-- 2023.11.28 15:03:13
КМ Грийн Енерджи Фонд АД-София, CGR1; 229 - консолидиран годишен отчет Q4 на 2022 г. публикуван на 2023.11.28 14:55:00 в Investor.bg
* Възможно е отчета да е индексиран неправилно!
Показатели:
| Index | 229.00 | 227.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -598.00 | 411.00 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 582.00 | 1 591.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | -314.00 | 640.00 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 1 398.00 | 2 352.00 |
| Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 41.63 | 67.64 |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | 1.65 | 4.54 |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.66 | 1.81 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 28.32 | 22.90 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 47.04 | 47.65 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 277.30 | 340.60 |
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 582 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 319 хил.лв.
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 41.63 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -598 хил.лв.
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -622 хил.лв.
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 1.65 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 49.70 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -686 хил.лв.
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -699 хил.лв.
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -581 хил.лв.
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 46.51 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -598 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 582 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е -622 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 2 319 хил.лв. (nan лв. на акция).
КМ Грийн Енерджи Фонд АД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на -314 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 41.63 %.
През тримесечието финансовите приходи са 43.05 % от приходите от дейността (-313 от -727 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (-109 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (-204 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са -226 хил.лв., а за годината са 2 862 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с -218 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 415 хил.лв. и разходите за амортизации с 324 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са -134 хил.лв. 252.83 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 188 хил.лв. 354.72 % от финансовите разходи (53 хил. лв.). Те от своя страна са 23.45 % от разходите за дейността (-226 хил.лв.).
Със значителна тежест при формирането на крайния тримесечен финансов резултат са приходите от финансирания с -100 хил.лв.
Консолидираният собствен капитал на КМ Грийн Енерджи Фонд АД-София към края на декември 2022 г. от 52 124 хил.лв.Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 1.65 %. Резервите от 12 125 хил.лв. формират 23.26 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 3 581 хил.лв. (6.87 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 49.70 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 19 627 хил.лв., а краткосрочните за 29 702 хил.лв., което прави общо 49 329 хил.лв. 6 502 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 28.32 %. Общо дълговете са 47.04 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 94.64 %.
Kъм края на декември 2022 г. всички активи са за 104 871 хил.лв. От тях текущите са 78.54 % (82 363 хил.лв.), а нетекущите 21.46 % (22 508 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 52 661 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 277.30 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 101.03 % от собствения капитал и 50.22 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.66 %, а обръщаемостта им е 0.02 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.96 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 1 291 хил.лв. (1.23 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв., а 425 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 121.61 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -686 хил.лв. Отношението му към продажбите е 218.47 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 23 151 хил.лв., а за 12 м. 6 329 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -37 276 хил.лв. и -6 517 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -14 811 хил.лв, а за период от 1 година -445 хил.лв.
КМ Грийн Енерджи Фонд АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на КМ Грийн Енерджи Фонд АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 46.51 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за четвърто тримесечие Q4 на 2022 г. (227) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 227 | 229 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Текущи вземания по предоставени аванси | 20 435 | 6 816 | -66.65 % | -13 619 |
