-- 2023.11.20 14:19:58
Евролийз груп ЕАД-София, E8DC, E8DA, E8DB; 235 - консолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.11.20 14:18:00 в x3news.com
Показатели:
| Index | 235.00 | 233.00 | 225.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 502.00 | 496.00 | 3 641.00 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 5 428.00 | 8 567.00 | 6 042.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 3 664.00 | 2 858.00 | 3 437.00 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 19 071.00 | 18 844.00 | 15 248.00 |
| Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -86.21 | 270.15 | 1 055.87 |
| Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -51.88 | 15.05 | 88.20 |
| Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 6.60 | -9.50 | -28.86 |
| Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -122.65 | -74.01 | -175.42 |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -34.05 | -26.03 | 50.49 |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 1.86 | -39.58 | -32.03 |
| Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 28.46 | 45.46 | 39.62 |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | 34.90 | 50.11 | 39.66 |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | 6.46 | 10.05 | 5.28 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 32.75 | 32.50 | 30.10 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 85.92 | 86.37 | 79.57 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 101.21 | 123.00 | 140.59 |
| Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -9.67 | -3.08 | -1.20 |
| Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -3.56 | 10.55 | -9.29 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 502 хил.лв.
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 5 428 хил.лв.
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 2 533 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 15 403 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 2.80 %
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 6.60 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 28.46 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 34.90 %
+ Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 6.46 %
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -86.21 %
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -10.16 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -51.88 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -34.05 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 14.47 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 32.75 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 85.92 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -5 186 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -188.27 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -5 668 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -138.84 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -6 272 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -122.65 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -11 966 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -229.70 %
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 30.84 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 38.01 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 61.56 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 502 хил.лв., като намалява с -86.21 %. За последните 12 месеца печалбата достига 5 428 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -10.16 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -51.88 % и е 2 533 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 2.80 % до 15 403 хил.лв. (nan лв. на акция).
Евролийз груп ЕАД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 3 664 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 6.60 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 28.46 %.
През тримесечието финансовите приходи са 39.78 % от приходите от дейността (2 420 от 6 084 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (2 356 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 6.40 % и са 5 582 хил.лв., а за годината са 28 442 хил.лв. с изменение от 14.95 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 1 232 хил.лв., разходите за амортизации с 1 086 хил.лв., разходите за възнаграждения с 748 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 943 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 6 594 хил.лв., разходите за амортизации с 6 298 хил.лв., разходите за възнаграждения с 4 431 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 4 125 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 945 хил.лв. 73.66 % и другите финансови разходи, които са 333 хил.лв. 25.95 % от финансовите разходи (1 283 хил. лв.). Те от своя страна са 22.98 % от разходите за дейността (5 582 хил.лв.).
Консолидираният собствен капитал на Евролийз груп ЕАД-София към края на септември 2023 г. от 11 944 хил.лв.Спада за последната година е -34.05 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 34.90 %. Резервите от -7 980 хил.лв. формират -66.81 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 6 372 хил.лв. (53.35 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 14.47 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 43 885 хил.лв., а краткосрочните за 27 030 хил.лв., което прави общо 70 915 хил.лв. 30 419 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 32.75 %. Общо дълговете са 85.92 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 593.73 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 1.86 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -5.66 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 82 538 хил.лв. От тях текущите са 33.15 % (27 358 хил.лв.), а нетекущите 66.85 % (55 180 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 328 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 101.21 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 2.75 % от собствения капитал и 0.40 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 6.46 %, а обръщаемостта им е 0.23 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 9.05 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 2 786 хил.лв. (3.38 % от Актива), от които парите в брои са 96 хил.лв., а 14 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 10.36 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -5 186 хил.лв. с изменение от -188.27 %. Отношението му към продажбите е -141.54 %. За година назад ОПП е -5 668 хил.лв. (-138.84 % спад), а ОПП/Продажби -29.72 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 280 хил.лв., а за 12 м. 13 628 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 6 103 хил.лв. и -6 935 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 1 197 хил.лв, а за период от 1 година 1 025 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -122.65 % до -6 272 хил.лв., а за 12 месеца е -11 966 хил.лв. (-229.70 %).
Евролийз груп ЕАД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Евролийз груп ЕАД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат и свободния паричен поток.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 30.84 |
| Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 38.01 |
| Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 0.87 |
| Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 13.32 |
| Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 61.56 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Евролийз груп ЕАД-София е -9.67 %.
| Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
|---|---|---|---|
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 11.81 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -36.64 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 1.20 |
| Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -15.06 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -40.59 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 17 193 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 6 547 хил.лв.
| Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
|---|---|---|---|---|
| Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
| Собствен капитал | 51.79 | 16 215 | 12.90 | 12 060 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -26.36 | 6 309 | -20.80 | 6 785 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 0.22 | 18 886 | -17.74 | 15 500 |
| Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | -11.40 | 16 066 | -17.07 | 15 039 |
| Свободен паричен поток 12м.(FCF) | -183.82 | -24 156 | -237.23 | -28 702 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (233) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Държани до настъпване на падеж книжа | 0 | 6 552 | +6 552.00 % | +6 552 |
| Държани до настъпване на падеж облигации | 0 | 6 552 | +6 552.00 % | +6 552 |
| Финансови активи нетекущи | 0 | 6 552 | +6 552.00 % | +6 552 |
| Нетекущи активи | 45 625 | 55 180 | +20.94 % | +9 555 |
| Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 6 619 | 0 | -100.00 % | -6 619 |
| Държани за търгуване дългови ценни книжа | 6 619 | 0 | -100.00 % | -6 619 |
| Финансови активи текущи | 6 619 | 13 | -99.80 % | -6 606 |
| Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ | 6 495 | 1 871 | -71.19 % | -4 624 |
| Текуща част от нетекущите задължения | 14 870 | 21 516 | +44.69 % | +6 646 |
| Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 587 | 943 | +60.65 % | +356 |
| Други финансови разходи-3м. | 129 | 333 | +158.14 % | +204 |
| Финансови разходи-3м. | 977 | 1 283 | +31.32 % | +306 |
| Нетни приходи от продажби на стоки-3м. | 670 | 1 056 | +57.61 % | +386 |
| Други нетни приходи от продажби-3м. | 393 | 520 | +32.32 % | +127 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 2 858 | 3 664 | +28.20 % | +806 |
| Наименование | 233 | 235 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Плащания на доставчици-3м. | -8 710 | -11 278 | -29.48 % | -2 568 |
| Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | 0 | -4 181 | -4 181.00 % | -4 181 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 1 499 | -5 186 | -445.96 % | -6 685 |
| Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 11 667 | 287 | -97.54 % | -11 380 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 11 296 | 280 | -97.52 % | -11 016 |
| Постъпления от емитиране на ценни книжа-3м. | 1 930 | 759 | -60.67 % | -1 171 |
| Плащания при обратно придобиване на ценни книжа-3м. | -11 439 | 0 | +100.00 % | +11 439 |
| Постъпления от заеми-3м. | 7 579 | 9 519 | +25.60 % | +1 940 |
| Платени заеми-3м. | -7 510 | -4 926 | +34.41 % | +2 584 |
| Платени задължения по лизингови договори-3м. | -818 | -990 | -21.03 % | -172 |
| Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м. | -1 692 | 2 588 | +252.96 % | +4 280 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -12 709 | 6 103 | +148.02 % | +18 812 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | 86 | 1 197 | +1 291.86 % | +1 111 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 87 | 1 197 | +1 275.86 % | +1 110 |