-- 2023.11.29 11:15:13
Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София, GC0N; 235 - консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.11.29 11:13:00 в x3news.com

Показатели:

Index 235.00 233.00 225.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) 0.00 226.00 -17.00
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) -472.00 -489.00 -20.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 350.00 395.00 454.00
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 1 512.00 1 616.00 1 438.00
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) 100.00 197.00 97.54
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) 9.16 550.94 125.99
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) -22.91 12.86 27.53
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) 33 136.00 -330.36 -70.24
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) -42.91 -44.62 -5.98
Изменение на дълга (Total Debt Growth) 84.83 -12.10 -21.29
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) -31.22 -30.26 -1.39
Възвръщаемост на СК (ROE) -78.96 -68.32 -1.62
Възвръщаемост на активите (ROA) -4.30 -5.31 -0.19
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 63.45 27.06 26.60
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 96.31 92.91 88.96
Текуща ликвидност (Current Ratio) 62.58 180.18 178.34
Очаквана промяна на цената (Expected price change) 1.22 60.75 23.99
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) 81.23 -34.30 82.33

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 0 хил.лв.
 + Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 100.00 %
 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 9.16 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 143 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 165 хил.лв.
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 9 633.72 %
 + Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 553.48 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 33 136.00 %
 + Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 690.42 %
 + Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 81.23 %

 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -472 хил.лв.
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -2 260.00 %
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -70.43 %
 - Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -22.91 %
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -31.22 %
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -42.91 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -78.96 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 3.69 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 63.45 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 96.31 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 84.83 %
 - Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -4 039 хил.лв.
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 30.83 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 539.03 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 135.59 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 0 хил.лв., като нараства с 100.00 %. За последните 12 месеца загубата достига -472 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -2 260.00 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 9.16 % и е 143 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -70.43 % до 165 хил.лв. (nan лв. на акция).

Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 350 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са надолу с -22.91 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -31.22 %.
През тримесечието финансовите приходи са 12.28 % от приходите от дейността (49 от 399 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (49 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -27.39 % и са 395 хил.лв., а за годината са 1 899 хил.лв. с изменение от -43.01 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 132 хил.лв., разходите за амортизации с 62 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 117 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 490 хил.лв., разходите за амортизации с 259 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 467 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 77 хил.лв. 183.33 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са -36 хил.лв. 85.71 % от финансовите разходи (42 хил. лв.). Те от своя страна са 10.63 % от разходите за дейността (395 хил.лв.).

Консолидираният собствен капитал на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София към края на септември 2023 г. от 628 хил.лв.Спада за последната година е -42.91 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -78.96 %. Резервите от 83 хил.лв. формират 13.22 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -185 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 3.69 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 5 590 хил.лв., а краткосрочните за 10 793 хил.лв., което прави общо 16 383 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 63.45 %. Общо дълговете са 96.31 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 2 608.76 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 84.83 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 70.72 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 17 011 хил.лв. От тях текущите са 39.70 % (6 754 хил.лв.), а нетекущите 60.30 % (10 257 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -4 039 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 62.58 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -643.15 % от собствения капитал и -23.74 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -4.30 %, а обръщаемостта им е 0.14 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -7.32 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 1 200 хил.лв. (7.05 % от Актива), от които парите в брои са 17 хил.лв. Незабавната ликвидност е 48.42 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 8 371 хил.лв. с изменение от 9 633.72 %. Отношението му към продажбите е 2 391.71 %. За година назад ОПП е 8 345 хил.лв. (553.48 % ръст), а ОПП/Продажби 551.92 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -5 759 хил.лв., а за 12 м. -5 289 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -2 183 хил.лв. и -2 676 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 429 хил.лв, а за период от 1 година 380 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 33 136.00 % до 8 309 хил.лв., а за 12 месеца е 8 086 хил.лв. (690.42 %).

Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат и свободния паричен поток.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)20.22
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.)30.83
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.)3.18
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.)539.03
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.)135.59

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София е 1.22 %.

Пазарен множителдо този отчетслед този отчетнужна промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)nannan0.00
Цена/Печалба 12м.(P/E)nannan3.48
Цена/Продажби 12м.(P/S)nannan-6.44
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA)nannan7.84
Цена/СПП 12м.(P/FCF)nannan4 183.84


Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 81.23 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (233) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 233 235 % хил.лв.
Дългосрочни вземания от свързани предприятия 3 382 9 165 +170.99 % +5 783
Търговски и други дългосрочни вземания 3 382 9 165 +170.99 % +5 783
Нетекущи активи 4 538 10 257 +126.02 % +5 719
Финансови активи, държани за търгуване в т ч 2 109 4 026 +90.90 % +1 917
Други държани за търгуване финансови активи 2 108 4 025 +90.94 % +1 917
Финансови активи текущи 2 109 4 026 +90.90 % +1 917
Парични средства в безсрочни депозити 751 1 183 +57.52 % +432
Парични средства и парични еквиваленти 771 1 200 +55.64 % +429
Текущи активи 4 317 6 754 +56.45 % +2 437
Общо активи 8 855 17 011 +92.11 % +8 156
Текущи задължения, в т ч 1 587 10 025 +531.70 % +8 438
Текущи задължения по получени търговски заеми 1 496 0 -100.00 % -1 496
Текущи задължения по получени аванси 0 8 292 +8 292.00 % +8 292
Текущи данъчни задължения 19 1 675 +8 715.79 % +1 656
Търговски и други текущи задължения 2 264 10 645 +370.19 % +8 381
Текущи пасиви 2 396 10 793 +350.46 % +8 397
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви 8 855 17 011 +92.11 % +8 156


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 233 235 % хил.лв.
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. 35 17 -51.43 % -18
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. -325 -36 +88.92 % +289
Финансови разходи-3м. -238 42 +117.65 % +280
Разходи за дейността-3м. 129 395 +206.20 % +266
Печалба от дейността-3м. 319 4 -98.75 % -315
Общо разходи-3м. 129 395 +206.20 % +266
Печалба преди облагане с данъци-3м. 319 4 -98.75 % -315
Разходи за данъци, в т ч-3м. 93 4 -95.70 % -89
Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата-3м. 60 0 -100.00 % -60
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. 33 4 -87.88 % -29
Печалба след облагане с данъци-3м. 226 0 -100.00 % -226
Нетна печалба за периода-3м. 226 0 -100.00 % -226
Общо разходи и печалба-3м. 222 399 +79.73 % +177
Нетни приходи от продажби на стоки-3м. 53 28 -47.17 % -25
Общо приходи и загуба-3м. 222 399 +79.73 % +177


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 233 235 % хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м. 384 10 447 +2 620.57 % +10 063
Плащания на доставчици-3м. -454 -18 +96.04 % +436
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. 0 -1 879 -1 879.00 % -1 879
Платени корпоративни данъци върху печалбата-3м. -60 0 +100.00 % +60
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. -315 8 371 +2 757.46 % +8 686
Предоставени заеми-3м. -50 -7 735 -15 370.00 % -7 685
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. 85 1 952 +2 196.47 % +1 867
Получени лихви по предоставени заеми-3м. 36 24 -33.33 % -12
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. 71 -5 759 -8 211.27 % -5 830
Постъпления от заеми-3м. 1 472 0 -100.00 % -1 472
Платени задължения по лизингови договори-3м. 151 -364 -341.06 % -515
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. 154 -2 183 -1 517.53 % -2 337
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. -90 429 +576.67 % +519
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. -90 429 +576.67 % +519
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. -90 429 +576.67 % +519