-- 2023.11.29 17:03:39
; 235 - консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.11.29 16:58:00 в Investor.bg
Показатели:
Index | 235.00 | 233.00 | 225.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 167.00 | -95.00 | 570.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 665.00 | 1 068.00 | n/a |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 716.00 | 495.00 | -11 244.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 2 988.00 | -8 972.00 | n/a |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -70.70 | n/a | n/a |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -44.66 | n/a | n/a |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 106.37 | n/a | n/a |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -1.59 | n/a | n/a |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 3.45 | 1 097.43 | n/a |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -4.14 | 53.34 | n/a |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 22.26 | -11.90 | n/a |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 3.35 | 5.43 | n/a |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.50 | 0.80 | n/a |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 43.90 | 43.27 | 36.68 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 77.25 | 77.70 | 78.50 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 125.49 | 102.63 | 124.95 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -13.65 | n/a | n/a |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -2.42 | n/a | n/a |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 167 хил.лв.
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 665 хил.лв.
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 1 047 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 4 225 хил.лв.
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 106.37 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 22.26 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 3.45 %
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -70.70 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -44.66 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 15.31 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 43.90 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 77.25 %
- Очакван спад в капитализацията над -10%: -13.65 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 167 хил.лв., като намалява с -70.70 %. За последните 12 месеца печалбата достига 665 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -44.66 % и е 1 047 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 4 225 хил.лв. (nan лв. на акция).
формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 716 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 106.37 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 22.26 %.
През тримесечието финансовите приходи са 37.47 % от приходите от дейността (429 от 1 145 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (383 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 107.25 % и са 889 хил.лв., а за годината са 4 358 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 61 хил.лв., разходите за възнаграждения с 38 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 117 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 304 хил.лв., разходите за възнаграждения с 161 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 505 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 790 хил.лв. 120.06 % и другите финансови разходи, които са -132 хил.лв. 20.06 % от финансовите разходи (658 хил. лв.). Те от своя страна са 74.02 % от разходите за дейността (889 хил.лв.).
Консолидираният собствен капитал на към края на септември 2023 г. от 19 956 хил.лв.Нарастването за последната година е 3.45 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 3.35 %. Резервите от 999 хил.лв. формират 5.01 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 8 698 хил.лв. (43.59 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 15.31 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 43 467 хил.лв., а краткосрочните за 57 223 хил.лв., което прави общо 100 690 хил.лв. 28 271 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 43.90 %. Общо дълговете са 77.25 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 504.56 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -4.14 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -2.60 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 130 337 хил.лв. От тях текущите са 55.09 % (71 808 хил.лв.), а нетекущите 44.91 % (58 529 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 14 585 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 125.49 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 73.09 % от собствения капитал и 11.19 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.50 %, а обръщаемостта им е 0.02 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.01 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 98 хил.лв. (0.08 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 88.87 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 11 288 хил.лв. с изменение от 4.92 %. Отношението му към продажбите е 1 576.54 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -4 641 хил.лв., а за 12 м. 200 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -6 701 хил.лв. и -17 386 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -54 хил.лв, а за период от 1 година -133 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -1.59 % до 11 287 хил.лв.
