-- 2023.10.30 18:23:34
Биоиасис АД-София, 4OE, BIOA, BIOB; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.30 18:15:00 в Investor.bg

Показатели:

Index 234.00 230.00
Цена (Price) 16.08 16.08
Цена/Счетоводна стойност (P/B) 98.45 34.27
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 35.57 4.69
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 98.73 5.70
Текуща ликвидност (Current Ratio) 117.64 2 132.14
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) 0.00 0.00
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) 0.00 0.00

 - Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) над 1.5: 98.45
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 1.27 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 35.57 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 98.73 %
 - Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 34.22 %
 - Няма дивидент за предходната година
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният собствен капитал на Биоиасис АД-София към края на септември 2023 г. от 196 хил.лв., прави 0.16 лв. счетоводна стойност на акция. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 98.45. Резервите от -661 хил.лв. формират -337.24 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 56 хил.лв. (28.57 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 1.27 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 9 762 хил.лв., а краткосрочните за 5 498 хил.лв., което прави общо 15 260 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 35.57 %. Общо дълговете са 98.73 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 7 785.71 %.
Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 15 456 хил.лв. От тях текущите са 41.85 % (6 468 хил.лв.), а нетекущите 58.15 % (8 988 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 970 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 117.64 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 494.90 % от собствения капитал и 6.28 % от всички активи. Стойността на фирмата (EV) e 34 468 000 хил.лв.

Паричните средства и еквиваленти са за 88 хил.лв. (0.57 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1.60 %.

Биоиасис АД-София има емитирани акции с борсов код: 4OE (BIOA)-обикновени 1 200 000 бр.. Емисия 4OE (BIOA) поскъпва за предходните 90 дни с 0.00 % до цена 16.08 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 0.00 %. Капитализацията на дружеството е 19.30 млн.лв.

За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Биоиасис АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)34.22

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (230) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 230 234 % хил.лв.
Инвестиции общо 0 8 966 +8 966.00 % +8 966
Инвестиции в асоциирани предприятия 0 8 966 +8 966.00 % +8 966
Финансови активи нетекущи 0 8 966 +8 966.00 % +8 966
Нетекущи активи 0 8 988 +8 988.00 % +8 988
Текущи вземания от клиенти и доставчици 2 5 286 +264 199.87 % +5 284
Текущи вземания по предоставени аванси 0 1 078 +1 078.00 % +1 078
Търговски и други /текущи/ вземания 15 6 378 +42 420.00 % +6 363
Финансови активи, държани за търгуване в т ч 570 0 -100.00 % -570
Други държани за търгуване финансови активи 570 0 -100.00 % -570
Финансови активи текущи 570 0 -100.00 % -570
Текущи активи 597 6 468 +983.42 % +5 871
Общо активи 597 15 456 +2 488.94 % +14 859
Финансов резултат 53 -314 -692.45 % -367
Собствен капитал 563 196 -65.19 % -367
Нетекущи задължения по облигационни заеми 0 9 762 +9 762.00 % +9 762
Търговски и други нетекущи задължения 0 9 762 +9 762.00 % +9 762
Нетекущи пасиви 6 9 762 +162 599.97 % +9 756
Текущи задължения, в т ч 21 5 291 +25 095.24 % +5 270
Текущи задължения по получени търговски заеми 0 3 905 +3 905.00 % +3 905
Текущи задължения към доставчици и клиенти 13 1 370 +10 438.46 % +1 357
Търговски и други текущи задължения 28 5 498 +19 535.71 % +5 470
Текущи пасиви 28 5 498 +19 535.71 % +5 470
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви 597 15 456 +2 488.94 % +14 859

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (-370) и ОД (371): 1 хил.лв.

Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:

Изменено перопредисега
Инвестиции общо8 9878 966
Инвестиции в асоциирани предприятия8 9878 966
Финансови активи нетекущи8 9878 966
Активи по отсрочени данъци722
Нетекущи активи8 9948 988
Текущи вземания от клиенти и доставчици1 7305 286
Текущи вземания по предоставени аванси1 0381 078
Търговски и други /текущи/ вземания2 7826 378
Финансови активи, държани за търгуване в т ч3 7160
Други държани за търгуване финансови активи3 7160
Финансови активи текущи3 7160
Парични средства в безсрочни депозити10787
Парични средства и парични еквиваленти10888
Текущи активи6 6086 468
Общо активи15 60215 456
Текуща загуба-186-370
Финансов резултат-130-314
Собствен капитал380196
Нетекущи задължения по облигационни заеми9 7459 762
Търговски и други нетекущи задължения9 7459 762
Нетекущи пасиви9 7459 762
Текуща част от нетекущите задължения100207
Текущи задължения, в т ч5 3775 291
Текущи задължения по получени търговски заеми5 2653 905
Текущи задължения към доставчици и клиенти901 370
Текущи задължения към персонала2014
Търговски и други текущи задължения5 4775 498
Текущи пасиви5 4775 498
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви15 60215 456
Разходи за външни услуги2238
Разходи за възнаграждения1823
Разходи по икономически елементи4970
Разходи за лихви142315
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти021
Други финансови разходи2750
Финансови разходи169386
Разходи за дейността218456
Общо разходи218456
Разходи за данъци, в т ч-13-28
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-13-28
Общо разходи и печалба205428
Приходи от лихви240
Финансови приходи1654
Приходи от дейността2866
Загуба от дейността190390
Общо приходи1957
Загуба преди облагане с данъци199399
Загуба след облагане с данъци186371
Нетна загуба за периода186371
Общо приходи и загуба205428
Плащания на доставчици-1 684-3 912
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-4 731-2 485
Плащания, свързани с възнаграждения-19-30
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-5-6
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-6 418-6 412
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-30-56
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):12 42112 395
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):10383
Парични средства в края на периода, в т.ч.:10888
Наличност в касата и по банкови сметки10888