-- 2023.10.30 10:16:28
СЛС Холдинг АД-София, 2SLA, 2SLB; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.30 10:14:00 в x3news.com
Показатели:
| Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 1 668.83 | 4 812.00 | -591.00 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -3 153.17 | -5 413.00 | -1 089.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 8 606.00 | 8 606.00 | 5.00 |
| Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 382.37 | 200.08 | n/a |
| Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 680.17 | 667.23 | n/a |
| Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 245.33 | 183.18 | n/a |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -28.29 | -46.12 | -8.90 |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 95.00 | 70.17 | 9.58 |
| Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -36.64 | -62.90 | -21 780.00 |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | -54.19 | -81.92 | -8.50 |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | -0.84 | -1.68 | -0.43 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 61.89 | 57.12 | 29.10 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 98.18 | 98.32 | 95.20 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 72.45 | 84.68 | 152.23 |
| Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 20.02 | 64.34 | n/a |
| Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 41.35 | 84.30 | n/a |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 1 668.83363 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 382.37 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 680.17 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 4 088.07337 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 8 115.07337 хил.лв.
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 245.33 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 1 661.81 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 245.33 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 1 661.81 %
+ Очакван ръст в капитализацията над 10%: 20.02 %
+ Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 41.35 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -3 153.16637 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -189.55 %
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -6.26 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -36.64 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -28.29 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -54.19 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 1.82 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 61.89 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 98.18 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 95.00 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -74 873 хил.лв.
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 43.98 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 67.44 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 163.99 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 1 668.83363 хил.лв., като нараства с 382.37 %. За последните 12 месеца загубата достига -3 153.16637 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -189.55 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 680.17 % и е 4 088.07337 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -6.26 % до 8 115.07337 хил.лв. (nan лв. на акция).
СЛС Холдинг АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -36.64 %.
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (3 876.37425 от 3 876.37425 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (2 581.24132 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (1 129.31111 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 103.65 % и са 2 207.54062 хил.лв., а за годината са 22 367.54062 хил.лв. с изменение от 46.06 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 105 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с -338.61837 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 2 198 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с -571.61837 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 2 418.60846 хил.лв. 99.71 % от финансовите разходи (2 425.71133 хил. лв.). Те от своя страна са 109.88 % от разходите за дейността (2 207.54062 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на СЛС Холдинг АД-София към края на септември 2023 г. от 7 992 хил.лв.Спада за последната година е -28.29 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -54.19 %. Резервите от 535 хил.лв. формират 6.69 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 6 381 хил.лв. (79.84 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 1.82 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 159 412.2 хил.лв., а краткосрочните за 271 805 хил.лв., което прави общо 431 217.2 хил.лв. 31 686 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 61.89 %. Общо дълговете са 98.18 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 5 395.61 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 95.00 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 89.09 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 439 209 хил.лв. От тях текущите са 44.84 % (196 932 хил.лв.), а нетекущите 55.16 % (242 277 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -74 873 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 72.45 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -936.85 % от собствения капитал и -17.05 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -0.84 %, а обръщаемостта им е 0.02 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -1.94 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 6 970 хил.лв. (1.59 % от Актива), от които парите в брои са 12 хил.лв., а 5 945 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 30.96 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 30 376.912 хил.лв. с изменение от 245.33 %. За година назад ОПП е 480 780.912 хил.лв. (1 661.81 % ръст), а ОПП/Продажби 5 586.58 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -47 040.47369 хил.лв., а за 12 м. -375 909.47369 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 17 621.35836 хил.лв. и -104 165.64164 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -2 393.09 хил.лв, а за период от 1 година -2 645.09 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 245.33 % до 30 376.28072 хил.лв., а за 12 месеца е 480 780.28072 хил.лв. (1 661.81 %).
СЛС Холдинг АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на СЛС Холдинг АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат, оперативния резултат.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 43.98 |
| Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 67.44 |
| Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 0.00 |
| Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 163.99 |
| Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 15.89 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на СЛС Холдинг АД-София е 20.02 %.
| Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
|---|---|---|---|
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 26.40 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 41.75 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 0.00 |
| Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 78.31 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 11.94 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на СЛС Холдинг АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 41.35 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 42 077 | 19 075 | -54.67 % | -23 002 |
| Дългосрочни вземания по търговски заеми | 122 159 | 187 677 | +53.63 % | +65 518 |
| Други дългосрочни вземания | 18 842 | 24 036 | +27.57 % | +5 194 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 183 078 | 230 788 | +26.06 % | +47 710 |
| Нетекущи активи | 194 568 | 242 277 | +24.52 % | +47 709 |
| Текущи задължения, в т ч | 148 112 | 201 432 | +36.00 % | +53 320 |
| Текущи задължения по получени търговски заеми | 14 739 | 32 922 | +123.37 % | +18 183 |
| Текущи задължения по получени аванси | 132 721 | 168 035 | +26.61 % | +35 314 |
| Търговски и други текущи задължения | 215 273 | 271 805 | +26.26 % | +56 532 |
| Текущи пасиви | 215 273 | 271 805 | +26.26 % | +56 532 |
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 65 | -338.61837 | -620.95 % | -403.61837 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 180 | -217.17071 | -220.65 % | -397.17071 |
| Разходи за лихви-3м. | 3 532 | 2 418.60846 | -31.52 % | -1 113.39154 |
| Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | -4 909 | 17.97956 | +100.37 % | +4 926.97956 |
| Финансови разходи-3м. | -1 369 | 2 425.71133 | +277.19 % | +3 794.71133 |
| Разходи за дейността-3м. | -1 189 | 2 207.54062 | +285.66 % | +3 396.54062 |
| Печалба от дейността-3м. | 4 812 | 1 668.83363 | -65.32 % | -3 143.16637 |
| Общо разходи-3м. | -1 189 | 2 207.54062 | +285.66 % | +3 396.54062 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 4 812 | 1 668.83363 | -65.32 % | -3 143.16637 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 4 812 | 1 668.83363 | -65.32 % | -3 143.16637 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 4 812 | 1 668.83363 | -65.32 % | -3 143.16637 |
| Общо разходи и печалба-3м. | -1 189 | 2 748.37425 | +331.15 % | +3 937.37425 |
| Общо приходи и загуба-3м. | -1 189 | 2 748.37425 | +331.15 % | +3 937.37425 |
При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (541) и ОД (540.83363): 0.16637 хил.лв.
- Разлика в Обща сума на пасива (439 209) и актива (439 209.2) в Баланса: -0.2 хил.лв.