има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 0.50 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на е -13.65 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 0.84 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -37.73 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 133.30 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -16.67 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -1.06 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -2.42 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (233) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Нетекущи активи | 73 358 | 58 529 | -20.21 % | -14 829 |
Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 204 | 6 535 | +3 103.43 % | +6 331 |
Други текущи вземания | 22 | 13 890 | +63 036.36 % | +13 868 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 1 949 | 20 904 | +972.55 % | +18 955 |
Текущи активи | 58 603 | 71 808 | +22.53 % | +13 205 |
Текуща част от нетекущите задължения | 13 240 | 9 188 | -30.60 % | -4 052 |
Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 94 | 117 | +24.47 % | +23 |
Други финансови разходи-3м. | 93 | -132 | -241.94 % | -225 |
Финансови разходи-3м. | 892 | 658 | -26.23 % | -234 |
Разходи за дейността-3м. | 1 114 | 889 | -20.20 % | -225 |
Печалба от дейността-3м. | 0 | 256 | +256.00 % | +256 |
Общо разходи-3м. | 1 114 | 889 | -20.20 % | -225 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 256 | +256.00 % | +256 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 0 | 215 | +215.00 % | +215 |
Нетна печалба за периода-3м. | 0 | 167 | +167.00 % | +167 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 457 | 102 | -77.68 % | -355 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 38 | 614 | +1 515.79 % | +576 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 495 | 716 | +44.65 % | +221 |
Други финансови приходи-3м. | 496 | 383 | -22.78 % | -113 |
Финансови приходи-3м. | 539 | 429 | -20.41 % | -110 |
Загуба от дейността-3м. | 80 | 0 | -100.00 % | -80 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 80 | 0 | -100.00 % | -80 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 124 | 0 | -100.00 % | -124 |
Нетна загуба за периода-3м. | 95 | 0 | -100.00 % | -95 |
Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 1 091 | 2 910 | +166.73 % | +1 819 |
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | -2 409 | 8 881 | +468.66 % | +11 290 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | 1 | -273 | -27 399.97 % | -274 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -1 488 | 11 288 | +858.60 % | +12 776 |
Предоставени заеми-3м. | 0 | -6 313 | -6 313.00 % | -6 313 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 4 890 | 0 | -100.00 % | -4 890 |
Постъпления от продажба на инвестиции-3м. | 0 | 1 675 | +1 675.00 % | +1 675 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 4 890 | -4 641 | -194.91 % | -9 531 |
Постъпления от заеми-3м. | 1 007 | 9 739 | +867.13 % | +8 732 |
Платени заеми-3м. | -3 749 | -14 913 | -297.79 % | -11 164 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | -610 | -1 527 | -150.33 % | -917 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -3 358 | -6 701 | -99.55 % | -3 343 |
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
Изменено перо | преди | сега |
---|---|---|
Земи | 94 | 0 |
Сгради и конструкции | 2 488 | 0 |
Машини и оборудване | 1 030 | 8 |
Съоръжения | 8 273 | 0 |
Транспортни средства | 2 | 0 |
Стопански инвентар | 74 | 0 |
Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА | 3 802 | 0 |
Други имоти, машини | 221 | 0 |
Имоти, машини, съоръжения, оборудване | 15 984 | 8 |
Инвестиционни имоти | 2 624 | 57 172 |
Права върху собственост | 10 835 | 0 |
Програмни продукти | 9 | 0 |
Други нематериални активи | 7 564 | 0 |
Нематериални активи | 18 408 | 0 |
Положителна репутация | 13 829 | 417 |
Търговска репутация | 13 829 | 417 |
Инвестиции общо | 2 | 0 |
Инвестиции в асоциирани предприятия | 2 | 0 |
Финансови активи нетекущи | 2 | 0 |
Дългосрочни вземания по търговски заеми | 0 | 932 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 0 | 932 |
Разходи за бъдещи периоди нетекущи | 69 | 0 |
Активи по отсрочени данъци | 1 189 | 0 |
Нетекущи активи | 52 105 | 58 529 |
Материали | 188 | 0 |
Продукция | 15 | 0 |
Стоки | 20 | 0 |
Материални запаси | 223 | 0 |
Текущи вземания от свързани предприятия | 45 | 0 |
Текущи вземания от клиенти и доставчици | 9 182 | 28 |
Текущи вземания по предоставени аванси | 221 | 450 |
Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 692 | 6 535 |
Текущи вземания по съдебни и присъдени вземания | 5 | 0 |
Текущи вземания по данъци за възстановяване | 12 | 1 |
Текущи вземания от персонала | 3 | 0 |
Други текущи вземания | 81 | 13 890 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 10 241 | 20 904 |
Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 0 | 50 758 |
Други държани за търгуване финансови активи | 0 | 50 758 |
Финансови активи, обявени за продажба | 16 673 | 0 |
Финансови активи текущи | 16 673 | 50 758 |
Парични средства в брой | 271 | 1 |
Парични средства в безсрочни депозити | 974 | 97 |
Парични средства и парични еквиваленти | 1 245 | 98 |
