-- 2023.11.29 11:15:13
Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София, GC0N; 235 - консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.11.29 11:13:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 235.00 | 233.00 | 225.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 0.00 | 226.00 | -17.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -472.00 | -489.00 | -20.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 350.00 | 395.00 | 454.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 1 512.00 | 1 616.00 | 1 438.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 100.00 | 197.00 | 97.54 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 9.16 | 550.94 | 125.99 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -22.91 | 12.86 | 27.53 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 33 136.00 | -330.36 | -70.24 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -42.91 | -44.62 | -5.98 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 84.83 | -12.10 | -21.29 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -31.22 | -30.26 | -1.39 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -78.96 | -68.32 | -1.62 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -4.30 | -5.31 | -0.19 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 63.45 | 27.06 | 26.60 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 96.31 | 92.91 | 88.96 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 62.58 | 180.18 | 178.34 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 1.22 | 60.75 | 23.99 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 81.23 | -34.30 | 82.33 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 0 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 100.00 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 9.16 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 143 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 165 хил.лв.
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 9 633.72 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 553.48 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 33 136.00 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 690.42 %
+ Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 81.23 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -472 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -2 260.00 %
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -70.43 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -22.91 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -31.22 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -42.91 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -78.96 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 3.69 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 63.45 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 96.31 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 84.83 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -4 039 хил.лв.
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 30.83 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 539.03 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 135.59 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 0 хил.лв., като нараства с 100.00 %. За последните 12 месеца загубата достига -472 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -2 260.00 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 9.16 % и е 143 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -70.43 % до 165 хил.лв. (nan лв. на акция).
Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 350 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са надолу с -22.91 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -31.22 %.
През тримесечието финансовите приходи са 12.28 % от приходите от дейността (49 от 399 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (49 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -27.39 % и са 395 хил.лв., а за годината са 1 899 хил.лв. с изменение от -43.01 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 132 хил.лв., разходите за амортизации с 62 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 117 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 490 хил.лв., разходите за амортизации с 259 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 467 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 77 хил.лв. 183.33 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са -36 хил.лв. 85.71 % от финансовите разходи (42 хил. лв.). Те от своя страна са 10.63 % от разходите за дейността (395 хил.лв.).
Консолидираният собствен капитал на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София към края на септември 2023 г. от 628 хил.лв.Спада за последната година е -42.91 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -78.96 %. Резервите от 83 хил.лв. формират 13.22 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -185 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 3.69 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 5 590 хил.лв., а краткосрочните за 10 793 хил.лв., което прави общо 16 383 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 63.45 %. Общо дълговете са 96.31 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 2 608.76 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 84.83 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 70.72 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 17 011 хил.лв. От тях текущите са 39.70 % (6 754 хил.лв.), а нетекущите 60.30 % (10 257 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -4 039 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 62.58 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -643.15 % от собствения капитал и -23.74 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -4.30 %, а обръщаемостта им е 0.14 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -7.32 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 1 200 хил.лв. (7.05 % от Актива), от които парите в брои са 17 хил.лв. Незабавната ликвидност е 48.42 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 8 371 хил.лв. с изменение от 9 633.72 %. Отношението му към продажбите е 2 391.71 %. За година назад ОПП е 8 345 хил.лв. (553.48 % ръст), а ОПП/Продажби 551.92 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -5 759 хил.лв., а за 12 м. -5 289 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -2 183 хил.лв. и -2 676 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 429 хил.лв, а за период от 1 година 380 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 33 136.00 % до 8 309 хил.лв., а за 12 месеца е 8 086 хил.лв. (690.42 %).
Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 20.22 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 30.83 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 3.18 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 539.03 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 135.59 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София е 1.22 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 0.00 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 3.48 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -6.44 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 7.84 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 4 183.84 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 81.23 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (233) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 3 382 | 9 165 | +170.99 % | +5 783 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 3 382 | 9 165 | +170.99 % | +5 783 |
Нетекущи активи | 4 538 | 10 257 | +126.02 % | +5 719 |
Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 2 109 | 4 026 | +90.90 % | +1 917 |
Други държани за търгуване финансови активи | 2 108 | 4 025 | +90.94 % | +1 917 |
Финансови активи текущи | 2 109 | 4 026 | +90.90 % | +1 917 |
Парични средства в безсрочни депозити | 751 | 1 183 | +57.52 % | +432 |
Парични средства и парични еквиваленти | 771 | 1 200 | +55.64 % | +429 |
Текущи активи | 4 317 | 6 754 | +56.45 % | +2 437 |
Общо активи | 8 855 | 17 011 | +92.11 % | +8 156 |
Текущи задължения, в т ч | 1 587 | 10 025 | +531.70 % | +8 438 |
Текущи задължения по получени търговски заеми | 1 496 | 0 | -100.00 % | -1 496 |
Текущи задължения по получени аванси | 0 | 8 292 | +8 292.00 % | +8 292 |
Текущи данъчни задължения | 19 | 1 675 | +8 715.79 % | +1 656 |
Търговски и други текущи задължения | 2 264 | 10 645 | +370.19 % | +8 381 |
Текущи пасиви | 2 396 | 10 793 | +350.46 % | +8 397 |
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 8 855 | 17 011 | +92.11 % | +8 156 |
Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 35 | 17 | -51.43 % | -18 |
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | -325 | -36 | +88.92 % | +289 |
Финансови разходи-3м. | -238 | 42 | +117.65 % | +280 |
Разходи за дейността-3м. | 129 | 395 | +206.20 % | +266 |
Печалба от дейността-3м. | 319 | 4 | -98.75 % | -315 |
Общо разходи-3м. | 129 | 395 | +206.20 % | +266 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 319 | 4 | -98.75 % | -315 |
Разходи за данъци, в т ч-3м. | 93 | 4 | -95.70 % | -89 |
Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата-3м. | 60 | 0 | -100.00 % | -60 |
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. | 33 | 4 | -87.88 % | -29 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 226 | 0 | -100.00 % | -226 |
Нетна печалба за периода-3м. | 226 | 0 | -100.00 % | -226 |
Общо разходи и печалба-3м. | 222 | 399 | +79.73 % | +177 |
Нетни приходи от продажби на стоки-3м. | 53 | 28 | -47.17 % | -25 |
Общо приходи и загуба-3м. | 222 | 399 | +79.73 % | +177 |
Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 384 | 10 447 | +2 620.57 % | +10 063 |
Плащания на доставчици-3м. | -454 | -18 | +96.04 % | +436 |
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | 0 | -1 879 | -1 879.00 % | -1 879 |
Платени корпоративни данъци върху печалбата-3м. | -60 | 0 | +100.00 % | +60 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -315 | 8 371 | +2 757.46 % | +8 686 |
Предоставени заеми-3м. | -50 | -7 735 | -15 370.00 % | -7 685 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 85 | 1 952 | +2 196.47 % | +1 867 |
Получени лихви по предоставени заеми-3м. | 36 | 24 | -33.33 % | -12 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 71 | -5 759 | -8 211.27 % | -5 830 |
Постъпления от заеми-3м. | 1 472 | 0 | -100.00 % | -1 472 |
Платени задължения по лизингови договори-3м. | 151 | -364 | -341.06 % | -515 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | 154 | -2 183 | -1 517.53 % | -2 337 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -90 | 429 | +576.67 % | +519 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | -90 | 429 | +576.67 % | +519 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | -90 | 429 | +576.67 % | +519 |