-- 2023.11.27 13:05:12
ЦБА Асет Мениджмънт АД-Велико Търново, C81, CBAAMG; 235 - консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.11.27 13:03:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 235.00 | 233.00 |
Цена (Price) | 1.30 | 1.05 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 195.00 | 91.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 71.00 | 68.00 |
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 0.16 | 0.13 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 0.70 | 2.02 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 7.42 | 8.73 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 94.26 | 67.42 |
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) | 9.52 | 11.79 |
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) | 5.90 | 7.31 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 195 хил.лв.
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 201 хил.лв.
+ Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) под 1: 0.16
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 92.58 %
+ Ръст в цената на C81 (CBAAMG) за 90 дни над 10%: 23.81 %
+ Ръст в цената на C81 (CBAAMG) за 360 дни над 10%: 30.00 %
+ Обща дивидентна доходност за последната фин. година: 9.52 %
+ Средна дивидентна доходност от C81 (CBAAMG) за 5 години: 5.90 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -7 хил.лв.
Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 195 хил.лв.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 201 хил.лв.
ЦБА Асет Мениджмънт АД-Велико Търново формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 71 хил.лв.
През тримесечието финансовите приходи са 70.29 % от приходите от дейността (168 от 239 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от дивиденти (75 хил.лв.) и другите финансови приходи (93 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са 44 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 16 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 20 хил.лв.
Консолидираният собствен капитал на ЦБА Асет Мениджмънт АД-Велико Търново към края на септември 2023 г. от 16 121 хил.лв., прави 7.98 лв. счетоводна стойност на акция. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 0.16. Резервите от 13 370 хил.лв. формират 82.94 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 331 хил.лв. (2.05 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 92.58 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 1 170 хил.лв., а краткосрочните за 122 хил.лв., което прави общо 1 292 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.70 %. Общо дълговете са 7.42 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 8.01 %.
Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 17 413 хил.лв. От тях текущите са 0.66 % (115 хил.лв.), а нетекущите 99.34 % (17 298 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -7 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 94.26 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -0.04 % от собствения капитал и -0.04 % от всички активи. Стойността на фирмата (EV) e 3 838 000 хил.лв.
Паричните средства и еквиваленти са за 80 хил.лв. (0.46 % от Актива), от които парите в брои са 80 хил.лв. Незабавната ликвидност е 65.57 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 34 хил.лв. Отношението му към продажбите е 47.89 %.
ЦБА Асет Мениджмънт АД-Велико Търново има емитирани акции с борсов код: C81 (CBAAMG)-обикновени 2 020 000 бр.. Емисия C81 (CBAAMG) поскъпва за предходните 90 дни с 23.81 % до цена 1.3 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 30.00 %. Капитализацията на дружеството е 2.63 млн.лв.
Последно изплатените дивиденти са за 250 001 лв. и са 9.52 % спрямо капитализацията (C81 (CBAAMG) - 0.123763 лв. 9.52 % дивидентна доходност). За предходните 5 години средният дивидент по емисия C81 (CBAAMG) е 0.0767 лв. 5.90 % дивидентна доходност.
Бизнес рискът свързан с дейността на ЦБА Асет Мениджмънт АД-Велико Търново измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 0.50 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (233) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Целеви резерви, в т ч | 10 636 | 13 148 | +23.62 % | +2 512 |
Общи резерви | 10 576 | 13 088 | +23.75 % | +2 512 |
Резерви | 10 858 | 13 370 | +23.14 % | +2 512 |
Натрупана печалба (загуба) в т ч | 2 843 | 331 | -88.36 % | -2 512 |
Неразпределена печалба | 2 843 | 331 | -88.36 % | -2 512 |
Финансов резултат | 3 048 | 731 | -76.02 % | -2 317 |
Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 38 | 16 | -57.89 % | -22 |
Разходи за възнаграждения-3м. | 15 | 20 | +33.33 % | +5 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 12 | 0 | -100.00 % | -12 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 75 | 44 | -41.33 % | -31 |
Разходи за дейността-3м. | 76 | 44 | -42.11 % | -32 |
Печалба от дейността-3м. | 91 | 195 | +114.29 % | +104 |
Общо разходи-3м. | 76 | 44 | -42.11 % | -32 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 91 | 195 | +114.29 % | +104 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 91 | 195 | +114.29 % | +104 |
Нетна печалба за периода-3м. | 91 | 195 | +114.29 % | +104 |
Общо разходи и печалба-3м. | 167 | 239 | +43.11 % | +72 |
Приходи от дивиденти-3м. | 0 | 75 | +75.00 % | +75 |
Финансови приходи-3м. | 99 | 168 | +69.70 % | +69 |
Приходи от дейността-3м. | 167 | 239 | +43.11 % | +72 |
Общо приходи-3м. | 167 | 239 | +43.11 % | +72 |
Общо приходи и загуба-3м. | 167 | 239 | +43.11 % | +72 |
Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Плащания на доставчици-3м. | -49 | -23 | +53.06 % | +26 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | 4 | -13 | -425.00 % | -17 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | -11 | 0 | +100.00 % | +11 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 6 | 34 | +466.67 % | +28 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 22 | -22 | -200.00 % | -44 |
Получени дивиденти от инвестиции-3м. | 0 | 75 | +75.00 % | +75 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 24 | 51 | +112.50 % | +27 |
Платени заеми-3м. | -22 | 22 | +200.00 % | +44 |
Изплатени дивиденти-3м. | 0 | -240 | -240.00 % | -240 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -28 | -216 | -671.43 % | -188 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | 2 | -131 | -6 650.00 % | -133 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 2 | -131 | -6 650.00 % | -133 |
При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика между Записан капитал по Баланс и изчислен капитал (бр.акции*номинал) над 5%: 18 180 хил.лв.
Възможна е текущо протичаща промяна на основен капитал, брой акции, номинал и в следствие неправилно изчислени коефициенти.