-- 2023.10.30 13:29:28
; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.30 13:19:00 в Investor.bg
Показатели:
| Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -1 151.00 | 1 204.00 | n/a |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 328.00 | n/a | n/a |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | -128.00 | 128.00 | n/a |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | -8 252.00 | n/a | n/a |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 153.43 | n/a | n/a |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 0.60 | n/a | n/a |
| Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -3.97 | n/a | n/a |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | 2.27 | n/a | n/a |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.60 | n/a | n/a |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 58.03 | 81.31 | 30.27 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 72.24 | 81.31 | 86.76 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 145.51 | 122.03 | 64.24 |
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 328 хил.лв.
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 177 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 480 хил.лв.
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 153.43 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -1 151 хил.лв.
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -3.97 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 27.76 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 58.03 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 72.24 %
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 53.15 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -1 151 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 328 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 177 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 1 480 хил.лв. (nan лв. на акция).
формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на -128 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -3.97 %.
През тримесечието финансовите приходи са 78.60 % от приходите от дейността (-470 от -598 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (-231 хил.лв.), положителните разлики от операции с финансови активи (-1 362 хил.лв.) и другите финансови приходи (1 123 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са 406 хил.лв., а за годината са -5 351 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с -71 хил.лв., разходите за възнаграждения с -97 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с -105 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с -3 833 хил.лв. и разходите за възнаграждения с -2 081 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 1 181 хил.лв. 168.23 % и другите финансови разходи, които са -479 хил.лв. 68.23 % от финансовите разходи (702 хил. лв.). Те от своя страна са 172.91 % от разходите за дейността (406 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на към края на септември 2023 г. от 19 000 хил.лв.Нарастването за последната година е 153.43 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 2.27 %. Резервите от 999 хил.лв. формират 5.26 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 7 812 хил.лв. (41.12 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 27.76 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 9 722 хил.лв., а краткосрочните за 39 714 хил.лв., което прави общо 49 436 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 58.03 %. Общо дълговете са 72.24 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 260.19 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 0.60 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 20.83 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 68 436 хил.лв. От тях текущите са 84.44 % (57 788 хил.лв.), а нетекущите 15.56 % (10 648 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 18 074 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 145.51 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 95.13 % от собствения капитал и 26.41 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.60 %, а обръщаемостта им е -0.15 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.44 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 7 хил.лв. (0.01 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 127.83 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 19 227 хил.лв. Отношението му към продажбите е -15 021.09 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -7 931 хил.лв., а за 12 м. -11 152 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -11 057 хил.лв. и -13 843 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 239 хил.лв, а за период от 1 година -106 хил.лв.
