-- 2023.10.31 13:05:58
Златни пясъци АД-Варна, 3ZL, ZLP; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.31 09:57:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
Цена (Price) | 1.46 | 1.46 | 1.46 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 1 955.00 | 405.00 | 2 172.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -4 473.00 | -4 256.00 | 6 561.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 7 215.00 | 2 218.00 | 4 562.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 10 929.00 | 8 276.00 | 15 449.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -9.99 | 1 520.00 | 66.82 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 2.38 | 123.94 | 37.17 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 58.15 | 9.15 | -5.18 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 155 000.00 | 2 401.61 | -100.30 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -4.40 | -4.28 | 6.96 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 127.24 | 285.49 | 78.40 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -40.93 | -51.43 | 42.47 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -4.67 | -4.39 | 6.57 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -4.03 | -3.88 | 6.28 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 7.26 | 8.61 | 6.79 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 15.56 | 16.95 | 7.20 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 303.54 | 259.88 | 394.32 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 8.48 | 11.22 | 6.17 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 38.38 | 18.50 | 33.88 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 1 955 хил.лв.
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 2.38 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 2 879 хил.лв.
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 58.15 %
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 84.44 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 517.45 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 379.28 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 155 000.00 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 144.58 %
+ Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 38.38 %
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -9.99 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -4 473 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -168.18 %
- Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -1 302 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -113.79 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -40.93 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -4.40 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -4.67 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 127.24 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 34.82 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 160.06 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 1 955 хил.лв., като намалява с -9.99 %. За последните 12 месеца загубата достига -4 473 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -168.18 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 2.38 % и е 2 879 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -113.79 % до -1 302 хил.лв. (nan лв. на акция).
Златни пясъци АД-Варна формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 7 215 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 58.15 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -40.93 %.
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 47.46 % и са 5 260 хил.лв., а за годината са 16 712 хил.лв. с изменение от 56.96 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 1 859 хил.лв., разходите за външни услуги с 1 043 хил.лв., разходите за амортизации с 829 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 902 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 4 172 хил.лв., разходите за външни услуги с 2 839 хил.лв., разходите за амортизации с 3 217 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 2 959 хил.лв.
Неконсолидираният собствен капитал на Златни пясъци АД-Варна към края на септември 2023 г. от 96 834 хил.лв.Спада за последната година е -4.40 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -4.67 %. Резервите от 98 615 хил.лв. формират 101.84 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -8 199 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 84.44 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 9 524 хил.лв., а краткосрочните за 8 326 хил.лв., което прави общо 17 850 хил.лв. 10 163 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 7.26 %. Общо дълговете са 15.56 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 18.43 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 127.24 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 5.07 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 114 684 хил.лв. От тях текущите са 22.04 % (25 273 хил.лв.), а нетекущите 77.96 % (89 411 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 16 947 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 303.54 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 17.50 % от собствения капитал и 14.78 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -4.03 %, а обръщаемостта им е 0.10 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -4.34 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 4 726 хил.лв. (4.12 % от Актива), от които парите в брои са 156 хил.лв. Незабавната ликвидност е 56.76 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 3 927 хил.лв. с изменение от 517.45 %. Отношението му към продажбите е 54.43 %. За година назад ОПП е 5 094 хил.лв. (379.28 % ръст), а ОПП/Продажби 46.61 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -2 103 хил.лв., а за 12 м. -15 274 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -130 хил.лв. и 11 062 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 1 694 хил.лв, а за период от 1 година 882 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 155 000.00 % до 3 098 хил.лв., а за 12 месеца е 1 877 хил.лв. (144.58 %).
Златни пясъци АД-Варна има емитирани акции с борсов код: 3ZL (ZLP)-обикновени 0 бр.. Емисия 3ZL (ZLP) поскъпва за предходните 90 дни с 0.69 % до цена 1.46 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 0.00 %.
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Златни пясъци АД-Варна измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на оперативния резултат и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 1.16 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 15.90 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 14.90 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 34.82 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 160.06 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Златни пясъци АД-Варна е 8.48 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 2.06 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -5.10 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 32.06 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 4.89 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 253.48 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 13 224 хил.лв. и нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -5 077 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | -2.41 | 92 596 | 1.18 | 95 996 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -113.93 | -9 105 | 75.35 | -1 049 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 35.59 | 11 221 | 83.97 | 15 226 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | -46.64 | -2 008 | 273.93 | 2 381 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | 501.44 | 4 910 | -3 257.03 | -41 057 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Текущи задължения, в т ч | 7 226 | 5 738 | -20.59 % | -1 488 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за материали-3м. | 544 | 1 859 | +241.73 % | +1 315 |
Разходи за външни услуги-3м. | 385 | 1 043 | +170.91 % | +658 |
Разходи за възнаграждения-3м. | 598 | 902 | +50.84 % | +304 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 14 | 311 | +2 121.43 % | +297 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 212 | 71 | -66.51 % | -141 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 2 633 | 5 125 | +94.64 % | +2 492 |
Разходи за дейността-3м. | 2 724 | 5 260 | +93.10 % | +2 536 |
Печалба от дейността-3м. | 405 | 1 955 | +382.72 % | +1 550 |
Общо разходи-3м. | 2 724 | 5 260 | +93.10 % | +2 536 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 405 | 1 955 | +382.72 % | +1 550 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 405 | 1 955 | +382.72 % | +1 550 |
Нетна печалба за периода-3м. | 405 | 1 955 | +382.72 % | +1 550 |
Общо разходи и печалба-3м. | 2 724 | 5 260 | +93.10 % | +2 536 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 1 722 | 7 205 | +318.41 % | +5 483 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 496 | 10 | -97.98 % | -486 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 2 218 | 7 215 | +225.29 % | +4 997 |
Приходи от дивиденти-3м. | 911 | 0 | -100.00 % | -911 |
Финансови приходи-3м. | 911 | 0 | -100.00 % | -911 |
Приходи от дейността-3м. | 3 129 | 7 215 | +130.58 % | +4 086 |
Общо приходи-3м. | 3 129 | 7 215 | +130.58 % | +4 086 |
Общо приходи и загуба-3м. | 2 724 | 5 260 | +93.10 % | +2 536 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 1 645 | 8 010 | +386.93 % | +6 365 |
Плащания на доставчици-3м. | -990 | -2 815 | -184.34 % | -1 825 |
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -563 | -1 160 | -106.04 % | -597 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | 2 151 | -47 | -102.19 % | -2 198 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 2 212 | 3 927 | +77.53 % | +1 715 |
Покупка на дълготрайни активи-3м. | -5 190 | -1 993 | +61.60 % | +3 197 |
Постъпления от продажба на дълготрайни активи-3м. | 1 146 | -1 | -100.09 % | -1 147 |
Покупка на инвестиции-3м. | -684 | 0 | +100.00 % | +684 |
Постъпления от продажба на инвестиции-3м. | 684 | 0 | -100.00 % | -684 |
Получени дивиденти от инвестиции-3м. | 773 | 138 | -82.15 % | -635 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | -3 329 | -2 103 | +36.83 % | +1 226 |
Постъпления от заеми-3м. | 2 469 | 9 | -99.64 % | -2 460 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | 2 343 | -130 | -105.55 % | -2 473 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | 1 226 | 1 694 | +38.17 % | +468 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 1 226 | 1 694 | +38.17 % | +468 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 1 226 | 1 694 | +38.17 % | +468 |