-- 2023.10.30 10:03:03
Астерион България АД-София, 8AVA; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.30 10:01:00 в x3news.com

Показатели:

 + Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -50.36 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -449 хил.лв.
 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -127.33 %
 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -10 492 хил.лв.
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -224.05 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -105.27 %
 - Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -107 хил.лв.
 - Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -8 825 хил.лв.
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -183.14 %
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -45.37 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -83.00 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 36.21 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 45.83 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 63.79 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -956 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -447.64 %
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -965 хил.лв.
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -469.73 %
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -8.21 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -14.77 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -19.28 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -449 хил.лв., като намалява с -127.33 %. За последните 12 месеца загубата достига -10 492 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -224.05 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -105.27 % и е -107 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -183.14 % до -8 825 хил.лв. (nan лв. на акция).

Астерион България АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв.
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (115 от 115 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (37 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (78 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -53.35 % и са 564 хил.лв., а за годината са 24 444 хил.лв. с изменение от 436.99 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 25 хил.лв., разходите за амортизации с 9 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 20 хил.лв., за 12-те месеца - другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 4 595 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 333 хил.лв. 65.17 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 177 хил.лв. 34.64 % от финансовите разходи (511 хил. лв.). Те от своя страна са 90.60 % от разходите за дейността (564 хил.лв.).

Неконсолидираният собствен капитал на Астерион България АД-София към края на септември 2023 г. от 12 633 хил.лв.Спада за последната година е -45.37 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -83.00 %. Резервите от 752 хил.лв. формират 5.95 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 503 хил.лв. (3.98 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 36.21 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 6 269 хил.лв., а краткосрочните за 15 988.89367 хил.лв., което прави общо 22 257.89367 хил.лв. 14 400 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 45.83 %. Общо дълговете са 63.79 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 176.19 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -50.36 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -48.66 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 34 891 хил.лв. От тях текущите са 48.36 % (16 875 хил.лв.), а нетекущите 51.64 % (18 016 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 886 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 105.54 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 7.01 % от собствения капитал и 2.54 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -24.56 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -44.31 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 685 хил.лв. (1.96 % от Актива), от които парите в брои са 13 хил.лв. Незабавната ликвидност е 71.49 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -956 хил.лв. с изменение от -447.64 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 1 975 хил.лв., а за 12 м. 32 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -984 хил.лв. и -6 447 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 35 хил.лв, а за период от 1 година 63 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -469.73 % до -965 хил.лв., а за 12 месеца е 6 443 хил.лв. (-8.21 %).

Астерион България АД-София има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Астерион България АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Астерион България АД-София е -14.77 %.

Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Астерион България АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -19.28 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Обща сума на пасива (34 891) и актива (34 890.89367) в Баланса: 0.10633 хил.лв.