има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 53.15 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Инвестиции общо | 0 | 9 716 | +9 716.00 % | +9 716 |
| Инвестиции в дъщерни предприятия | 0 | 9 716 | +9 716.00 % | +9 716 |
| Финансови активи нетекущи | 0 | 9 716 | +9 716.00 % | +9 716 |
| Нетекущи активи | 48 | 10 648 | +22 083.33 % | +10 600 |
| Други материални запаси | 4 878 | 0 | -100.00 % | -4 878 |
| Материални запаси | 4 878 | 0 | -100.00 % | -4 878 |
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 1 | 6 535 | +653 399.35 % | +6 534 |
| Текущи вземания по съдебни и присъдени вземания | 1 166 | 0 | -100.00 % | -1 166 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 1 184 | 7 023 | +493.16 % | +5 839 |
| Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 0 | 50 758 | +50 758.00 % | +50 758 |
| Други държани за търгуване финансови активи | 0 | 50 758 | +50 758.00 % | +50 758 |
| Финансови активи текущи | 0 | 50 758 | +50 758.00 % | +50 758 |
| Текущи активи | 6 099 | 57 788 | +847.50 % | +51 689 |
| Общо активи | 6 147 | 68 436 | +1 013.32 % | +62 289 |
| Записан и внесен капитал т ч | 1 856 | 9 995 | +438.52 % | +8 139 |
| Обикновенни акции | 1 856 | 9 995 | +438.52 % | +8 139 |
| Основен капитал | 1 856 | 9 995 | +438.52 % | +8 139 |
| Целеви резерви, в т ч | 1 817 | 999 | -45.02 % | -818 |
| Други резерви | 944 | 0 | -100.00 % | -944 |
| Резерви | 1 817 | 999 | -45.02 % | -818 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | -3 869 | 7 812 | +301.91 % | +11 681 |
| Неразпределена печалба | 0 | 7 812 | +7 812.00 % | +7 812 |
| Непокрита загуба | -3 869 | 0 | +100.00 % | +3 869 |
| Текуща печалба | 1 345 | 194 | -85.58 % | -1 151 |
| Финансов резултат | -2 524 | 8 006 | +417.19 % | +10 530 |
| Собствен капитал | 1 149 | 19 000 | +1 553.61 % | +17 851 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 0 | 7 995 | +7 995.00 % | +7 995 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 0 | 7 995 | +7 995.00 % | +7 995 |
| Нетекущи пасиви | 0 | 9 722 | +9 722.00 % | +9 722 |
| Текуща част от нетекущите задължения | 3 481 | 4 192 | +20.43 % | +711 |
| Текущи задължения, в т ч | 1 503 | 35 522 | +2 263.41 % | +34 019 |
| Текущи задължения към свързани предприятия | 1 265 | 0 | -100.00 % | -1 265 |
| Текущи задължения по получени търговски заеми | 0 | 13 339 | +13 339.00 % | +13 339 |
| Текущи задължения по получени аванси | 235 | 22 171 | +9 334.47 % | +21 936 |
| Търговски и други текущи задължения | 4 998 | 39 714 | +694.60 % | +34 716 |
| Текущи пасиви | 4 998 | 39 714 | +694.60 % | +34 716 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 6 147 | 68 436 | +1 013.32 % | +62 289 |
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за външни услуги-3м. | 101 | -71 | -170.30 % | -172 |
| Разходи за възнаграждения-3м. | 117 | -97 | -182.91 % | -214 |
| Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 105 | -105 | -200.00 % | -210 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 352 | -296 | -184.09 % | -648 |
| Разходи за лихви-3м. | -329 | 1 181 | +458.97 % | +1 510 |
| Други финансови разходи-3м. | 642 | -479 | -174.61 % | -1 121 |
| Финансови разходи-3м. | 313 | 702 | +124.28 % | +389 |
| Разходи за дейността-3м. | 665 | 406 | -38.95 % | -259 |
| Печалба от дейността-3м. | 1 142 | 0 | -100.00 % | -1 142 |
| Общо разходи-3м. | 665 | 406 | -38.95 % | -259 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 1 142 | 0 | -100.00 % | -1 142 |
| Разходи за данъци, в т ч-3м. | -62 | 147 | +337.10 % | +209 |
| Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. | -62 | 147 | +337.10 % | +209 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 1 204 | 0 | -100.00 % | -1 204 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 1 204 | 0 | -100.00 % | -1 204 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 1 807 | -598 | -133.09 % | -2 405 |
| Други нетни приходи от продажби-3м. | 111 | -111 | -200.00 % | -222 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 128 | -128 | -200.00 % | -256 |
