-- 2024.01.25 19:06:04
Ямболен АД-Ямбол, 3YN, YAMB; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.23 11:18:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 2.30 | 0.65 | 0.65 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -88.07 | 57.00 | 155.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 161.93 | 404.00 | -115.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 546.08 | 792.00 | 292.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 2 166.08 | 1 906.00 | 1 204.00 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | 17.36 | 1.97 | -6.91 |
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 3.80 | 0.96 | 1.37 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | 1.30 | 0.42 | 0.66 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | -1.12 | 0.24 | -0.09 |
Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA) | 31.26 | 23.36 | -390.70 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -157.19 | 205.56 | n/a |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -109.28 | 1 447.50 | n/a |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 90.94 | 347.46 | n/a |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -96.57 | -144.86 | n/a |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 28.03 | 94.82 | -16.55 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 12.35 | 14.74 | 90.45 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 7.48 | 21.20 | -9.55 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 22.27 | 58.85 | n/a |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.71 | 1.81 | n/a |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 10.27 | 4.27 | 5.96 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 96.73 | 96.39 | 97.09 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 24.04 | 86.11 | 764.73 |
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -18.94 | 16.93 | n/a |
Очаквана цена (Expected price) | 1.86 | 0.76 | n/a |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -24.70 | -8.42 | n/a |
Екстраполирана цена (Extrapolated price) | 1.73 | 0.60 | n/a |
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 161.92781 хил.лв.
+ Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 239.59 %
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 789.40142 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 1 618.08 %
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 90.94 %
+ Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 80.81 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 28.03 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 22.27 %
+ Ръст в цената на 3YN (YAMB) за 90 дни над 10%: 253.85 %
+ Ръст в цената на 3YN (YAMB) за 360 дни над 10%: 253.85 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -88.07219 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -157.19 %
- Коефициент Цена/Печалба 12м.(P/E) над 15: 17.36
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -109.28 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -15.59858 хил.лв.
- EV/EBITDA над 20: 31.26
- Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) над 1.5: 3.80
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 3.27 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 96.73 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 12.35 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -1 766 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -96.42 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -2 084.55046 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -1 904.38 %
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -96.57 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -2 504.2822 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -1 592.08 %
- Очакван спад в капитализацията над -10%: -18.94 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -24.70 %
- Няма дивидент за предходната година
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -88.07219 хил.лв., като намалява с -157.19 %. За последните 12 месеца печалбата достига 161.92781 хил.лв., което представлява 0.13 лв. на акция при изменение с 239.59 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 2.3 лв. е 17.36.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -109.28 % и е -15.59858 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 1 618.08 % до 789.40142 хил.лв. (0.65 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e 31.26, а на P/EBITDA 3.56.
Ямболен АД-Ямбол формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 546.08015 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са нагоре с 90.94 %. За последните 12 месеца продажбитe на акция се увеличават с 80.81 % до 1.77 лв. (общо 2 166.08015 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 1.30, а формираният нетен марж (печалба/продажби) 7.48 %.
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 316.68 % и са 633.35509 хил.лв., а за годината са 2 010.35509 хил.лв. с изменение от 41.08 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 65.61343 хил.лв., разходите за външни услуги с 102.4084 хил.лв., разходите за възнаграждения с 127.67693 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 88.00906 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 328.61343 хил.лв., разходите за амортизации с 419.73174 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 477.67693 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 62.74187 хил.лв. 29.09 % и отрицателните разлики от промяна на валутни курсове, които са 136.31542 хил.лв. 63.19 % от финансовите разходи (215.70754 хил. лв.). Те от своя страна са 34.06 % от разходите за дейността (633.35509 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Ямболен АД-Ямбол към края на декември 2023 г. от 740 хил.лв., прави 0.61 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 28.03 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 22.27 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 3.80. Резервите от 14 401 хил.лв. формират 1 946.08 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -15 045 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 3.27 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 19 583 хил.лв., а краткосрочните за 2 325 хил.лв., което прави общо 21 908 хил.лв. 12 589 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 10.27 %. Общо дълговете са 96.73 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 2 960.54 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 12.35 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 12.81 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 22 648 хил.лв. От тях текущите са 2.47 % (559 хил.лв.), а нетекущите 97.53 % (22 089 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -1 766 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 24.04 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -238.65 % от собствения капитал и -7.80 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.71 %, а обръщаемостта им е 0.09 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.78 %. Стойността на фирмата (EV) e 24 680 288 хил.лв.