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 25 550 | 38 045 | +48.90 % | +12 495 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 17 500 | 12 500 | -28.57 % | -5 000 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 24 812 | 19 344 | -22.04 % | -5 468 |
| Нетекущи пасиви | 25 025 | 19 627 | -21.57 % | -5 398 |
| Текущи задължения, в т ч | 17 152 | 23 946 | +39.61 % | +6 794 |
| Търговски и други текущи задължения | 23 150 | 29 702 | +28.30 % | +6 552 |
| Текущи пасиви | 23 150 | 29 702 | +28.30 % | +6 552 |
| Наименование | 227 | 229 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за материали-3м. | 30 | -39 | -230.00 % | -69 |
| Разходи за външни услуги-3м. | 254 | -14 | -105.51 % | -268 |
| Разходи за амортизации-3м. | 102 | 13 | -87.25 % | -89 |
| Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 62 | -218 | -451.61 % | -280 |
| Обезценка на активи-3м. | 55 | -127 | -330.91 % | -182 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 460 | -279 | -160.65 % | -739 |
| Разходи за лихви-3м. | 743 | -134 | -118.03 % | -877 |
| Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 0 | 188 | +188.00 % | +188 |
| Финансови разходи-3м. | 742 | 53 | -92.86 % | -689 |
| Разходи за дейността-3м. | 1 202 | -226 | -118.80 % | -1 428 |
| Печалба от дейността-3м. | 285 | 0 | -100.00 % | -285 |
| Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия-3м. | 179 | 0 | -100.00 % | -179 |
| Общо разходи-3м. | 1 023 | -226 | -122.09 % | -1 249 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 464 | 0 | -100.00 % | -464 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 464 | 0 | -100.00 % | -464 |
| Печалба след облагане с данъци за малцинствено участие-3м. | 53 | 97 | +83.02 % | +44 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 411 | 0 | -100.00 % | -411 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 1 487 | -727 | -148.89 % | -2 214 |
| Нетни приходи от продажби на продукция-3м. | 173 | -691 | -499.42 % | -864 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 640 | -314 | -149.06 % | -954 |
| Приходи от финансирания, в т ч-3м. | 50 | -100 | -300.00 % | -150 |
| Приходи от финансирания от правителството-3м. | 50 | -100 | -300.00 % | -150 |
| Приходи от лихви-3м. | 265 | -109 | -141.13 % | -374 |
| Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 532 | -204 | -138.35 % | -736 |
| Финансови приходи-3м. | 797 | -313 | -139.27 % | -1 110 |
| Приходи от дейността-3м. | 1 487 | -727 | -148.89 % | -2 214 |
| Загуба от дейността-3м. | 0 | 501 | +501.00 % | +501 |
| Общо приходи-3м. | 1 487 | -727 | -148.89 % | -2 214 |
| Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 501 | +501.00 % | +501 |
| Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 501 | +501.00 % | +501 |
| Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 598 | +598.00 % | +598 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 1 487 | -727 | -148.89 % | -2 214 |
| Наименование | 227 | 229 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Постъпления от клиенти-3м. | 840 | -721 | -185.83 % | -1 561 |
| Плащания на доставчици-3м. | -636 | -82 | +87.11 % | +554 |
| Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -45 | -10 | +77.78 % | +35 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -65 | 192 | +395.38 % | +257 |
| Платени корпоративни данъци върху печалбата-3м. | -36 | -91 | -152.78 % | -55 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 61 | -686 | -1 224.59 % | -747 |
| Покупка на инвестиции-3м. | -27 582 | 13 409 | +148.62 % | +40 991 |
| Постъпления от продажба на инвестиции-3м. | 15 203 | 7 856 | -48.33 % | -7 347 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | -10 691 | 23 151 | +316.55 % | +33 842 |
| Постъпления от емитиране на ценни книжа-3м. | 0 | -31 500 | -31 500.00 % | -31 500 |
| Постъпления от заеми-3м. | 10 863 | 197 | -98.19 % | -10 666 |
| Платени заеми-3м. | -12 410 | -5 198 | +58.11 % | +7 212 |
| Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | -1 689 | -669 | +60.39 % | +1 020 |
| Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м. | 24 | -106 | -541.67 % | -130 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -3 212 | -37 276 | -1 060.52 % | -34 064 |
| Парични средства в началото на периода-3м. | 0 | 523 | +523.00 % | +523 |
| Блокирани парични средства-3м. | -425 | -1 | +99.76 % | +424 |
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
| Изменено перо | преди | сега |
|---|---|---|
| Сгради и конструкции | 19 | 18 |
| Машини и оборудване | 821 | 834 |
| Съоръжения | 6 229 | 6 676 |
| Имоти, машини, съоръжения, оборудване | 7 327 | 7 786 |
| Други нематериални активи | 4 | 3 |
| Нематериални активи | 4 | 3 |
| Положителна репутация | 1 623 | 1 300 |
| Търговска репутация | 1 623 | 1 300 |
| Инвестиции общо | 673 | 624 |
| Инвестиции в асоциирани предприятия | 673 | 624 |
| Финансови активи нетекущи | 673 | 624 |
| Нетекущи активи | 22 422 | 22 508 |
| Материали | 1 | 3 |
| Материални запаси | 1 | 3 |
| Текущи вземания от свързани предприятия | 1 160 | 1 204 |
| Текущи вземания от клиенти и доставчици | 46 | 85 |