| Приходи от лихви-3м. | 301 | -231 | -176.74 % | -532 |
| Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 1 471 | -1 362 | -192.59 % | -2 833 |
| Други финансови приходи-3м. | -93 | 1 123 | +1 307.53 % | +1 216 |
| Финансови приходи-3м. | 1 679 | -470 | -127.99 % | -2 149 |
| Приходи от дейността-3м. | 1 807 | -598 | -133.09 % | -2 405 |
| Загуба от дейността-3м. | 0 | 1 004 | +1 004.00 % | +1 004 |
| Общо приходи-3м. | 1 807 | -598 | -133.09 % | -2 405 |
| Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 1 004 | +1 004.00 % | +1 004 |
| Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 1 151 | +1 151.00 % | +1 151 |
| Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 1 151 | +1 151.00 % | +1 151 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 1 807 | -598 | -133.09 % | -2 405 |
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Постъпления от клиенти-3м. | 198 | -198 | -200.00 % | -396 |
| Плащания на доставчици-3м. | -146 | 111 | +176.03 % | +257 |
| Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | -48 | 19 396 | +40 508.33 % | +19 444 |
| Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -128 | 141 | +210.16 % | +269 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -37 | -3 | +91.89 % | +34 |
| Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | 216 | -220 | -201.85 % | -436 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 55 | 19 227 | +34 858.18 % | +19 172 |
| Предоставени заеми-3м. | 0 | -6 313 | -6 313.00 % | -6 313 |
| Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 1 353 | -1 353 | -200.00 % | -2 706 |
| Получени лихви по предоставени заеми-3м. | 262 | -262 | -200.00 % | -524 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 1 615 | -7 931 | -591.08 % | -9 546 |
| Постъпления от заеми-3м. | -2 135 | 4 834 | +326.42 % | +6 969 |
| Платени заеми-3м. | 200 | -14 533 | -7 366.50 % | -14 733 |
| Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | 16 | -1 353 | -8 556.25 % | -1 369 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -1 919 | -11 057 | -476.19 % | -9 138 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -249 | 239 | +195.98 % | +488 |
| Парични средства в началото на периода-3м. | 268 | -268 | -200.00 % | -536 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 19 | -29 | -252.63 % | -48 |
| Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 19 | -29 | -252.63 % | -48 |
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
| Изменено перо | преди | сега |
|---|---|---|
| Сгради и конструкции | 100 | 0 |
| Машини и оборудване | 361 | 0 |
| Съоръжения | 8 339 | 0 |
| Стопански инвентар | 5 | 0 |
| Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА | 387 | 0 |
| Имоти, машини, съоръжения, оборудване | 9 192 | 0 |
| Права върху собственост | 7 | 0 |
| Нематериални активи | 7 | 0 |
| Инвестиции общо | 30 488 | 9 716 |
| Инвестиции в дъщерни предприятия | 30 486 | 9 716 |
| Инвестиции в асоциирани предприятия | 2 | 0 |
| Финансови активи нетекущи | 30 488 | 9 716 |
| Дългосрочни вземания по търговски заеми | 0 | 932 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 0 | 932 |
| Разходи за бъдещи периоди нетекущи | 69 | 0 |
| Активи по отсрочени данъци | 118 | 0 |
| Нетекущи активи | 39 874 | 10 648 |
| Материали | 179 | 0 |
| Материални запаси | 179 | 0 |
| Текущи вземания от свързани предприятия | 10 149 | 0 |
| Текущи вземания от клиенти и доставчици | 3 886 | 0 |
| Текущи вземания по предоставени аванси | 22 | 450 |
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 0 | 6 535 |
| Други текущи вземания | 13 | 38 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 14 070 | 7 023 |
| Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 35 | 50 758 |
| Други държани за търгуване финансови активи | 35 | 50 758 |
| Финансови активи текущи | 35 | 50 758 |
| Парични средства в брой | 243 | 1 |
| Парични средства в безсрочни депозити | 92 | 6 |
| Парични средства и парични еквиваленти | 335 | 7 |
| Разходи за бъдещи периоди текущи | 238 | 0 |
| Текущи активи | 14 857 | 57 788 |
| Общо активи | 54 731 | 68 436 |
| Записан и внесен капитал т ч | 21 871 | 9 995 |
| Обикновенни акции | 21 871 | 9 995 |
| Основен капитал | 21 871 | 9 995 |
| Премийни резерви при емитиране на ценни книжа | 25 | 0 |
| Целеви резерви, в т ч | 141 | 999 |