Паричните средства и еквиваленти са за 39 хил.лв. (0.17 % от Актива), от които парите в брои са 2 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1.68 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 217.44954 хил.лв. с изменение от -96.42 %. Отношението му към продажбите е 39.82 %. За година назад ОПП е -2 084.55046 хил.лв. (-1 904.38 % спад), а ОПП/Продажби -96.24 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 52.62428 хил.лв., а за 12 м. -174.37572 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -395.56284 хил.лв. и 2 063.43716 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -125.48902 хил.лв, а за период от 1 година -195.48902 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -96.57 % до 207.7178 хил.лв., а за 12 месеца е -2 504.2822 хил.лв. (-1 592.08 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е -1.12.
Ямболен АД-Ямбол има емитирани акции с борсов код: 3YN (YAMB)-обикновени 1 222 299 бр.. Емисия 3YN (YAMB) поскъпва за предходните 90 дни с 253.85 % до цена 2.3 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 253.85 %. Капитализацията на дружеството е 2.81 млн.лв.
За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Ямболен АД-Ямбол измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 13.28 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Ямболен АД-Ямбол е -18.94 %. Очакваната цена на емисия 3YN (YAMB) е 1.86 лв.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 3.3953 | 3.7990 | -10.63 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | 6.9586 | 17.3614 | -59.92 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | 1.4750 | 1.2979 | 13.65 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | 2.8893 | 3.5613 | -18.87 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | 0.8394 | -1.1226 | -174.78 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 2 945 хил.лв. и нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -60 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | 8.46 | 898 | -27.97 | 596 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -112.84 | -52 | -116.71 | -68 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 4.47 | 1 991 | 104.54 | 3 899 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | -43.69 | 548 | -22.78 | 751 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | -244.50 | -4 839 | -107.77 | -260 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ | 793 | 2 151 | +171.25 % | +1 358 |
Търговски и други текущи задължения | 949 | 2 297 | +142.04 % | +1 348 |
Текущи пасиви | 979 | 2 325 | +137.49 % | +1 346 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за материали-3м. | 53 | 65.61343 | +23.80 % | +12.61343 |
Разходи за външни услуги-3м. | 51 | 102.4084 | +100.80 % | +51.4084 |
Разходи за амортизации-3м. | 382 | 9.73174 | -97.45 % | -372.26826 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 4 | 88.00906 | +2 100.23 % | +84.00906 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 614 | 417.64755 | -31.98 % | -196.35245 |
Разходи за лихви-3м. | 100 | 62.74187 | -37.26 % | -37.25813 |
Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове-3м. | 0 | 136.31542 | +136.32 % | +136.31542 |
Финансови разходи-3м. | 121 | 215.70754 | +78.27 % | +94.70754 |
Печалба от дейността-3м. | 57 | 0 | -100.00 % | -57 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 57 | 0 | -100.00 % | -57 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 57 | 0 | -100.00 % | -57 |
Нетна печалба за периода-3м. | 57 | 0 | -100.00 % | -57 |
Общо разходи и печалба-3м. | 792 | 545.2829 | -31.15 % | -246.7171 |
Нетни приходи от продажби на продукция-3м. | 1 091 | 479 | -56.10 % | -612 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | -316 | 1.60837 | +100.51 % | +317.60837 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 6 | 61 | +916.67 % | +55 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 792 | 546.08015 | -31.05 % | -245.91985 |
Приходи от дейността-3м. | 792 | 545.2829 | -31.15 % | -246.7171 |
Загуба от дейността-3м. | 0 | 88.07219 | +88.07 % | +88.07219 |
Общо приходи-3м. | 792 | 545.2829 | -31.15 % | -246.7171 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 88.07219 | +88.07 % | +88.07219 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 88.07219 | +88.07 % | +88.07219 |
Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 88.07219 | +88.07 % | +88.07219 |
Общо приходи и загуба-3м. | 792 | 545.2829 | -31.15 % | -246.7171 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 1 049 | 820.684 | -21.77 % | -228.316 |
Плащания на доставчици-3м. | -802 | -71.24035 | +91.12 % | +730.75965 |
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -56 | -261.14736 | -366.33 % | -205.14736 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -104 | -324.84675 | -212.35 % | -220.84675 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | -54 | 54 | +200.00 % | +108 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 33 | 217.44954 | +558.94 % | +184.44954 |
Постъпления от продажба на дълготрайни активи-3м. | 0 | 60 | +60.00 % | +60 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 0 | 52.62428 | +52.62 % | +52.62428 |
Постъпления от заеми-3м. | 698 | 381.89487 | -45.29 % | -316.10513 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | -180 | -107.10959 | +40.49 % | +72.89041 |
Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м. | 50 | -55.65025 | -211.30 % | -105.65025 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -154 | -395.56284 | -156.86 % | -241.56284 |
При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (162) и ОД (161.92781): 0.07219 хил.лв.