 %
 - Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) над 1.5: 1.82
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 12.50 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -68 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -126.67 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -68 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -126.67 %
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -99 хил.лв.
 - Няма дивидент за предходната година
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 0 хил.лв., като нараства с 100.00 %. За последните 12 месеца загубата достига -28 хил.лв., което представлява -0.01 лв. на акция при изменение с 0.00 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 1.5 лв. е -107.94.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 100.00 % и е 0 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e с повишение от 0.00 % до -28 хил.лв. (-0.01 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e -107.65, а на P/EBITDA -107.94.

НИД Индустриален Фонд АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. За последните 12 месеца продажбитe на акция са 0.00 лв. (общо 0 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 30 222 930.00
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (31 от 31 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (29 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -6.06 % и са 31 хил.лв., а за годината са 127 хил.лв. с изменение от 13.39 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за възнаграждения с 25 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 21 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 89 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и другите финансови разходи, които са 1 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (1 хил. лв.). Те от своя страна са 3.23 % от разходите за дейността (31 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на НИД Индустриален Фонд АД-София към края на декември 2023 г. от 1 660 хил.лв., прави 0.82 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 1.84 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -1.70 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 1.82. Резервите от 265 хил.лв. формират 15.96 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -592 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 99.46 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 9 хил.лв., което прави общо 9 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.54 %. Общо дълговете са 0.54 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 0.54 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 12.50 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 1.89 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 1 669 хил.лв. От тях текущите са 100.00 % (1 669 хил.лв.), а нетекущите 0.00 % (0 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 1 660 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 18 544.44 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 100.00 % от собствения капитал и 99.46 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -1.70 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -1.70 %. Стойността на фирмата (EV) e 3 014 293 хил.лв.

Паричните средства и еквиваленти са за 17 хил.лв. (1.02 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 13 955.56 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -68 хил.лв. с изменение от -126.67 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 18 хил.лв., а за 12 м. 83 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и 0 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -50 хил.лв, а за период от 1 година -16 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -126.67 % до -68 хил.лв., а за 12 месеца е -99 хил.лв. (4.81 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е -30.53.

НИД Индустриален Фонд АД-София има емитирани акции с борсов код: 5I5 (INDF)-обикновени 2 014 862 бр.. Емисия 5I5 (INDF) поскъпва за предходните 90 дни с 0.00 % до цена 1.5 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 22.95 %. Капитализацията на дружеството е 3.02 млн.лв.

За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на НИД Индустриален Фонд АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)0.66
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.)19.31
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.)0.00
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.)19.31
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.)20.32

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на НИД Индустриален Фонд АД-София е 28.16 %. Очакваната цена на емисия 5I5 (INDF) е 1.92 лв.

Пазарен множителдо този отчетслед този отчетнужна промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)1.84171.82071.16
Цена/Печалба 12м.(P/E)-62.9644-107.939441.67
Цена/Продажби 12м.(P/S)nan30 222 930.0000nan
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA)-62.9644-107.939441.67
Цена/СПП 12м.(P/FCF)-49.5458-30.5282-62.30


Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на НИД Индустриален Фонд АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 5.94 %, което съответства на цена за емисия 5I5 (INDF) от 1.59 лв.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:

-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование 234 236 % хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м. 8 4 -50.00 % -4
Финансови разходи-3м. 2 1 -50.00 % -1
Приходи от лихви-3м. 21 29 +38.10 % +8
Финансови приходи-3м. 22 31 +40.91 % +9
Приходи от дейността-3м. 22 31 +40.91 % +9
Загуба от дейността-3м. 12 0 -100.00 % -12
Общо приходи-3м. 22 31 +40.91 % +9
Загуба преди облагане с данъци-3м. 12 0 -100.00 % -12
Загуба след облагане с данъци-3м. 12 0 -100.00 % -12
Нетна загуба за периода-3м. 12 0 -100.00 % -12