| Общи резерви | 125 | 999 |
| Други резерви | 16 | 0 |
| Резерви | 166 | 999 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | 2 758 | 7 812 |
| Неразпределена печалба | 2 758 | 7 812 |
| Текуща печалба | 317 | 194 |
| Финансов резултат | 3 075 | 8 006 |
| Собствен капитал | 25 112 | 19 000 |
| Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ | 5 033 | 0 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 8 000 | 7 995 |
| Други нетекущи търговски задължения | 13 | 0 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 13 046 | 7 995 |
| Пасиви по отсрочени данъци | 0 | 1 727 |
| Нетекущи пасиви | 13 046 | 9 722 |
| Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ | 1 492 | 0 |
| Текуща част от нетекущите задължения | 4 361 | 4 192 |
| Текущи задължения, в т ч | 9 361 | 35 522 |
| Текущи задължения към свързани предприятия | 471 | 0 |
| Текущи задължения по получени търговски заеми | 7 540 | 13 339 |
| Текущи задължения към доставчици и клиенти | 901 | 8 |
| Текущи задължения по получени аванси | 0 | 22 171 |
| Текущи задължения към персонала | 205 | 3 |
| Текущи задължения към осигурителни предприятия | 84 | 1 |
| Текущи данъчни задължения | 160 | 0 |
| Други текущи задължения | 132 | 0 |
| Търговски и други текущи задължения | 15 346 | 39 714 |
| Приходи за бъдещи периоди текущи | 1 227 | 0 |
| Текущи пасиви | 16 573 | 39 714 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 54 731 | 68 436 |
| Разходи за материали | 387 | 0 |
| Разходи за външни услуги | 3 831 | 49 |
| Разходи за амортизации | 630 | 0 |
| Разходи за възнаграждения | 1 990 | 30 |
| Разходи за осигуровки | 363 | 6 |
| Балансова стойност на продадени активи (без продукция) | 59 | 0 |
| Други разходи за дейността, в т ч | -23 | 3 |
| Обезценка на активи | -46 | 0 |
| Разходи по икономически елементи | 7 237 | 88 |
| Разходи за лихви | 1 246 | 1 242 |
| Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти | 23 | 0 |
| Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове | 5 | 0 |
| Други финансови разходи | 29 | 237 |
| Финансови разходи | 1 303 | 1 479 |
| Разходи за дейността | 8 540 | 1 567 |
| Печалба от дейността | 293 | 341 |
| Общо разходи | 8 540 | 1 567 |
| Печалба преди облагане с данъци | 317 | 341 |
| Разходи за данъци, в т ч | 0 | 147 |
| Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата | 0 | 147 |
| Печалба след облагане с данъци | 317 | 194 |
| Нетна печалба за периода | 317 | 194 |
| Общо разходи и печалба | 8 857 | 1 908 |
| Нетни приходи от продажби на услуги | 8 002 | 0 |
| Други нетни приходи от продажби | 293 | 0 |
| Нетни приходи от продажби | 8 295 | 0 |
| Приходи от финансирания, в т ч | 15 | 0 |
| Приходи от финансирания от правителството | 15 | 0 |
| Приходи от лихви | 523 | 130 |
| Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти | 0 | 109 |
| Други финансови приходи | 0 | 1 669 |
| Финансови приходи | 523 | 1 908 |
| Приходи от дейността | 8 833 | 1 908 |
| Извънредни приходи | 24 | 0 |
| Общо приходи | 8 857 | 1 908 |
| Общо приходи и загуба | 8 857 | 1 908 |
| Постъпления от клиенти | 10 259 | 0 |
| Плащания на доставчици | -4 905 | -88 |
| Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия | 0 | 19 396 |
| Плащания, свързани с възнаграждения | -2 466 | 0 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата) | -1 204 | -40 |
| Курсови разлики | -1 | 0 |
| Други постъпления /плащания от оперативна дейност | -3 | 20 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | 1 680 | 19 288 |
| Покупка на дълготрайни активи | -135 | 0 |
| Постъпления от продажба на дълготрайни активи | 0 | -3 |
| Предоставени заеми | 0 | -6 313 |
| Постъпления от продажба на инвестиции | 2 424 | 0 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б): | 2 289 | -6 316 |
| Постъпления от заеми | 14 564 | 4 890 |
| Платени заеми | -15 982 | -16 462 |
| Платени задължения по лизингови договори | -336 | 0 |
| Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение | -2 290 | -1 395 |
| Други постъпления/ плащания от финансова дейност | 0 | -5 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | -4 044 | -12 972 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | -75 | 0 |
| Парични средства в началото на периода | 410 | 7 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 335 | 7 |
| Наличност в касата и по банкови сметки | 335 | 7 |