-- 2023.10.30 20:01:03
Натурика ЕАД-София, NATB; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.30 19:58:00 в x3news.com

Показатели:

Index 234.00 232.00 224.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) -4.00 -273.00 1.00
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) -463.00 -458.00 n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 185.00 60.00 0.00
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 245.00 60.00 n/a
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) -500.00 n/a n/a
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) -4.24 -167.28 n/a
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) 9 650.00 -234.62 n/a
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) -75.90 -75.21 n/a
Изменение на дълга (Total Debt Growth) 0.96 1.44 n/a
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) -188.98 -763.33 n/a
Възвръщаемост на СК (ROE) -143.79 -104.63 n/a
Възвръщаемост на активите (ROA) -4.33 -4.25 n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 4.33 3.26 3.27
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 98.62 98.56 94.45
Текуща ликвидност (Current Ratio) 633.48 818.37 2 713.06
Очаквана промяна на цената (Expected price change) 3.50 -43.00 n/a
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) 39.37 -24.63 n/a

 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 158 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 194 хил.лв.
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 9 650.00 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 9 650.00 %
 + Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 39.37 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -4 хил.лв.
 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -500.00 %
 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -463 хил.лв.
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -4.24 %
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -188.98 %
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -75.90 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -143.79 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 1.38 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 98.62 %
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -717 хил.лв.
 - Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 55.95 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 63.14 %
 - Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 131.75 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 48.71 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -4 хил.лв., като намалява с -500.00 %. За последните 12 месеца загубата достига -463 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -4.24 % и е 158 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 194 хил.лв. (nan лв. на акция).

Натурика ЕАД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 185 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -188.98 %.
През тримесечието финансовите приходи са 16.29 % от приходите от дейността (36 от 221 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (36 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 30.06 % и са 225 хил.лв., а за годината са 880 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 32 хил.лв. и разходите за външни услуги с 31 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 133 хил.лв., разходите за външни услуги с 165 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с -69 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 162 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (162 хил. лв.). Те от своя страна са 72.00 % от разходите за дейността (225 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на Натурика ЕАД-София към края на септември 2023 г. от 147 хил.лв.Спада за последната година е -75.90 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -143.79 %. Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 106 хил.лв. (72.11 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 1.38 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 10 024 хил.лв., а краткосрочните за 460 хил.лв., което прави общо 10 484 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 4.33 %. Общо дълговете са 98.62 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 7 131.97 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 0.96 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -3.30 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 10 631 хил.лв. От тях текущите са 27.41 % (2 914 хил.лв.), а нетекущите 72.59 % (7 717 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 2 454 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 633.48 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 1 669.39 % от собствения капитал и 23.08 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -4.33 %, а обръщаемостта им е 0.02 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -4.48 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 163 хил.лв. (1.53 % от Актива), от които парите в брои са 23 хил.лв. Незабавната ликвидност е 73.04 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 191 хил.лв. с изменение от 9 650.00 %. Отношението му към продажбите е 103.24 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -120 хил.лв., а за 12 м. 860 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и 9 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 71 хил.лв, а за период от 1 година 152 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 9 650.00 % до 191 хил.лв.

Натурика ЕАД-София има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Натурика ЕАД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)55.95
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.)63.14
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.)131.75
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.)48.71
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.)18.00

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Натурика ЕАД-София е 3.50 %.

Пазарен множителдо този отчетслед този отчетнужна промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)nannan-2.65
Цена/Печалба 12м.(P/E)nannan-1.09
Цена/Продажби 12м.(P/S)nannan308.33
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA)nannan-3.48
Цена/СПП 12м.(P/FCF)nannan21.21


Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Натурика ЕАД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 39.37 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:

-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование 232 234 % хил.лв.
Разходи за материали-3м. 101 32 -68.32 % -69
Разходи за външни услуги-3м. 97 31 -68.04 % -66
Разходи по икономически елементи-3м. 199 63 -68.34 % -136
Разходи за дейността-3м. 364 225 -38.19 % -139
Общо разходи-3м. 364 225 -38.19 % -139
Общо разходи и печалба-3м. 364 225 -38.19 % -139
Други нетни приходи от продажби-3м. 60 185 +208.33 % +125
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 60 185 +208.33 % +125
Приходи от дейността-3м. 91 221 +142.86 % +130
Загуба от дейността-3м. 273 4 -98.53 % -269
Общо приходи-3м. 91 221 +142.86 % +130
Загуба преди облагане с данъци-3м. 273 4 -98.53 % -269
Загуба след облагане с данъци-3м. 273 4 -98.53 % -269
Нетна загуба за периода-3м. 273 4 -98.53 % -269
Общо приходи и загуба-3м. 364 225 -38.19 % -139