-- 2023.11.27 13:05:12
ЦБА Асет Мениджмънт АД-Велико Търново, C81, CBAAMG; 235 - консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.11.27 13:03:00 в x3news.com

Показатели:

Index 235.00 233.00
Цена (Price) 1.30 1.05
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) 195.00 91.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 71.00 68.00
Цена/Счетоводна стойност (P/B) 0.16 0.13
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 0.70 2.02
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 7.42 8.73
Текуща ликвидност (Current Ratio) 94.26 67.42
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) 9.52 11.79
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) 5.90 7.31

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 195 хил.лв.
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 201 хил.лв.
 + Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) под 1: 0.16
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 92.58 %
 + Ръст в цената на C81 (CBAAMG) за 90 дни над 10%: 23.81 %
 + Ръст в цената на C81 (CBAAMG) за 360 дни над 10%: 30.00 %
 + Обща дивидентна доходност за последната фин. година: 9.52 %
 + Средна дивидентна доходност от C81 (CBAAMG) за 5 години: 5.90 %

 - Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -7 хил.лв.

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 195 хил.лв.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 201 хил.лв.

ЦБА Асет Мениджмънт АД-Велико Търново формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 71 хил.лв.
През тримесечието финансовите приходи са 70.29 % от приходите от дейността (168 от 239 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от дивиденти (75 хил.лв.) и другите финансови приходи (93 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са 44 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 16 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 20 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на ЦБА Асет Мениджмънт АД-Велико Търново към края на септември 2023 г. от 16 121 хил.лв., прави 7.98 лв. счетоводна стойност на акция. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 0.16. Резервите от 13 370 хил.лв. формират 82.94 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 331 хил.лв. (2.05 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 92.58 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 1 170 хил.лв., а краткосрочните за 122 хил.лв., което прави общо 1 292 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.70 %. Общо дълговете са 7.42 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 8.01 %.
Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 17 413 хил.лв. От тях текущите са 0.66 % (115 хил.лв.), а нетекущите 99.34 % (17 298 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -7 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 94.26 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -0.04 % от собствения капитал и -0.04 % от всички активи. Стойността на фирмата (EV) e 3 838 000 хил.лв.

Паричните средства и еквиваленти са за 80 хил.лв. (0.46 % от Актива), от които парите в брои са 80 хил.лв. Незабавната ликвидност е 65.57 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 34 хил.лв. Отношението му към продажбите е 47.89 %.

ЦБА Асет Мениджмънт АД-Велико Търново има емитирани акции с борсов код: C81 (CBAAMG)-обикновени 2 020 000 бр.. Емисия C81 (CBAAMG) поскъпва за предходните 90 дни с 23.81 % до цена 1.3 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 30.00 %. Капитализацията на дружеството е 2.63 млн.лв.

Последно изплатените дивиденти са за 250 001 лв. и са 9.52 % спрямо капитализацията (C81 (CBAAMG) - 0.123763 лв. 9.52 % дивидентна доходност). За предходните 5 години средният дивидент по емисия C81 (CBAAMG) е 0.0767 лв. 5.90 % дивидентна доходност.

Бизнес рискът свързан с дейността на ЦБА Асет Мениджмънт АД-Велико Търново измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)0.50

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (233) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 233 235 % хил.лв.
Целеви резерви, в т ч 10 636 13 148 +23.62 % +2 512
Общи резерви 10 576 13 088 +23.75 % +2 512
Резерви 10 858 13 370 +23.14 % +2 512
Натрупана печалба (загуба) в т ч 2 843 331 -88.36 % -2 512
Неразпределена печалба 2 843 331 -88.36 % -2 512
Финансов резултат 3 048 731 -76.02 % -2 317


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 233 235 % хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м. 38 16 -57.89 % -22
Разходи за възнаграждения-3м. 15 20 +33.33 % +5
Други разходи за дейността, в т ч-3м. 12 0 -100.00 % -12
Разходи по икономически елементи-3м. 75 44 -41.33 % -31
Разходи за дейността-3м. 76 44 -42.11 % -32
Печалба от дейността-3м. 91 195 +114.29 % +104
Общо разходи-3м. 76 44 -42.11 % -32
Печалба преди облагане с данъци-3м. 91 195 +114.29 % +104
Печалба след облагане с данъци-3м. 91 195 +114.29 % +104
Нетна печалба за периода-3м. 91 195 +114.29 % +104
Общо разходи и печалба-3м. 167 239 +43.11 % +72
Приходи от дивиденти-3м. 0 75 +75.00 % +75
Финансови приходи-3м. 99 168 +69.70 % +69
Приходи от дейността-3м. 167 239 +43.11 % +72
Общо приходи-3м. 167 239 +43.11 % +72
Общо приходи и загуба-3м. 167 239 +43.11 % +72


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 233 235 % хил.лв.
Плащания на доставчици-3м. -49 -23 +53.06 % +26
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. 4 -13 -425.00 % -17
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. -11 0 +100.00 % +11
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. 6 34 +466.67 % +28
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. 22 -22 -200.00 % -44
Получени дивиденти от инвестиции-3м. 0 75 +75.00 % +75
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. 24 51 +112.50 % +27
Платени заеми-3м. -22 22 +200.00 % +44
Изплатени дивиденти-3м. 0 -240 -240.00 % -240
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. -28 -216 -671.43 % -188
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. 2 -131 -6 650.00 % -133
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. 2 -131 -6 650.00 % -133

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика между Записан капитал по Баланс и изчислен капитал (бр.акции*номинал) над 5%: 18 180 хил.лв.
Възможна е текущо протичаща промяна на основен капитал, брой акции, номинал и в следствие неправилно изчислени коефициенти.