-- 2023.10.30 14:39:33
Дивелъпмънт Асетс АД-София, 3D4A; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.30 14:37:00 в Infostock.bg
Показатели:
Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 13.00 | -13.00 | -6.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 520.00 | 501.00 | 140.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 0.00 | 0.00 | 2.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 384.00 | 386.00 | 822.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 316.67 | 53.57 | 88.24 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 6.17 | 9.41 | -1.06 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -100.00 | n/a | n/a |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 3 893.33 | -59.18 | 89.17 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 10.18 | 9.80 | 2.82 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -18.57 | -13.78 | -4.04 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 135.42 | 129.79 | 17.03 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 9.26 | 9.13 | 2.74 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 1.62 | 1.50 | 0.39 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 44.89 | 40.22 | 42.00 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 82.05 | 82.77 | 86.08 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 209.45 | 234.22 | 225.37 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 1.15 | 1.10 | 7.18 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -30.01 | 0.79 | 4.34 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 13 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 316.67 %
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 520 хил.лв.
+ Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 271.43 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 6.17 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 396 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 128 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 20.02 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 135.42 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 10.18 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 9.26 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -18.57 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 4 031.03 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 284.41 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 3 893.33 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 281.31 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -100.00 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 17.95 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 44.89 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 82.05 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 214.78 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -30.01 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 13 хил.лв., като нараства с 316.67 %. За последните 12 месеца печалбата достига 520 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 271.43 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 6.17 % и е 396 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 20.02 % до 2 128 хил.лв. (nan лв. на акция).
Дивелъпмънт Асетс АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са надолу с -100.00 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 135.42 %.
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (639 от 639 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (160 хил.лв.) и другите финансови приходи (471 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 23.66 % и са 601 хил.лв., а за годината са 2 144 хил.лв. с изменение от -22.96 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 25 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 7 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 80 хил.лв., разходите за възнаграждения с 27 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 30 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 356 хил.лв. 62.90 % и другите финансови разходи, които са 129 хил.лв. 22.79 % от финансовите разходи (566 хил. лв.). Те от своя страна са 94.18 % от разходите за дейността (601 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Дивелъпмънт Асетс АД-София към края на септември 2023 г. от 5 626 хил.лв.Нарастването за последната година е 10.18 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 9.26 %. Резервите от 104 хил.лв. формират 1.85 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 885 хил.лв. (15.73 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 17.95 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 11 644 хил.лв., а краткосрочните за 14 070 хил.лв., което прави общо 25 714 хил.лв. 590 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 44.89 %. Общо дълговете са 82.05 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 457.06 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -18.57 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -14.57 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 31 340 хил.лв. От тях текущите са 94.03 % (29 470 хил.лв.), а нетекущите 5.97 % (1 870 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 15 400 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 209.45 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 273.73 % от собствения капитал и 49.14 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 1.62 %, а обръщаемостта им е 0.01 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 2.74 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 16 хил.лв. (0.05 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 84.36 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 1 140 хил.лв. с изменение от 4 031.03 %. За година назад ОПП е 1 112 хил.лв. (284.41 % ръст), а ОПП/Продажби 289.58 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 1 681 хил.лв., а за 12 м. 7 516 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -2 806 хил.лв. и -8 620 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 15 хил.лв, а за период от 1 година 8 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 3 893.33 % до 1 138 хил.лв., а за 12 месеца е 1 106 хил.лв. (281.31 %).
Дивелъпмънт Асетс АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Дивелъпмънт Асетс АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 0.21 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 4.86 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 0.22 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 3.02 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 214.78 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Дивелъпмънт Асетс АД-София е 1.15 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 0.23 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 3.79 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -0.52 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 1.09 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 1 883.87 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Дивелъпмънт Асетс АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -30.01 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Текущи вземания от свързани предприятия | 4 508 | 3 038 | -32.61 % | -1 470 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 19 | 1 | -94.74 % | -18 |
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 0 | 81 | +81.00 % | +81 |
Други финансови разходи-3м. | -46 | 129 | +380.43 % | +175 |
Финансови разходи-3м. | 301 | 566 | +88.04 % | +265 |
Разходи за дейността-3м. | 331 | 601 | +81.57 % | +270 |
Печалба от дейността-3м. | 24 | 38 | +58.33 % | +14 |
Общо разходи-3м. | 331 | 601 | +81.57 % | +270 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 24 | 38 | +58.33 % | +14 |
Разходи за данъци, в т ч-3м. | 37 | 25 | -32.43 % | -12 |
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. | 37 | 25 | -32.43 % | -12 |
Общо разходи и печалба-3м. | 355 | 639 | +80.00 % | +284 |
Други финансови приходи-3м. | 194 | 471 | +142.78 % | +277 |
Финансови приходи-3м. | 355 | 639 | +80.00 % | +284 |
Приходи от дейността-3м. | 355 | 639 | +80.00 % | +284 |
Общо приходи-3м. | 355 | 639 | +80.00 % | +284 |
Общо приходи и загуба-3м. | 355 | 639 | +80.00 % | +284 |