-- 2023.11.27 15:47:01
Златни пясъци АД-Варна, 3ZL, ZLP; 235 - консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.11.27 15:45:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 235.00 | 233.00 | 225.00 |
Цена (Price) | 1.46 | 1.46 | 1.46 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 3 996.00 | -217.00 | 3 221.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -3 901.00 | -4 676.00 | 7 241.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 12 271.00 | 4 793.00 | 23 759.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 21 259.00 | 32 747.00 | 52 632.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 24.06 | -123.13 | -4.11 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 18.59 | -52.07 | -4.06 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -48.35 | -56.27 | 75.52 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 2 186.92 | 168.92 | -122.83 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -5.84 | -6.93 | 8.65 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 115.84 | 198.82 | 74.79 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -18.35 | -14.28 | 13.76 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -4.65 | -5.48 | 8.16 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -3.90 | -4.72 | 7.62 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 8.49 | 10.19 | 7.98 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 17.58 | 19.50 | 8.49 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 388.95 | 314.32 | 488.04 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 6.33 | -9.69 | 6.07 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -32.70 | -44.51 | 3.75 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 3 996 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 24.06 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 18.59 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 5 187 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 73 хил.лв.
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 82.05 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 933.28 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 2 186.92 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -3 901 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -153.87 %
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -99.36 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -48.35 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -18.35 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -5.84 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -4.65 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 115.84 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -4 824 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -55.56 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -8 907 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -37.52 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 45 255.66 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -32.70 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 3 996 хил.лв., като нараства с 24.06 %. За последните 12 месеца загубата достига -3 901 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -153.87 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 18.59 % и е 5 187 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -99.36 % до 73 хил.лв. (nan лв. на акция).
Златни пясъци АД-Варна формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 12 271 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са надолу с -48.35 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -18.35 %.
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -61.66 % и са 8 211 хил.лв., а за годината са 25 524 хил.лв. с изменение от -46.16 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 1 943 хил.лв., разходите за външни услуги с 1 841 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 1 712 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 4 484 хил.лв., разходите за външни услуги с 4 773 хил.лв., разходите за амортизации с 4 083 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 5 811 хил.лв.
Консолидираният собствен капитал на Златни пясъци АД-Варна към края на септември 2023 г. от 85 970 хил.лв.Спада за последната година е -5.84 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -4.65 %. Резервите от 103 654 хил.лв. формират 120.57 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -25 974 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 82.05 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 9 524 хил.лв., а краткосрочните за 8 898 хил.лв., което прави общо 18 422 хил.лв. 10 163 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 8.49 %. Общо дълговете са 17.58 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 21.43 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 115.84 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 4.23 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 104 773 хил.лв. От тях текущите са 33.03 % (34 609 хил.лв.), а нетекущите 66.97 % (70 164 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 25 711 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 388.95 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 29.91 % от собствения капитал и 24.54 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -3.90 %, а обръщаемостта им е 0.21 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -4.27 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 9 724 хил.лв. (9.28 % от Актива), от които парите в брои са 176 хил.лв. Незабавната ликвидност е 109.28 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 6 458 хил.лв. с изменение от 933.28 %. Отношението му към продажбите е 52.63 %. За година назад ОПП е -4 824 хил.лв. (-55.56 % спад), а ОПП/Продажби -22.69 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -2 443 хил.лв., а за 12 м. -17 948 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -131 хил.лв. и 26 122 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 3 884 хил.лв, а за период от 1 година 3 350 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 2 186.92 % до 5 426 хил.лв., а за 12 месеца е -8 907 хил.лв. (-37.52 %).
Златни пясъци АД-Варна има емитирани акции с борсов код: 3ZL (ZLP)-обикновени 0 бр.. Емисия 3ZL (ZLP) поевтинява за предходните 90 дни с -2.67 % до цена 1.46 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 0.00 %.
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Златни пясъци АД-Варна измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на оперативния резултат.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 2.22 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 16.09 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 23.61 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 45 255.66 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 22.75 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Златни пясъци АД-Варна е 6.33 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 4.87 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 16.57 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -35.08 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 109.86 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 38.96 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 21 514 хил.лв. и нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -3 161 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | -1.98 | 80 350 | 2.70 | 84 189 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -23.82 | -5 790 | 88.62 | -532 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | -39.16 | 19 922 | -29.44 | 23 107 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | 59.80 | -297 | 629.95 | 3 922 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | 208.38 | 15 816 | -318.32 | -61 046 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (233) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Парични средства в безсрочни депозити | 5 700 | 9 548 | +67.51 % | +3 848 |
Парични средства и парични еквиваленти | 5 840 | 9 724 | +66.51 % | +3 884 |
Текущи задължения, в т ч | 7 582 | 5 905 | -22.12 % | -1 677 |
Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за материали-3м. | 625 | 1 943 | +210.88 % | +1 318 |
Разходи за външни услуги-3м. | 798 | 1 841 | +130.70 % | +1 043 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 257 | 1 020 | +296.89 % | +763 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 358 | 261 | -27.09 % | -97 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 4 923 | 8 072 | +63.97 % | +3 149 |
Разходи за дейността-3м. | 5 016 | 8 211 | +63.70 % | +3 195 |
Печалба от дейността-3м. | 0 | 4 060 | +4 060.00 % | +4 060 |
Общо разходи-3м. | 5 016 | 8 211 | +63.70 % | +3 195 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 4 060 | +4 060.00 % | +4 060 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 0 | 4 060 | +4 060.00 % | +4 060 |
Нетна печалба за периода-3м. | 0 | 3 996 | +3 996.00 % | +3 996 |
Общо разходи и печалба-3м. | 5 016 | 10 026 | +99.88 % | +5 010 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 4 283 | 12 257 | +186.18 % | +7 974 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 510 | 14 | -97.25 % | -496 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 4 793 | 12 271 | +156.02 % | +7 478 |
Приходи от дейността-3м. | 4 795 | 12 271 | +155.91 % | +7 476 |
Общо приходи-3м. | 4 795 | 12 271 | +155.91 % | +7 476 |
Общо приходи и загуба-3м. | 5 016 | 10 026 | +99.88 % | +5 010 |
Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 3 649 | 15 110 | +314.09 % | +11 461 |
Плащания на доставчици-3м. | -2 161 | -5 783 | -167.61 % | -3 622 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | 1 960 | -831 | -142.40 % | -2 791 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 1 671 | 6 458 | +286.48 % | +4 787 |
Покупка на дълготрайни активи-3м. | -5 288 | -2 186 | +58.66 % | +3 102 |
Постъпления от продажба на дълготрайни активи-3м. | 1 148 | -1 | -100.09 % | -1 149 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | -4 088 | -2 443 | +40.24 % | +1 645 |
Постъпления от заеми-3м. | 2 469 | 9 | -99.64 % | -2 460 |
Изплатени дивиденти-3м. | -237 | 0 | +100.00 % | +237 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | 2 109 | -131 | -106.21 % | -2 240 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -308 | 3 884 | +1 361.04 % | +4 192 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | -289 | 3 884 | +1 443.94 % | +4 173 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | -308 | 3 884 | +1 361.04 % | +4 192 |