-- 2023.11.28 13:45:01
СЛС Холдинг АД-София, 2SLA, 2SLB; 235 - консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.11.28 13:43:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 235.00 | 233.00 | 225.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 1 461.28 | 5 464.00 | -491.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -5 872.72 | -7 825.00 | 1 809.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 3 003.00 | 6 272.00 | -3 869.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 21 409.00 | 14 537.00 | 10 372.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 397.61 | 204.67 | 93.53 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 317.16 | 795.10 | 116.80 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 177.62 | -26.84 | -320.20 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 419.68 | 169.06 | -152.53 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -46.94 | -60.50 | 17.40 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 57.32 | 69.05 | 30.50 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -27.43 | -53.83 | 17.44 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -134.72 | -135.12 | 12.99 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -1.40 | -2.08 | 0.61 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 64.52 | 58.60 | 24.86 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 98.66 | 98.80 | 96.14 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 70.72 | 89.95 | 200.02 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 29.80 | 61.89 | 7.66 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 97.52 | 12.89 | 8.33 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 1 461.27858 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 397.61 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 317.16 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 4 789 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 9 296 хил.лв.
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 177.62 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 427.07 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 1 392.98 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 419.68 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 1 444.62 %
+ Очакван ръст в капитализацията над 10%: 29.80 %
+ Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 97.52 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -5 872.72142 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -424.64 %
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -33.84 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -27.43 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -46.94 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -134.72 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 1.33 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 64.52 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 98.66 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 57.32 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -91 819 хил.лв.
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 65.08 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 52.78 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 158.99 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 1 461.27858 хил.лв., като нараства с 397.61 %. За последните 12 месеца загубата достига -5 872.72142 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -424.64 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 317.16 % и е 4 789 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -33.84 % до 9 296 хил.лв. (nan лв. на акция).
СЛС Холдинг АД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 3 003 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 177.62 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -27.43 %.
През тримесечието финансовите приходи са 59.86 % от приходите от дейността (4 478 от 7 481 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (2 909 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (1 122 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 368.90 % и са 5 932 хил.лв., а за годината са 39 154 хил.лв. с изменение от 27.57 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 498 хил.лв., разходите за възнаграждения с 758 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 936 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 8 186 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 3 107 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 2 887 хил.лв. 91.62 % от финансовите разходи (3 151 хил. лв.). Те от своя страна са 53.12 % от разходите за дейността (5 932 хил.лв.).
Консолидираният собствен капитал на СЛС Холдинг АД-София към края на септември 2023 г. от 6 475 хил.лв.Спада за последната година е -46.94 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -134.72 %. Резервите от 535 хил.лв. формират 8.26 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 5 328 хил.лв. (82.29 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 1.33 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 165 929 хил.лв., а краткосрочните за 313 550 хил.лв., което прави общо 479 479 хил.лв. 32 762 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 64.52 %. Общо дълговете са 98.66 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 7 405.08 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 57.32 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 53.30 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 485 974 хил.лв. От тях текущите са 45.63 % (221 731 хил.лв.), а нетекущите 54.37 % (264 243 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -91 819 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 70.72 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -1 418.05 % от собствения капитал и -18.89 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -1.40 %, а обръщаемостта им е 0.05 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -3.38 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 9 368 хил.лв. (1.93 % от Актива), от които парите в брои са 50 хил.лв., а 6 054 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 28.99 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 58 804 хил.лв. с изменение от 427.07 %. Отношението му към продажбите е 1 958.18 %. За година назад ОПП е 508 493 хил.лв. (1 392.98 % ръст), а ОПП/Продажби 2 375.14 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -46 809 хил.лв., а за 12 м. -372 436 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -10 649 хил.лв. и -134 879 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 1 346 хил.лв, а за период от 1 година 1 178 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 419.68 % до 58 451 хил.лв., а за 12 месеца е 507 098 хил.лв. (1 444.62 %).
