-- 2023.10.30 18:23:34
Биоиасис АД-София, 4OE, BIOA, BIOB; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.30 18:15:00 в Investor.bg
Показатели:
Index | 234.00 | 230.00 |
Цена (Price) | 16.08 | 16.08 |
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 98.45 | 34.27 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 35.57 | 4.69 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 98.73 | 5.70 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 117.64 | 2 132.14 |
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) | 0.00 | 0.00 |
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) | 0.00 | 0.00 |
- Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) над 1.5: 98.45
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 1.27 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 35.57 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 98.73 %
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 34.22 %
- Няма дивидент за предходната година
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният собствен капитал на Биоиасис АД-София към края на септември 2023 г. от 196 хил.лв., прави 0.16 лв. счетоводна стойност на акция. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 98.45. Резервите от -661 хил.лв. формират -337.24 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 56 хил.лв. (28.57 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 1.27 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 9 762 хил.лв., а краткосрочните за 5 498 хил.лв., което прави общо 15 260 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 35.57 %. Общо дълговете са 98.73 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 7 785.71 %.
Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 15 456 хил.лв. От тях текущите са 41.85 % (6 468 хил.лв.), а нетекущите 58.15 % (8 988 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 970 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 117.64 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 494.90 % от собствения капитал и 6.28 % от всички активи. Стойността на фирмата (EV) e 34 468 000 хил.лв.
Паричните средства и еквиваленти са за 88 хил.лв. (0.57 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1.60 %.
Биоиасис АД-София има емитирани акции с борсов код: 4OE (BIOA)-обикновени 1 200 000 бр.. Емисия 4OE (BIOA) поскъпва за предходните 90 дни с 0.00 % до цена 16.08 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 0.00 %. Капитализацията на дружеството е 19.30 млн.лв.
За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Биоиасис АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 34.22 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (230) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 230 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Инвестиции общо | 0 | 8 966 | +8 966.00 % | +8 966 |
Инвестиции в асоциирани предприятия | 0 | 8 966 | +8 966.00 % | +8 966 |
Финансови активи нетекущи | 0 | 8 966 | +8 966.00 % | +8 966 |
Нетекущи активи | 0 | 8 988 | +8 988.00 % | +8 988 |
Текущи вземания от клиенти и доставчици | 2 | 5 286 | +264 199.87 % | +5 284 |
Текущи вземания по предоставени аванси | 0 | 1 078 | +1 078.00 % | +1 078 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 15 | 6 378 | +42 420.00 % | +6 363 |
Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 570 | 0 | -100.00 % | -570 |
Други държани за търгуване финансови активи | 570 | 0 | -100.00 % | -570 |
Финансови активи текущи | 570 | 0 | -100.00 % | -570 |
Текущи активи | 597 | 6 468 | +983.42 % | +5 871 |
Общо активи | 597 | 15 456 | +2 488.94 % | +14 859 |
Финансов резултат | 53 | -314 | -692.45 % | -367 |
Собствен капитал | 563 | 196 | -65.19 % | -367 |
Нетекущи задължения по облигационни заеми | 0 | 9 762 | +9 762.00 % | +9 762 |
Търговски и други нетекущи задължения | 0 | 9 762 | +9 762.00 % | +9 762 |
Нетекущи пасиви | 6 | 9 762 | +162 599.97 % | +9 756 |
Текущи задължения, в т ч | 21 | 5 291 | +25 095.24 % | +5 270 |
Текущи задължения по получени търговски заеми | 0 | 3 905 | +3 905.00 % | +3 905 |
Текущи задължения към доставчици и клиенти | 13 | 1 370 | +10 438.46 % | +1 357 |
Търговски и други текущи задължения | 28 | 5 498 | +19 535.71 % | +5 470 |
Текущи пасиви | 28 | 5 498 | +19 535.71 % | +5 470 |
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 597 | 15 456 | +2 488.94 % | +14 859 |
При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (-370) и ОД (371): 1 хил.лв.
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
Изменено перо | преди | сега |
---|---|---|
Инвестиции общо | 8 987 | 8 966 |
Инвестиции в асоциирани предприятия | 8 987 | 8 966 |
Финансови активи нетекущи | 8 987 | 8 966 |
Активи по отсрочени данъци | 7 | 22 |
Нетекущи активи | 8 994 | 8 988 |
Текущи вземания от клиенти и доставчици | 1 730 | 5 286 |
Текущи вземания по предоставени аванси | 1 038 | 1 078 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 2 782 | 6 378 |
Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 3 716 | 0 |
Други държани за търгуване финансови активи | 3 716 | 0 |
Финансови активи текущи | 3 716 | 0 |
Парични средства в безсрочни депозити | 107 | 87 |
Парични средства и парични еквиваленти | 108 | 88 |
Текущи активи | 6 608 | 6 468 |
Общо активи | 15 602 | 15 456 |
Текуща загуба | -186 | -370 |
Финансов резултат | -130 | -314 |
Собствен капитал | 380 | 196 |
Нетекущи задължения по облигационни заеми | 9 745 | 9 762 |
Търговски и други нетекущи задължения | 9 745 | 9 762 |
Нетекущи пасиви | 9 745 | 9 762 |
Текуща част от нетекущите задължения | 100 | 207 |
Текущи задължения, в т ч | 5 377 | 5 291 |
Текущи задължения по получени търговски заеми | 5 265 | 3 905 |
Текущи задължения към доставчици и клиенти | 90 | 1 370 |
Текущи задължения към персонала | 20 | 14 |
Търговски и други текущи задължения | 5 477 | 5 498 |
Текущи пасиви | 5 477 | 5 498 |
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 15 602 | 15 456 |
Разходи за външни услуги | 22 | 38 |
Разходи за възнаграждения | 18 | 23 |
Разходи по икономически елементи | 49 | 70 |
Разходи за лихви | 142 | 315 |
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти | 0 | 21 |
Други финансови разходи | 27 | 50 |
Финансови разходи | 169 | 386 |
Разходи за дейността | 218 | 456 |
Общо разходи | 218 | 456 |
Разходи за данъци, в т ч | -13 | -28 |
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата | -13 | -28 |
Общо разходи и печалба | 205 | 428 |
Приходи от лихви | 2 | 40 |
Финансови приходи | 16 | 54 |
Приходи от дейността | 28 | 66 |
Загуба от дейността | 190 | 390 |
Общо приходи | 19 | 57 |
Загуба преди облагане с данъци | 199 | 399 |
Загуба след облагане с данъци | 186 | 371 |
Нетна загуба за периода | 186 | 371 |
Общо приходи и загуба | 205 | 428 |
Плащания на доставчици | -1 684 | -3 912 |
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия | -4 731 | -2 485 |
Плащания, свързани с възнаграждения | -19 | -30 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност | -5 | -6 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | -6 418 | -6 412 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение | -30 | -56 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | 12 421 | 12 395 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | 103 | 83 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 108 | 88 |
Наличност в касата и по банкови сметки | 108 | 88 |