-- 2023.10.30 20:01:03
Натурика ЕАД-София, NATB; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.30 19:58:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -4.00 | -273.00 | 1.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -463.00 | -458.00 | n/a |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 185.00 | 60.00 | 0.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 245.00 | 60.00 | n/a |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -500.00 | n/a | n/a |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -4.24 | -167.28 | n/a |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 9 650.00 | -234.62 | n/a |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -75.90 | -75.21 | n/a |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 0.96 | 1.44 | n/a |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -188.98 | -763.33 | n/a |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -143.79 | -104.63 | n/a |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -4.33 | -4.25 | n/a |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 4.33 | 3.26 | 3.27 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 98.62 | 98.56 | 94.45 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 633.48 | 818.37 | 2 713.06 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 3.50 | -43.00 | n/a |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 39.37 | -24.63 | n/a |
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 158 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 194 хил.лв.
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 9 650.00 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 9 650.00 %
+ Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 39.37 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -4 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -500.00 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -463 хил.лв.
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -4.24 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -188.98 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -75.90 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -143.79 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 1.38 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 98.62 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -717 хил.лв.
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 55.95 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 63.14 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 131.75 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 48.71 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -4 хил.лв., като намалява с -500.00 %. За последните 12 месеца загубата достига -463 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -4.24 % и е 158 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 194 хил.лв. (nan лв. на акция).
Натурика ЕАД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 185 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -188.98 %.
През тримесечието финансовите приходи са 16.29 % от приходите от дейността (36 от 221 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (36 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 30.06 % и са 225 хил.лв., а за годината са 880 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 32 хил.лв. и разходите за външни услуги с 31 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 133 хил.лв., разходите за външни услуги с 165 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с -69 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 162 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (162 хил. лв.). Те от своя страна са 72.00 % от разходите за дейността (225 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Натурика ЕАД-София към края на септември 2023 г. от 147 хил.лв.Спада за последната година е -75.90 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -143.79 %. Резервите от 0 хил.лв. формират 0.00 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 106 хил.лв. (72.11 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 1.38 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 10 024 хил.лв., а краткосрочните за 460 хил.лв., което прави общо 10 484 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 4.33 %. Общо дълговете са 98.62 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 7 131.97 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 0.96 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -3.30 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 10 631 хил.лв. От тях текущите са 27.41 % (2 914 хил.лв.), а нетекущите 72.59 % (7 717 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 2 454 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 633.48 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 1 669.39 % от собствения капитал и 23.08 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -4.33 %, а обръщаемостта им е 0.02 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -4.48 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 163 хил.лв. (1.53 % от Актива), от които парите в брои са 23 хил.лв. Незабавната ликвидност е 73.04 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 191 хил.лв. с изменение от 9 650.00 %. Отношението му към продажбите е 103.24 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -120 хил.лв., а за 12 м. 860 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и 9 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 71 хил.лв, а за период от 1 година 152 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 9 650.00 % до 191 хил.лв.
Натурика ЕАД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Натурика ЕАД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 55.95 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 63.14 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 131.75 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 48.71 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 18.00 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Натурика ЕАД-София е 3.50 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -2.65 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -1.09 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 308.33 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -3.48 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 21.21 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Натурика ЕАД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 39.37 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за материали-3м. | 101 | 32 | -68.32 % | -69 |
Разходи за външни услуги-3м. | 97 | 31 | -68.04 % | -66 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 199 | 63 | -68.34 % | -136 |
Разходи за дейността-3м. | 364 | 225 | -38.19 % | -139 |
Общо разходи-3м. | 364 | 225 | -38.19 % | -139 |
Общо разходи и печалба-3м. | 364 | 225 | -38.19 % | -139 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 60 | 185 | +208.33 % | +125 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 60 | 185 | +208.33 % | +125 |
Приходи от дейността-3м. | 91 | 221 | +142.86 % | +130 |
Загуба от дейността-3м. | 273 | 4 | -98.53 % | -269 |
Общо приходи-3м. | 91 | 221 | +142.86 % | +130 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 273 | 4 | -98.53 % | -269 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 273 | 4 | -98.53 % | -269 |
Нетна загуба за периода-3м. | 273 | 4 | -98.53 % | -269 |
Общо приходи и загуба-3м. | 364 | 225 | -38.19 % | -139 |