-- 2023.11.30 21:48:49
Астерион България АД-София, 8AVA; 235 - консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.11.30 21:47:00 в x3news.com
Показатели:
| Index | 235.00 | 233.00 | 225.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -105.00 | 1 781.00 | -2 087.00 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -12 708.00 | -14 690.00 | 15 825.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 20 062.00 | 23 890.00 | 38 676.00 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 60 488.00 | 79 102.00 | 38 676.00 |
| Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 94.97 | -89.80 | -462.33 |
| Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 77.75 | -82.58 | -23.04 |
| Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -48.13 | n/a | n/a |
| Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -222.06 | 18.98 | 1 018.22 |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -33.66 | -37.14 | 72.44 |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -33.14 | -58.25 | 252.71 |
| Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -21.01 | -18.57 | 40.92 |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | -52.03 | -53.29 | 52.74 |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | -10.93 | -11.32 | 12.07 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 47.59 | 48.59 | 55.12 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 77.08 | 77.58 | 77.00 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 121.07 | 144.97 | 128.81 |
| Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -1.11 | -54.86 | -7.05 |
| Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -20.30 | -77.29 | -66.80 |
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 94.97 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 77.75 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 294 хил.лв.
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -33.14 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -105 хил.лв.
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -12 708 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -180.30 %
- Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -8 826 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -144.93 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -48.13 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -21.01 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -33.66 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -52.03 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 22.84 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 47.59 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 77.08 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -6 661 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -190.58 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -3 574 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -130.14 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -7 193 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -222.06 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -4 680 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -145.01 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 145.74 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 32.23 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 541.50 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 125.59 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -20.30 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -105 хил.лв., като нараства с 94.97 %. За последните 12 месеца загубата достига -12 708 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -180.30 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 77.75 % и е 1 294 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -144.93 % до -8 826 хил.лв. (nan лв. на акция).
Астерион България АД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 20 062 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са надолу с -48.13 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -21.01 %.
През тримесечието финансовите приходи са 3.41 % от приходите от дейността (708 от 20 770 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (261 хил.лв.) и другите финансови приходи (369 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -58.98 % и са 20 769 хил.лв., а за годината са 74 312 хил.лв. с изменение от 39.84 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 16 181 хил.лв., за 12-те месеца - балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 48 305 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 761 хил.лв. 43.96 % и другите финансови разходи, които са 789 хил.лв. 45.58 % от финансовите разходи (1 731 хил. лв.). Те от своя страна са 8.33 % от разходите за дейността (20 769 хил.лв.).
Консолидираният собствен капитал на Астерион България АД-София към края на септември 2023 г. от 24 757 хил.лв.Спада за последната година е -33.66 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -52.03 %. Резервите от 752 хил.лв. формират 3.04 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 12 138 хил.лв. (49.03 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 22.84 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 31 968 хил.лв., а краткосрочните за 51 600 хил.лв., което прави общо 83 568 хил.лв. 28 616 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 47.59 %. Общо дълговете са 77.08 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 337.55 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -33.14 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -33.21 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 108 416 хил.лв. От тях текущите са 57.62 % (62 472 хил.лв.), а нетекущите 42.38 % (45 944 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 10 872 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 121.07 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 43.91 % от собствения капитал и 10.03 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -10.93 %, а обръщаемостта им е 0.52 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -21.58 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 1 050 хил.лв. (0.97 % от Актива), от които парите в брои са 37 хил.лв., а 114 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 29.12 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -6 661 хил.лв. с изменение от -190.58 %. Отношението му към продажбите е -33.20 %. За година назад ОПП е -3 574 хил.лв. (-130.14 % спад), а ОПП/Продажби -5.91 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 3 187 хил.лв., а за 12 м. 9 717 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 3 021 хил.лв. и 1 708 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -453 хил.лв, а за период от 1 година 7 851 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -222.06 % до -7 193 хил.лв., а за 12 месеца е -4 680 хил.лв. (-145.01 %).
Астерион България АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Астерион България АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат и свободния паричен поток.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 3.20 |
| Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 145.74 |
| Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 32.23 |
| Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 541.50 |
| Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 125.59 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Астерион България АД-София е -1.11 %.
| Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
|---|---|---|---|
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -0.42 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 13.49 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -23.53 |
| Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 6.03 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -155.67 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 66 917 хил.лв. и нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -13 145 хил.лв.
| Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
|---|---|---|---|---|
| Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
| Собствен капитал | -26.11 | 18 370 | -54.05 | 11 424 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -72.61 | -25 356 | 93.64 | -934 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | -13.21 | 68 652 | -17.60 | 65 181 |
| Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | -102.72 | -19 039 | 30.25 | -6 551 |
| Свободен паричен поток 12м.(FCF) | -209.22 | -9 181 | -297.11 | -16 569 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (233) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 194 | 14 159 | +7 198.45 % | +13 965 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 22 523 | 36 144 | +60.48 % | +13 621 |
| Нетекущи активи | 32 758 | 45 944 | +40.25 % | +13 186 |
| Продукция | 0 | 16 155 | +16 155.00 % | +16 155 |
| Стоки | 15 116 | 0 | -100.00 % | -15 116 |
| Текущи вземания от свързани предприятия | 14 785 | 934 | -93.68 % | -13 851 |
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 11 223 | 8 049 | -28.28 % | -3 174 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 49 244 | 30 531 | -38.00 % | -18 713 |
| Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 9 750 | 11 951 | +22.57 % | +2 201 |
| Финансови активи текущи | 11 523 | 13 974 | +21.27 % | +2 451 |
| Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 4 051 | 164 | -95.95 % | -3 887 |
| Финансови разходи-3м. | 4 985 | 1 731 | -65.28 % | -3 254 |
| Разходи за дейността-3м. | 28 507 | 20 769 | -27.14 % | -7 738 |
| Печалба от дейността-3м. | 1 771 | 1 | -99.94 % | -1 770 |
| Общо разходи-3м. | 28 507 | 20 769 | -27.14 % | -7 738 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 1 771 | 1 | -99.94 % | -1 770 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 1 771 | 1 | -99.94 % | -1 770 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 1 781 | 0 | -100.00 % | -1 781 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 28 507 | 20 769 | -27.14 % | -7 738 |
| Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 6 693 | 78 | -98.83 % | -6 615 |
| Финансови приходи-3м. | 6 388 | 708 | -88.92 % | -5 680 |
| Приходи от дейността-3м. | 30 278 | 20 770 | -31.40 % | -9 508 |
| Общо приходи-3м. | 30 278 | 20 770 | -31.40 % | -9 508 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 28 507 | 20 769 | -27.14 % | -7 738 |
| Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | 5 107 | -6 295 | -223.26 % | -11 402 |
| Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | -1 670 | 2 207 | +232.16 % | +3 877 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 4 294 | -6 661 | -255.12 % | -10 955 |
| Предоставени заеми-3м. | -6 575 | -313 | +95.24 % | +6 262 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | -3 012 | 3 187 | +205.81 % | +6 199 |
| Постъпления от заеми-3м. | 4 809 | 9 168 | +90.64 % | +4 359 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -977 | 3 021 | +409.21 % | +3 998 |