-- 2023.10.30 20:26:25
Мадара Юръп АД-Варна, 6MF; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.30 20:16:00 в Investor.bg

Показатели:

Index 234.00 232.00 224.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) 161.00 -166.00 0.00
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) -11.00 -172.00 -741.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) -2 698.00 2 698.00 0.00
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 0.00 2 698.00 -1 497.00
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) 11 400.00 -312.73 -100.10
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) -52.38 27 819.05 -100.78
Изменение на дълга (Total Debt Growth) 41.67 4 773.08 -99.94
Възвръщаемост на СК (ROE) -0.69 -10.74 -133.75
Възвръщаемост на активите (ROA) -0.56 -8.78 -72.90
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 150.00 14.77 66.67
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 1 700.00 17.88 800.00
Текуща ликвидност (Current Ratio) 66.67 410.51 150.00
Очаквана промяна на цената (Expected price change) 44.90 849.67 -7 745.83
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) 642.83 30 032.89 -11 672.85

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 161 хил.лв.
 + Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 98.52 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 88 хил.лв.
 + Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 99.12 %
 + Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 100.00 %
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 8 600.00 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 11 400.00 %
 + Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 99.56 %
 + Очакван ръст в капитализацията над 10%: 44.90 %
 + Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 642.83 %

 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -11 хил.лв.
 - Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -10 хил.лв.
 - Отрицателен собствен капитал (Equity): -32 хил.лв.
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -52.38 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -0.69 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: -1 600.00 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 150.00 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 1 700.00 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 41.67 %
 - Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -1 хил.лв.
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -9 хил.лв.
 - Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 153.43 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 202.70 %
 - Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 180.33 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 134.43 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 339.76 %
 - Няма дивидент за предходната година
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 161 хил.лв. За последните 12 месеца загубата достига -11 хил.лв., което представлява -0.22 лв. на акция при изменение с 98.52 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 88 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e с повишение от 99.12 % до -10 хил.лв. (-0.20 лв. на акция).

Мадара Юръп АД-Варна формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на -2 698 хил.лв. За последните 12 месеца продажбитe на акция се увеличават с 100.00 % до 0.00 лв. (общо 0 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са -2 877 хил.лв., а за годината са 11 хил.лв. с изменение от 101.46 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с -1 935 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 7 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 2 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Мадара Юръп АД-Варна към края на септември 2023 г. от -32 хил.лв., прави -0.64 лв. счетоводна стойност на акция. Спада за последната година е -52.38 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -0.69 %. Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -74 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани -1 600.00 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 31 хил.лв., а краткосрочните за 3 хил.лв., което прави общо 34 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 150.00 %. Общо дълговете са 1 700.00 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е -106.25 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 41.67 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -33.33 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 2 хил.лв. От тях текущите са 100.00 % (2 хил.лв.), а нетекущите 0.00 % (0 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -1 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 66.67 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 3.13 % от собствения капитал и -50.00 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -0.56 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -0.66 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 2 хил.лв. (100.00 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв., а 2 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 66.67 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 170 хил.лв. с изменение от 8 600.00 %. Отношението му към продажбите е -6.30 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 8 хил.лв., а за 12 м. 0 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -238 хил.лв. и 8 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -60 хил.лв, а за период от 1 година -1 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 11 400.00 % до 226 хил.лв., а за 12 месеца е -9 хил.лв. (99.56 %).

Мадара Юръп АД-Варна има емитирани акции с борсов код: 6MF-обикновени 50 000 бр..

За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Мадара Юръп АД-Варна измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат и свободния паричен поток.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)153.43
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.)202.70
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.)180.33
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.)134.43
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.)339.76

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Мадара Юръп АД-Варна е 44.90 %.

Пазарен множителдо този отчетслед този отчетнужна промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)nannan-100.55
Цена/Печалба 12м.(P/E)nannan93.60
Цена/Продажби 12м.(P/S)nannan-100.00
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA)nannan89.80
Цена/СПП 12м.(P/FCF)nannan96.20


Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Мадара Юръп АД-Варна и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 642.83 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 232 234 % хил.лв.
Сгради и конструкции 689 0 -100.00 % -689
Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА 436 0 -100.00 % -436
Имоти, машини, съоръжения, оборудване 1 399 0 -100.00 % -1 399
Права върху собственост 850 0 -100.00 % -850
Нематериални активи 861 0 -100.00 % -861
Инвестиции общо 455 0 -100.00 % -455
Инвестиции в дъщерни предприятия 429 0 -100.00 % -429
Финансови активи нетекущи 455 0 -100.00 % -455
Нетекущи активи 2 790 0 -100.00 % -2 790
Стоки 1 635 0 -100.00 % -1 635
Материални запаси 1 642 0 -100.00 % -1 642
Текущи вземания от свързани предприятия 842 0 -100.00 % -842
Текущи вземания от клиенти и доставчици 885 0 -100.00 % -885
Други текущи вземания 402 0 -100.00 % -402
Търговски и други /текущи/ вземания 2 431 0 -100.00 % -2 431
Парични средства и парични еквиваленти 212 2 -99.06 % -210
Текущи активи 4 298 2 -99.95 % -4 296
Общо активи 7 088 2 -99.97 % -7 086
Записан и внесен капитал т ч 5 000 50 -99.00 % -4 950
Обикновенни акции 5 000 0 -100.00 % -5 000
Основен капитал 5 000 50 -99.00 % -4 950
Премийни резерви при емитиране на ценни книжа 577 0 -100.00 % -577
Целеви резерви, в т ч 437 0 -100.00 % -437
Общи резерви 411 0 -100.00 % -411
Резерви 1 175 0 -100.00 % -1 175
Натрупана печалба (загуба) в т ч -185 -74 +60.00 % +111
Неразпределена печалба 0 463 +463.00 % +463
Непокрита загуба -185 -537 -190.27 % -352
Финансов резултат -354 -82 +76.84 % +272
Собствен капитал 5 821 -32 -100.55 % -5 853
Нетекущи задължения към свързани предприятия 0 31 +31.00 % +31
Търговски и други нетекущи задължения 0 31 +31.00 % +31
Нетекущи пасиви 220 31 -85.91 % -189
Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ 557 0 -100.00 % -557
Текущи задължения, в т ч 448 1 -99.78 % -447
Текущи задължения към доставчици и клиенти 234 1 -99.57 % -233
Други текущи задължения 42 2 -95.24 % -40
Търговски и други текущи задължения 1 047 3 -99.71 % -1 044
Текущи пасиви 1 047 3 -99.71 % -1 044
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви 7 088 2 -99.97 % -7 086


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 232 234 % хил.лв.
Разходи за материали-3м. 328 -328 -200.00 % -656
Разходи за външни услуги-3м. 257 -251 -197.67 % -508
Разходи за възнаграждения-3м. 234 -235 -200.43 % -469
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. 1 935 -1 935 -200.00 % -3 870
Разходи по икономически елементи-3м. 2 864 -2 859 -199.83 % -5 723
Разходи за дейността-3м. 2 882 -2 877 -199.83 % -5 759
Печалба от дейността-3м. 0 161 +161.00 % +161
Общо разходи-3м. 2 882 -2 877 -199.83 % -5 759
Печалба преди облагане с данъци-3м. 0 161 +161.00 % +161
Печалба след облагане с данъци-3м. 0 161 +161.00 % +161
Нетна печалба за периода-3м. 0 161 +161.00 % +161
Общо разходи и печалба-3м. 2 882 -2 877 -199.83 % -5 759
Нетни приходи от продажби на продукция-3м. 388 -388 -200.00 % -776
Нетни приходи от продажби на стоки-3м. 2 241 -2 241 -200.00 % -4 482
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 2 698 -2 698 -200.00 % -5 396
Приходи от дейността-3м. 2 716 -2 716 -200.00 % -5 432
Загуба от дейността-3м. 166 0 -100.00 % -166
Общо приходи-3м. 2 716 -2 716 -200.00 % -5 432
Загуба преди облагане с данъци-3м. 166 0 -100.00 % -166
Загуба след облагане с данъци-3м. 166 0 -100.00 % -166
Нетна загуба за периода-3м. 166 0 -100.00 % -166
Общо приходи и загуба-3м. 2 882 -2 877 -199.83 % -5 759


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 232 234 % хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м. 3 583 -3 583 -200.00 % -7 166
Плащания на доставчици-3м. -3 346 3 338 +199.76 % +6 684
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. -251 250 +199.60 % +501
Постъпления от заеми-3м. 372 -372 -200.00 % -744
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. 238 -238 -200.00 % -476
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. 208 -210 -200.96 % -418
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. 212 -212 -200.00 % -424