Разходи за бъдещи периоди текущи | 797 | 48 |
Текущи активи | 29 179 | 71 808 |
Общо активи | 81 284 | 130 337 |
Записан и внесен капитал т ч | 21 871 | 9 995 |
Обикновенни акции | 0 | 9 995 |
Основен капитал | 21 871 | 9 995 |
Премийни резерви при емитиране на ценни книжа | 25 | 0 |
Резерв от последващи оценки на активите и пасивите | 4 723 | 0 |
Целеви резерви, в т ч | 929 | 999 |
Общи резерви | 0 | 999 |
Други резерви | 929 | 0 |
Резерви | 5 677 | 999 |
Натрупана печалба (загуба) в т ч | -11 818 | 8 698 |
Неразпределена печалба | 0 | 8 698 |
Непокрита загуба | -11 818 | 0 |
Текуща печалба | 0 | 264 |
Текуща загуба | -281 | 0 |
Финансов резултат | -12 099 | 8 962 |
Собствен капитал | 15 449 | 19 956 |
Малцинствено участие | 11 654 | 9 691 |
Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ | 5 033 | 27 271 |
Нетекущи задължения по облигационни заеми | 8 000 | 13 995 |
Други нетекущи търговски задължения | 334 | 0 |
Търговски и други нетекущи задължения | 13 367 | 41 266 |
Пасиви по отсрочени данъци | 1 195 | 2 201 |
Нетекущи пасиви | 14 562 | 43 467 |
Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ | 1 876 | 1 000 |
Текуща част от нетекущите задължения | 4 361 | 9 188 |
Текущи задължения, в т ч | 31 067 | 47 030 |
Текущи задължения към свързани предприятия | 6 881 | 0 |
Текущи задължения по получени търговски заеми | 16 166 | 13 339 |
Текущи задължения към доставчици и клиенти | 3 686 | 114 |
Текущи задължения по получени аванси | 1 861 | 33 340 |
Текущи задължения към персонала | 1 075 | 10 |
Текущи задължения към осигурителни предприятия | 627 | 12 |
Текущи данъчни задължения | 771 | 215 |
Други текущи задължения | 274 | 5 |
Търговски и други текущи задължения | 37 578 | 57 223 |
Приходи за бъдещи периоди текущи | 1 821 | 0 |
Финансирания текущи | 220 | 0 |
Текущи пасиви | 39 619 | 57 223 |
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 81 284 | 130 337 |
Разходи за материали | 1 612 | 14 |
Разходи за външни услуги | 9 898 | 204 |
Разходи за амортизации | 1 061 | 3 |
Разходи за възнаграждения | 7 908 | 120 |
Разходи за осигуровки | 1 326 | 24 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция) | 59 | 0 |
Изменение на запасите от продукция и незавършено производство | 28 | 0 |
Други разходи за дейността, в т ч | 146 | 312 |
Обезценка на активи | 3 | 0 |
Разходи по икономически елементи | 22 038 | 677 |
Разходи за лихви | 1 502 | 2 333 |
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти | 23 | 0 |
Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове | 4 | 0 |
Други финансови разходи | 43 | 52 |
Финансови разходи | 1 572 | 2 385 |
Разходи за дейността | 23 610 | 3 062 |
Печалба от дейността | 0 | 478 |
Общо разходи | 23 610 | 3 062 |
Печалба преди облагане с данъци | 0 | 478 |
Разходи за данъци, в т ч | 0 | 147 |
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата | 0 | 147 |
Печалба след облагане с данъци | 0 | 331 |
Печалба след облагане с данъци за малцинствено участие | 0 | 67 |
Нетна печалба за периода | 0 | 264 |
Общо разходи и печалба | 23 610 | 3 540 |
Нетни приходи от продажби на стоки | 1 | 0 |
Нетни приходи от продажби на услуги | 22 145 | 702 |
Други нетни приходи от продажби | 326 | 1 171 |
Нетни приходи от продажби | 22 472 | 1 873 |
Приходи от финансирания, в т ч | 43 | 0 |
Приходи от финансирания от правителството | 43 | 0 |
Приходи от лихви | 64 | 129 |
Приходи от дивиденти | 94 | 0 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти | 0 | 20 |
Други финансови приходи | 0 | 1 518 |
Финансови приходи | 158 | 1 667 |
Приходи от дейността | 22 673 | 3 540 |
Загуба от дейността | 937 | 0 |
Извънредни приходи | 24 | 0 |
Общо приходи | 22 697 | 3 540 |
Загуба преди облагане с данъци | 913 | 0 |
Загуба след облагане с данъци | 913 | 0 |
Загуба за малцинствено участие | 632 | 0 |
Нетна загуба за периода | 281 | 0 |
Общо приходи и загуба | 23 610 | 3 540 |
Постъпления от клиенти | 27 003 | 5 906 |
Плащания на доставчици | -13 082 | -642 |
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия | 0 | 6 520 |
Плащания, свързани с възнаграждения | -8 960 | -142 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата) | -2 923 | -430 |
Платени корпоративни данъци върху печалбата | -96 | 0 |
Курсови разлики | -3 | 0 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност | -38 | -47 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | 1 901 | 11 165 |
Покупка на дълготрайни активи | -709 | 0 |
Предоставени заеми | -44 | -6 313 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг | 130 | 4 890 |
Покупка на инвестиции | 0 | -3 |
Постъпления от продажба на инвестиции | 2 424 | 1 675 |
Получени дивиденти от инвестиции | 94 | 0 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б): | 1 895 | 249 |
Постъпления от заеми | 14 565 | 12 941 |
Платени заеми | -16 124 | -21 953 |
Платени задължения по лизингови договори | -435 | 0 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение | -2 320 | -2 444 |
Други постъпления/ плащания от финансова дейност | 8 | -6 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | -4 306 | -11 462 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | -510 | -48 |
Парични средства в началото на периода | 1 755 | 146 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 1 245 | 98 |
Наличност в касата и по банкови сметки | 1 245 | 98 |