-- 2024.01.23 13:06:44
БПД Индустриален фонд за недвижими имоти АДСИЦ-София, 28RN, 28RL; 236 - неконсолидиран отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2023 г. публикуван на 2024.01.23 13:02:00 в Investor.bg
Показатели:
Index | 236.00 | 234.00 | 226.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 1 019.00 | 393.00 | 846.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 2 209.00 | 2 029.00 | 2 823.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 1 477.00 | 459.00 | 918.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 2 863.00 | 2 304.00 | 3 948.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 21.45 | 17.66 | 206.52 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 20.79 | 16.06 | 203.50 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 60.89 | 15.33 | 188.68 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 117.53 | 55.37 | -2 388.46 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -2.12 | -3.99 | 28.50 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -5.51 | 6.10 | 53.76 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 77.16 | 88.06 | 71.50 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 20.57 | 18.79 | 27.23 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 20.14 | 18.39 | 26.39 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 1.01 | 0.92 | 0.97 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 2.25 | 2.18 | 2.27 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 3 034.78 | 3 196.88 | 3 777.19 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 12.90 | 3.13 | 19.07 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 15.20 | 7.65 | 43.23 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 1 019 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 21.45 %
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 2 209 хил.лв.
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 20.79 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 040 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 296 хил.лв.
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 60.89 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 77.16 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 20.57 %
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 97.75 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -5.51 %
+ Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 20.14 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 118.88 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 117.53 %
+ Очакван ръст в капитализацията над 10%: 12.90 %
+ Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 15.20 %
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -21.56 %
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -20.75 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -2.12 %
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -23.98 %
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -25.20 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 25.25 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 385.73 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 1 019 хил.лв., като нараства с 21.45 %. За последните 12 месеца печалбата достига 2 209 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -21.56 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 20.79 % и е 1 040 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -20.75 % до 2 296 хил.лв. (nan лв. на акция).
БПД Индустриален фонд за недвижими имоти АДСИЦ-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 1 477 хил.лв. , които спрямо четвъртото тримесечие на предходната година са нагоре с 60.89 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 77.16 %.
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 472.50 % и са 458 хил.лв., а за годината са 654 хил.лв. с изменение от -42.38 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 370 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 177 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 381 хил.лв.
Неконсолидираният собствен капитал на БПД Индустриален фонд за недвижими имоти АДСИЦ-София към края на декември 2023 г. от 11 181 хил.лв.Спада за последната година е -2.12 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 20.57 %. Резервите от 269 хил.лв. формират 2.41 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 803 хил.лв. (7.18 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 97.75 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 142 хил.лв., а краткосрочните за 115 хил.лв., което прави общо 257 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 1.01 %. Общо дълговете са 2.25 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 2.30 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -5.51 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -2.20 %. Kъм края на декември 2023 г. всички активи са за 11 438 хил.лв. От тях текущите са 30.51 % (3 490 хил.лв.), а нетекущите 69.49 % (7 948 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 3 375 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 3 034.78 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 30.19 % от собствения капитал и 29.51 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 20.14 %, а обръщаемостта им е 0.26 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 20.33 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 3 460 хил.лв. (30.25 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 3 008.70 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 333 хил.лв. с изменение от 118.88 %. Отношението му към продажбите е 22.55 %. За година назад ОПП е 1 569 хил.лв. (-23.98 % спад), а ОПП/Продажби 54.80 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 0 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -6 хил.лв. и -2 488 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 327 хил.лв, а за период от 1 година -919 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 117.53 % до 313 хил.лв., а за 12 месеца е 1 484 хил.лв. (-25.20 %).
БПД Индустриален фонд за недвижими имоти АДСИЦ-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на БПД Индустриален фонд за недвижими имоти АДСИЦ-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на приходите от продажби и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 7.61 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 16.50 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 25.25 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 15.83 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 385.73 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на БПД Индустриален фонд за недвижими имоти АДСИЦ-София е 12.90 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 10.03 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 8.87 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 24.26 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 8.46 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 341.30 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 2 969 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 2 225 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | 12.33 | 11 415 | 13.72 | 11 556 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 3.15 | 2 093 | 16.14 | 2 357 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 17.63 | 2 710 | 40.07 | 3 227 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | 2.80 | 2 176 | 15.78 | 2 451 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | 398.07 | 1 833 | 441.54 | 2 100 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. (234) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Обикновенни акции | 7 900 | 0 | -100.00 % | -7 900 |
Текуща печалба | 1 190 | 2 209 | +85.63 % | +1 019 |
Финансов резултат | 1 993 | 3 012 | +51.13 % | +1 019 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 40 | 68 | +70.00 % | +28 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 4 | 370 | +9 150.00 % | +366 |
Обезценка на активи-3м. | 0 | 365 | +365.00 % | +365 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 65 | 458 | +604.62 % | +393 |
Разходи за дейността-3м. | 66 | 458 | +593.94 % | +392 |
Печалба от дейността-3м. | 393 | 1 019 | +159.29 % | +626 |
Общо разходи-3м. | 66 | 458 | +593.94 % | +392 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 393 | 1 019 | +159.29 % | +626 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 393 | 1 019 | +159.29 % | +626 |
Нетна печалба за периода-3м. | 393 | 1 019 | +159.29 % | +626 |
Общо разходи и печалба-3м. | 459 | 1 477 | +221.79 % | +1 018 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 0 | 1 018 | +1 018.00 % | +1 018 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 459 | 1 477 | +221.79 % | +1 018 |
Приходи от дейността-3м. | 459 | 1 477 | +221.79 % | +1 018 |
Общо приходи-3м. | 459 | 1 477 | +221.79 % | +1 018 |
Общо приходи и загуба-3м. | 459 | 1 477 | +221.79 % | +1 018 |
Наименование | 234 | 236 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 638 | 488 | -23.51 % | -150 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -248 | -83 | +66.53 % | +165 |
Платени корпоративни данъци върху печалбата-3м. | 164 | 0 | -100.00 % | -164 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 482 | 333 | -30.91 % | -149 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | 474 | 327 | -31.01 % | -147 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 474 | 327 | -31.01 % | -147 |