| Текущи вземания по предоставени аванси | 7 069 | 6 816 |
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 37 776 | 38 045 |
| Текущи вземания по данъци за възстановяване | 8 | 12 |
| Други текущи вземания | 89 | 61 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 46 154 | 46 229 |
| Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 10 328 | 10 324 |
| Други държани за търгуване финансови активи | 10 328 | 10 324 |
| Други текущи финансови активи | 20 640 | 24 505 |
| Финансови активи текущи | 30 968 | 34 829 |
| Парични средства в безсрочни депозити | 1 312 | 866 |
| Парични средства и парични еквиваленти | 1 737 | 1 291 |
| Разходи за бъдещи периоди текущи | 24 | 11 |
| Текущи активи | 78 884 | 82 363 |
| Общо активи | 101 306 | 104 871 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | 1 817 | 3 581 |
| Неразпределена печалба | 1 897 | 3 663 |
| Еднократен ефект от промени в счетоводната политика | 1 | -1 |
| Текуща печалба | 1 633 | 582 |
| Финансов резултат | 3 450 | 4 163 |
| Собствен капитал | 51 411 | 52 124 |
| Малцинствено участие | 1 535 | 3 418 |
| Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ | 6 970 | 6 502 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 17 500 | 12 500 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 24 812 | 19 344 |
| Нетекущи пасиви | 25 095 | 19 627 |
| Текуща част от нетекущите задължения | 5 987 | 5 748 |
| Текущи задължения, в т ч | 17 265 | 23 946 |
| Текущи задължения към свързани предприятия | 15 | 27 |
| Текущи задължения по получени търговски заеми | 16 839 | 19 102 |
| Текущи задължения към доставчици и клиенти | 252 | 4 774 |
| Текущи задължения към осигурителни предприятия | 2 | 1 |
| Текущи данъчни задължения | 142 | 27 |
| Други текущи задължения | 13 | 8 |
| Търговски и други текущи задължения | 23 265 | 29 702 |
| Текущи пасиви | 23 265 | 29 702 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 101 306 | 104 871 |
| Разходи за материали | 101 | 33 |
| Разходи за външни услуги | 687 | 415 |
| Разходи за амортизации | 413 | 324 |
| Разходи за възнаграждения | 162 | 152 |
| Разходи за осигуровки | 15 | 11 |
| Балансова стойност на продадени активи (без продукция) | 2 | 0 |
| Други разходи за дейността, в т ч | 2 221 | 104 |
| Обезценка на активи | 245 | 63 |
| Разходи по икономически елементи | 3 601 | 1 039 |
| Разходи за лихви | 1 936 | 1 306 |
| Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти | 325 | 513 |
| Други финансови разходи | 5 | 4 |
| Финансови разходи | 2 266 | 1 823 |
| Разходи за дейността | 5 867 | 2 862 |
| Печалба от дейността | 1 504 | 689 |
| Дял от печалбата на асоциирани и съвместни предприятия | 355 | 0 |
| Общо разходи | 5 512 | 2 862 |
| Печалба преди облагане с данъци | 1 859 | 689 |
| Разходи за данъци, в т ч | 178 | 0 |
| Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата | 109 | 0 |
| Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата | 69 | 0 |
| Печалба след облагане с данъци | 1 681 | 689 |
| Печалба след облагане с данъци за малцинствено участие | 48 | 107 |
| Нетна печалба за периода | 1 633 | 582 |
| Общо разходи и печалба | 7 371 | 3 551 |
| Нетни приходи от продажби на продукция | 1 395 | 525 |
| Нетни приходи от продажби на услуги | 59 | 43 |
| Други нетни приходи от продажби | 2 728 | 830 |
| Нетни приходи от продажби | 4 182 | 1 398 |
| Приходи от финансирания, в т ч | 393 | 243 |
| Приходи от финансирания от правителството | 393 | 243 |
| Приходи от лихви | 1 535 | 1 386 |
| Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти | 1 261 | 524 |
| Финансови приходи | 2 796 | 1 910 |
| Приходи от дейността | 7 371 | 3 551 |
| Общо приходи | 7 371 | 3 551 |
| Общо приходи и загуба | 7 371 | 3 551 |
| Постъпления от клиенти | 2 227 | 666 |
| Плащания на доставчици | -1 128 | -548 |
| Плащания, свързани с възнаграждения | -189 | -154 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата) | 0 | -108 |
| Платени корпоративни данъци върху печалбата | -54 | -109 |
| Други постъпления /плащания от оперативна дейност | -361 | -4 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | 495 | -257 |
| Покупка на дълготрайни активи | -2 | 0 |
| Предоставени заеми | -23 | 0 |
| Получени лихви по предоставени заеми | 1 831 | 2 008 |
| Покупка на инвестиции | -45 236 | -4 245 |
| Постъпления от продажба на инвестиции | 15 913 | 8 566 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б): | -27 517 | 6 329 |
| Постъпления от емитиране на ценни книжа | 31 500 | 0 |
| Постъпления от заеми | 15 255 | 4 590 |
| Платени заеми | -17 019 | -9 807 |
| Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение | -2 541 | -1 521 |
| Други постъпления/ плащания от финансова дейност | 351 | 221 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | 27 546 | -6 517 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | 524 | -445 |
| Парични средства в началото на периода | 1 213 | 1 736 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 1 737 | 1 291 |
| Наличност в касата и по банкови сметки | 1 737 | 867 |
| Блокирани парични средства | 0 | 424 |