-- 2023.11.29 17:03:39
; 235 - консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.11.29 16:58:00 в Investor.bg

Показатели:

Index 235.00 233.00 225.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) 167.00 -95.00 570.00
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) 665.00 1 068.00 n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 716.00 495.00 -11 244.00
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 2 988.00 -8 972.00 n/a
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) -70.70 n/a n/a
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) -44.66 n/a n/a
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) 106.37 n/a n/a
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) -1.59 n/a n/a
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) 3.45 1 097.43 n/a
Изменение на дълга (Total Debt Growth) -4.14 53.34 n/a
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) 22.26 -11.90 n/a
Възвръщаемост на СК (ROE) 3.35 5.43 n/a
Възвръщаемост на активите (ROA) 0.50 0.80 n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 43.90 43.27 36.68
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 77.25 77.70 78.50
Текуща ликвидност (Current Ratio) 125.49 102.63 124.95
Очаквана промяна на цената (Expected price change) -13.65 n/a n/a
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) -2.42 n/a n/a

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 167 хил.лв.
 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 665 хил.лв.
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 047 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 4 225 хил.лв.
 + Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 106.37 %
 + Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 22.26 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 3.45 %

 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -70.70 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -44.66 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 15.31 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 43.90 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 77.25 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -13.65 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 167 хил.лв., като намалява с -70.70 %. За последните 12 месеца печалбата достига 665 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -44.66 % и е 1 047 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 4 225 хил.лв. (nan лв. на акция).

формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 716 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 106.37 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 22.26 %.
През тримесечието финансовите приходи са 37.47 % от приходите от дейността (429 от 1 145 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (383 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 107.25 % и са 889 хил.лв., а за годината са 4 358 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 61 хил.лв., разходите за възнаграждения с 38 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 117 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 304 хил.лв., разходите за възнаграждения с 161 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 505 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 790 хил.лв. 120.06 % и другите финансови разходи, които са -132 хил.лв. 20.06 % от финансовите разходи (658 хил. лв.). Те от своя страна са 74.02 % от разходите за дейността (889 хил.лв.).

Консолидираният собствен капитал на към края на септември 2023 г. от 19 956 хил.лв.Нарастването за последната година е 3.45 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 3.35 %. Резервите от 999 хил.лв. формират 5.01 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 8 698 хил.лв. (43.59 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 15.31 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 43 467 хил.лв., а краткосрочните за 57 223 хил.лв., което прави общо 100 690 хил.лв. 28 271 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 43.90 %. Общо дълговете са 77.25 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 504.56 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -4.14 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -2.60 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 130 337 хил.лв. От тях текущите са 55.09 % (71 808 хил.лв.), а нетекущите 44.91 % (58 529 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 14 585 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 125.49 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 73.09 % от собствения капитал и 11.19 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.50 %, а обръщаемостта им е 0.02 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.01 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 98 хил.лв. (0.08 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 88.87 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 11 288 хил.лв. с изменение от 4.92 %. Отношението му към продажбите е 1 576.54 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -4 641 хил.лв., а за 12 м. 200 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -6 701 хил.лв. и -17 386 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -54 хил.лв, а за период от 1 година -133 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -1.59 % до 11 287 хил.лв.

има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)0.50

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на е -13.65 %.

Пазарен множителдо този отчетслед този отчетнужна промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)nannan0.84
Цена/Печалба 12м.(P/E)nannan-37.73
Цена/Продажби 12м.(P/S)nannan133.30
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA)nannan-16.67
Цена/СПП 12м.(P/FCF)nannan-1.06


Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -2.42 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (233) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 233 235 % хил.лв.
Нетекущи активи 73 358 58 529 -20.21 % -14 829
Текущи вземания по предоставени търговски заеми 204 6 535 +3 103.43 % +6 331
Други текущи вземания 22 13 890 +63 036.36 % +13 868
Търговски и други /текущи/ вземания 1 949 20 904 +972.55 % +18 955
Текущи активи 58 603 71 808 +22.53 % +13 205
Текуща част от нетекущите задължения 13 240 9 188 -30.60 % -4 052


