-- 2023.10.30 09:31:09
Ай Ти Софт ЕАД-София, 1BKA; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.30 09:29:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -116.00 | -428.00 | 3.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -1 343.00 | -1 224.00 | 711.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 694.00 | 876.00 | 730.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 3 028.00 | 3 064.00 | 4 924.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -3 966.67 | -970.00 | 103.70 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 23.19 | 23.38 | 51.98 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -4.93 | -18.89 | -4.20 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 755.64 | 67.97 | 1 708.53 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -22.05 | -20.11 | 13.22 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -57.05 | 17.87 | 92.00 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -44.35 | -39.95 | 14.44 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -26.63 | -22.75 | 11.77 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -1.92 | -1.42 | 0.89 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 51.38 | 33.38 | 3.65 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 91.07 | 93.57 | 94.87 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 60.24 | 129.83 | 1 110.18 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -1.89 | -13.90 | 4.87 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -1.82 | -8.81 | -20.20 |
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 23.19 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 850 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 963 хил.лв.
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -57.05 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 700.79 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 392.81 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 755.64 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 481.79 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -116 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -3 966.67 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -1 343 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -288.89 %
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -21.26 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -4.93 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -44.35 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -22.05 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -26.63 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 8.93 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 51.38 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 91.07 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -10 859 хил.лв.
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 30.76 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 203.97 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -116 хил.лв., като намалява с -3 966.67 %. За последните 12 месеца загубата достига -1 343 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -288.89 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 23.19 % и е 850 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -21.26 % до 2 963 хил.лв. (nan лв. на акция).
Ай Ти Софт ЕАД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 694 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са надолу с -4.93 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -44.35 %.
През тримесечието финансовите приходи са 50.75 % от приходите от дейността (715 от 1 409 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (710 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 2.14 % и са 1 766 хил.лв., а за годината са 7 385 хил.лв. с изменение от -18.03 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 326 хил.лв., разходите за амортизации с 186 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 422 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 1 108 хил.лв., разходите за амортизации с 816 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 1 707 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 758 хил.лв. 104.84 % от финансовите разходи (723 хил. лв.). Те от своя страна са 40.94 % от разходите за дейността (1 766 хил.лв.).
Със значителна тежест при формирането на крайния тримесечен финансов резултат са извънредните приходи с 263 хил.лв.
Неконсолидираният собствен капитал на Ай Ти Софт ЕАД-София към края на септември 2023 г. от 4 748 хил.лв.Спада за последната година е -22.05 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -26.63 %. Резервите от 145 хил.лв. формират 3.05 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 3 676 хил.лв. (77.42 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 8.93 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 21 093 хил.лв., а краткосрочните за 27 310 хил.лв., което прави общо 48 403 хил.лв. 137 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 51.38 %. Общо дълговете са 91.07 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 019.44 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -57.05 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -55.25 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 53 151 хил.лв. От тях текущите са 30.95 % (16 451 хил.лв.), а нетекущите 69.05 % (36 700 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -10 859 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 60.24 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -228.71 % от собствения капитал и -20.43 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -1.92 %, а обръщаемостта им е 0.04 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -3.04 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 188 хил.лв. (0.35 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв., а 105 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 1.88 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 20 148 хил.лв. с изменение от 700.79 %. Отношението му към продажбите е 2 903.17 %. За година назад ОПП е 18 776 хил.лв. (392.81 % ръст), а ОПП/Продажби 620.08 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 23 745 хил.лв., а за 12 м. 32 142 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -43 886 хил.лв. и -50 916 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 7 хил.лв, а за период от 1 година 2 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 755.64 % до 19 962 хил.лв., а за 12 месеца е 17 960 хил.лв. (481.79 %).
Ай Ти Софт ЕАД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Ай Ти Софт ЕАД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 4.79 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 30.76 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 4.64 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 3.74 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 203.97 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Ай Ти Софт ЕАД-София е -1.89 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -2.38 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -9.72 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -1.17 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 5.71 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 5 325.98 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 3 216 хил.лв. и нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -2 278 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | -11.78 | 4 291 | -9.49 | 4 402 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -220.31 | -3 921 | 48.13 | -635 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | -3.89 | 2 945 | 13.79 | 3 486 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | 6.99 | 2 999 | 161.98 | 7 343 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | 31 872.21 | 105 828 | 12 279.78 | 40 977 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 27 697 | 10 032 | -63.78 % | -17 665 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 31 561 | 14 579 | -53.81 % | -16 982 |
Текущи активи | 32 799 | 16 451 | -49.84 % | -16 348 |
Общо активи | 75 693 | 53 151 | -29.78 % | -22 542 |
Нетекущи задължения към свързани предприятия | 35 761 | 12 758 | -64.32 % | -23 003 |
Търговски и други нетекущи задължения | 45 525 | 21 069 | -53.72 % | -24 456 |
Нетекущи пасиви | 45 566 | 21 093 | -53.71 % | -24 473 |
Текущи задължения по получени търговски заеми | 21 379 | 1 665 | -92.21 % | -19 714 |
Текущи задължения по получени аванси | 1 122 | 19 900 | +1 673.62 % | +18 778 |
Текущи данъчни задължения | 179 | 3 205 | +1 690.50 % | +3 026 |
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 75 693 | 53 151 | -29.78 % | -22 542 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Финансови разходи-3м. | 962 | 723 | -24.84 % | -239 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 851 | 674 | -20.80 % | -177 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 876 | 694 | -20.78 % | -182 |
Извънредни приходи-3м. | 0 | 263 | +263.00 % | +263 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 424 | 94 | -77.83 % | -330 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 428 | 116 | -72.90 % | -312 |
Нетна загуба за периода-3м. | 428 | 116 | -72.90 % | -312 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 355 | 22 624 | +6 272.96 % | +22 269 |
Плащания на доставчици-3м. | -393 | -1 191 | -203.05 % | -798 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -557 | 20 148 | +3 717.24 % | +20 705 |
Предоставени заеми-3м. | -3 231 | 0 | +100.00 % | +3 231 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 3 864 | 23 734 | +514.23 % | +19 870 |
Получени лихви по предоставени заеми-3м. | 141 | 17 | -87.94 % | -124 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 772 | 23 745 | +2 975.78 % | +22 973 |
Плащания при обратно придобиване на ценни книжа-3м. | -250 | 0 | +100.00 % | +250 |
Постъпления от заеми-3м. | 1 077 | 2 650 | +146.05 % | +1 573 |
Платени заеми-3м. | -271 | -45 887 | -16 832.47 % | -45 616 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | -573 | -419 | +26.88 % | +154 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -261 | -43 886 | -16 714.56 % | -43 625 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -46 | 7 | +115.22 % | +53 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | -46 | 7 | +115.22 % | +53 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | -46 | 7 | +115.22 % | +53 |
При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (-523) и ОД (0): -523 хил.лв.
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (0) и ОД (523): 523 хил.лв.