СЛС Холдинг АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на СЛС Холдинг АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат, оперативния резултат.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 65.08 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 52.78 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 14.30 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 158.99 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 17.55 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на СЛС Холдинг АД-София е 29.80 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 29.14 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 24.95 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 47.27 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 64.39 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 17.83 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 32 387 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 1 558 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | -67.10 | 1 650 | 13.19 | 5 676 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 109.47 | 741 | 130.36 | 2 376 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 93.05 | 28 064 | 152.52 | 36 709 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | 77.03 | 10 011 | 352.47 | 25 587 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | 497.47 | 2 571 308 | 271.61 | 1 599 264 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (233) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Дългосрочни вземания по търговски заеми | 158 867 | 219 002 | +37.85 % | +60 135 |
Други дългосрочни вземания | 21 335 | 27 278 | +27.86 % | +5 943 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 185 840 | 251 918 | +35.56 % | +66 078 |
Нетекущи активи | 199 148 | 264 243 | +32.69 % | +65 095 |
Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 43 904 | 27 633 | -37.06 % | -16 271 |
Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 67 335 | 81 528 | +21.08 % | +14 193 |
Финансови активи текущи | 67 335 | 81 528 | +21.08 % | +14 193 |
Текущи задължения, в т ч | 174 694 | 238 090 | +36.29 % | +63 396 |
Текущи задължения по получени аванси | 133 843 | 196 227 | +46.61 % | +62 384 |
Търговски и други текущи задължения | 246 546 | 313 319 | +27.08 % | +66 773 |
Текущи пасиви | 246 780 | 313 550 | +27.06 % | +66 770 |
Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 3 828 | 498 | -86.99 % | -3 330 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 178 | 936 | +425.84 % | +758 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 5 396 | 2 781 | -48.46 % | -2 615 |
Разходи за лихви-3м. | 4 150 | 2 887 | -30.43 % | -1 263 |
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | -5 042 | 229 | +104.54 % | +5 271 |
Други финансови разходи-3м. | 241 | 3 | -98.76 % | -238 |
Финансови разходи-3м. | -679 | 3 151 | +564.06 % | +3 830 |
Разходи за дейността-3м. | 4 717 | 5 932 | +25.76 % | +1 215 |
Печалба от дейността-3м. | 5 556 | 1 549 | -72.12 % | -4 007 |
Общо разходи-3м. | 4 717 | 5 932 | +25.76 % | +1 215 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 5 556 | 1 549 | -72.12 % | -4 007 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 5 459 | 1 462 | -73.22 % | -3 997 |
Нетна печалба за периода-3м. | 5 464 | 1 461.27858 | -73.26 % | -4 002.72142 |
Общо разходи и печалба-3м. | 4 814 | 6 090 | +26.51 % | +1 276 |
Нетни приходи от продажби на стоки-3м. | 883 | 116 | -86.86 % | -767 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 5 154 | 1 560 | -69.73 % | -3 594 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 210 | 1 309 | +523.33 % | +1 099 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 6 272 | 3 003 | -52.12 % | -3 269 |
Други финансови приходи-3м. | 0 | 493 | +493.00 % | +493 |
Приходи от дейността-3м. | 10 273 | 7 481 | -27.18 % | -2 792 |
Общо приходи-3м. | 10 273 | 7 481 | -27.18 % | -2 792 |
Общо приходи и загуба-3м. | 4 814 | 6 090 | +26.51 % | +1 276 |
Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 6 723 | 35 054 | +421.40 % | +28 331 |
Плащания на доставчици-3м. | -6 194 | -3 190 | +48.50 % | +3 004 |
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | 12 725 | 28 492 | +123.91 % | +15 767 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 11 991 | 58 804 | +390.40 % | +46 813 |
Предоставени заеми-3м. | -34 278 | -77 727 | -126.75 % | -43 449 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 20 360 | 30 040 | +47.54 % | +9 680 |
Получени лихви по предоставени заеми-3м. | 2 522 | 887 | -64.83 % | -1 635 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | -11 701 | -46 809 | -300.04 % | -35 108 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | -4 391 | -906 | +79.37 % | +3 485 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -6 648 | -10 649 | -60.18 % | -4 001 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -6 358 | 1 346 | +121.17 % | +7 704 |
Парични средства в началото на периода-3м. | -2 232 | 0.016256 | +100.00 % | +2 232.016256 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | -8 590 | 1 346.016256 | +115.67 % | +9 936.016256 |
Блокирани парични средства-3м. | -6 159 | 0 | +100.00 % | +6 159 |
При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (77) и ОД (77.27858): -0.27858 хил.лв.