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 233 235 % хил.лв.
Други разходи за дейността, в т ч-3м. 94 117 +24.47 % +23
Други финансови разходи-3м. 93 -132 -241.94 % -225
Финансови разходи-3м. 892 658 -26.23 % -234
Разходи за дейността-3м. 1 114 889 -20.20 % -225
Печалба от дейността-3м. 0 256 +256.00 % +256
Общо разходи-3м. 1 114 889 -20.20 % -225
Печалба преди облагане с данъци-3м. 0 256 +256.00 % +256
Печалба след облагане с данъци-3м. 0 215 +215.00 % +215
Нетна печалба за периода-3м. 0 167 +167.00 % +167
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. 457 102 -77.68 % -355
Други нетни приходи от продажби-3м. 38 614 +1 515.79 % +576
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 495 716 +44.65 % +221
Други финансови приходи-3м. 496 383 -22.78 % -113
Финансови приходи-3м. 539 429 -20.41 % -110
Загуба от дейността-3м. 80 0 -100.00 % -80
Загуба преди облагане с данъци-3м. 80 0 -100.00 % -80
Загуба след облагане с данъци-3м. 124 0 -100.00 % -124
Нетна загуба за периода-3м. 95 0 -100.00 % -95


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 233 235 % хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м. 1 091 2 910 +166.73 % +1 819
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. -2 409 8 881 +468.66 % +11 290
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. 1 -273 -27 399.97 % -274
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. -1 488 11 288 +858.60 % +12 776
Предоставени заеми-3м. 0 -6 313 -6 313.00 % -6 313
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. 4 890 0 -100.00 % -4 890
Постъпления от продажба на инвестиции-3м. 0 1 675 +1 675.00 % +1 675
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. 4 890 -4 641 -194.91 % -9 531
Постъпления от заеми-3м. 1 007 9 739 +867.13 % +8 732
Платени заеми-3м. -3 749 -14 913 -297.79 % -11 164
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. -610 -1 527 -150.33 % -917
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. -3 358 -6 701 -99.55 % -3 343

Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:

Изменено перопредисега
Земи940
Сгради и конструкции2 4880
Машини и оборудване1 0308
Съоръжения8 2730
Транспортни средства20
Стопански инвентар740
Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА3 8020
Други имоти, машини2210
Имоти, машини, съоръжения, оборудване15 9848
Инвестиционни имоти2 62457 172
Права върху собственост10 8350
Програмни продукти90
Други нематериални активи7 5640
Нематериални активи18 4080
Положителна репутация13 829417
Търговска репутация13 829417
Инвестиции общо20
Инвестиции в асоциирани предприятия20
Финансови активи нетекущи20
Дългосрочни вземания по търговски заеми0932
Търговски и други дългосрочни вземания0932
Разходи за бъдещи периоди нетекущи690
Активи по отсрочени данъци1 1890
Нетекущи активи52 10558 529
Материали1880
Продукция150
Стоки200
Материални запаси2230
Текущи вземания от свързани предприятия450
Текущи вземания от клиенти и доставчици9 18228
Текущи вземания по предоставени аванси221450
Текущи вземания по предоставени търговски заеми6926 535
Текущи вземания по съдебни и присъдени вземания50
Текущи вземания по данъци за възстановяване121
Текущи вземания от персонала30
Други текущи вземания8113 890
Търговски и други /текущи/ вземания10 24120 904
Финансови активи, държани за търгуване в т ч050 758
Други държани за търгуване финансови активи050 758
Финансови активи, обявени за продажба16 6730
Финансови активи текущи16 67350 758
Парични средства в брой2711
Парични средства в безсрочни депозити97497
Парични средства и парични еквиваленти1 24598
Разходи за бъдещи периоди текущи79748
Текущи активи29 17971 808
Общо активи81 284130 337
Записан и внесен капитал т ч21 8719 995
Обикновенни акции09 995
Основен капитал21 8719 995
Премийни резерви при емитиране на ценни книжа250
Резерв от последващи оценки на активите и пасивите4 7230
Целеви резерви, в т ч929999
Общи резерви0999
Други резерви9290
Резерви5 677999
Натрупана печалба (загуба) в т ч-11 8188 698
Неразпределена печалба08 698
Непокрита загуба-11 8180
Текуща печалба0264
Текуща загуба-2810
Финансов резултат-12 0998 962
Собствен капитал15 44919 956
Малцинствено участие11 6549 691
Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ5 03327 271
Нетекущи задължения по облигационни заеми8 00013 995
Други нетекущи търговски задължения3340
Търговски и други нетекущи задължения13 36741 266
Пасиви по отсрочени данъци1 1952 201
Нетекущи пасиви14 56243 467
Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ1 8761 000
Текуща част от нетекущите задължения4 3619 188
Текущи задължения, в т ч31 06747 030
Текущи задължения към свързани предприятия6 8810
Текущи задължения по получени търговски заеми16 16613 339
Текущи задължения към доставчици и клиенти3 686114
Текущи задължения по получени аванси1 86133 340
Текущи задължения към персонала1 07510
Текущи задължения към осигурителни предприятия62712
Текущи данъчни задължения771215
Други текущи задължения2745
Търговски и други текущи задължения37 57857 223
Приходи за бъдещи периоди текущи1 8210
Финансирания текущи2200
Текущи пасиви39 61957 223
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви81 284130 337
Разходи за материали1 61214
Разходи за външни услуги9 898204
Разходи за амортизации1 0613
Разходи за възнаграждения7 908120
Разходи за осигуровки1 32624
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)590
Изменение на запасите от продукция и незавършено производство280
Други разходи за дейността, в т ч146312
Обезценка на активи30
Разходи по икономически елементи22 038677
Разходи за лихви1 5022 333
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти230
Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове40
Други финансови разходи4352
Финансови разходи1 5722 385
Разходи за дейността23 6103 062
Печалба от дейността0478
Общо разходи23 6103 062
Печалба преди облагане с данъци0478
Разходи за данъци, в т ч0147
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата0147
Печалба след облагане с данъци0331
Печалба след облагане с данъци за малцинствено участие067
Нетна печалба за периода0264
Общо разходи и печалба23 6103 540
Нетни приходи от продажби на стоки10
Нетни приходи от продажби на услуги22 145702
Други нетни приходи от продажби3261 171
Нетни приходи от продажби22 4721 873
Приходи от финансирания, в т ч430
Приходи от финансирания от правителството430
Приходи от лихви64129
Приходи от дивиденти940
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти020
Други финансови приходи01 518
Финансови приходи1581 667
Приходи от дейността22 6733 540
Загуба от дейността9370
Извънредни приходи240
Общо приходи22 6973 540
Загуба преди облагане с данъци9130
Загуба след облагане с данъци9130
Загуба за малцинствено участие6320
Нетна загуба за периода2810
Общо приходи и загуба23 6103 540
Постъпления от клиенти27 0035 906
Плащания на доставчици-13 082-642
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия06 520
Плащания, свързани с възнаграждения-8 960-142
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-2 923-430
Платени корпоративни данъци върху печалбата-960
Курсови разлики-30
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-38-47
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):1 90111 165
Покупка на дълготрайни активи-7090
Предоставени заеми-44-6 313
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг1304 890
Покупка на инвестиции0-3
Постъпления от продажба на инвестиции2 4241 675
Получени дивиденти от инвестиции940
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):1 895249
Постъпления от заеми14 56512 941
Платени заеми-16 124-21 953
Платени задължения по лизингови договори-4350
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-2 320-2 444
Други постъпления/ плащания от финансова дейност8-6
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-4 306-11 462
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-510-48
Парични средства в началото на периода1 755146
Парични средства в края на периода, в т.ч.:1 24598
Наличност в касата и по банкови сметки1 24598