-- 2023.10.29 11:56:35
Армейски Холдинг АД-София, 4AF, ARMHL; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.29 11:55:00 в Investor.bg
* Възможно е отчета да е индексиран неправилно!
Показатели:
| Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
| Цена (Price) | 0.30 | 0.30 | 0.30 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -2.00 | -3.00 | -2.00 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -15.00 | -15.00 | -24.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 0.00 | 0.00 | -12.00 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | -10.32 | -10.32 | -6.45 |
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 0.25 | 0.25 | 0.24 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | 1 547 514.00 | 1 547 514.00 | -12.90 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | 1 547 514.00 | 1 547 514.00 | 1 547 514.00 |
| Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA) | -18.25 | -18.12 | -10.99 |
| Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 0.00 | 0.00 | 33.33 |
| Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 0.00 | 0.00 | 33.33 |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -2.35 | -2.34 | -1.69 |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 8.85 | 9.01 | 10.78 |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | -2.39 | -2.38 | -3.73 |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | -2.01 | -2.00 | -3.19 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 16.47 | 16.20 | 15.03 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 16.47 | 16.20 | 15.03 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 63.41 | 64.46 | 69.03 |
| Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 0.00 | 0.00 | 1.23 |
| Очаквана цена (Expected price) | 0.30 | 0.30 | 0.30 |
| Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -3.50 | 1.92 | -100.83 |
| Екстраполирана цена (Extrapolated price) | 0.29 | 0.31 | n/a |
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 0.00 %
+ Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 37.50 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 0.00 %
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 37.50 %
+ EV/EBITDA под 8: -18.25
+ Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 100.00 %
+ Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) под 1: 0.25
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 83.53 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -2 хил.лв.
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -15 хил.лв.
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -2 хил.лв.
- Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -15 хил.лв.
- Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 1 547 514.00
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -2.35 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -2.39 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 8.85 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -45 хил.лв.
- Коефициент Цена/СПП 12м.(P/FCF) над 15: 1 547 514.00
- Няма дивидент за предходната година
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -2 хил.лв., като нараства с 0.00 %. За последните 12 месеца загубата достига -15 хил.лв., което представлява -0.03 лв. на акция при изменение с 37.50 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 0.3 лв. е -10.32.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 0.00 % и е -2 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e с повишение от 37.50 % до -15 хил.лв. (-0.03 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e -18.25, а на P/EBITDA -10.32.
Армейски Холдинг АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. За последните 12 месеца продажбитe на акция се увеличават с 100.00 % до 0.00 лв. (общо 0 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 1 547 514.00
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 0.00 % и са 2 хил.лв., а за годината са 15 хил.лв. с изменение от 25.00 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за възнаграждения с 1 хил.лв. и разходите за осигуровки с 1 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 3 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 9 хил.лв.
Неконсолидираният собствен капитал на Армейски Холдинг АД-София към края на септември 2023 г. от 624 хил.лв., прави 1.21 лв. счетоводна стойност на акция. Спада за последната година е -2.35 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -2.39 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 0.25. Резервите от 138 хил.лв. формират 22.12 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -22 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 83.53 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 123 хил.лв., което прави общо 123 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 16.47 %. Общо дълговете са 16.47 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 19.71 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 8.85 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -0.66 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 747 хил.лв. От тях текущите са 10.44 % (78 хил.лв.), а нетекущите 89.56 % (669 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -45 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 63.41 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -7.21 % от собствения капитал и -6.02 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -2.01 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -2.39 %. Стойността на фирмата (EV) e 273 751 хил.лв.
Паричните средства и еквиваленти са за 4 хил.лв. (0.54 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв., а 3 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 3.25 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 0 хил.лв. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 0 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и 0 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 0 хил.лв, а за период от 1 година 0 хил.лв. Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е 1 547 514.00.
Армейски Холдинг АД-София има емитирани акции с борсов код: 4AF (ARMHL)-обикновени 515 838 бр.. Емисия 4AF (ARMHL) поскъпва за предходните 90 дни с 0.00 % до цена 0.3 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 0.00 %. Капитализацията на дружеството е 0.15 млн.лв.
За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Армейски Холдинг АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 0.48 |
| Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 0.00 |
| Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 0.00 |
| Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 0.00 |
| Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 0.00 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Армейски Холдинг АД-София е 0.00 %. Очакваната цена на емисия 4AF (ARMHL) е 0.30 лв.
| Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
|---|---|---|---|
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 0.2472 | 0.2480 | -0.32 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | -10.3168 | -10.3168 | 0.00 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | 1 547 514.0000 | nan |
| Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | -10.3168 | -10.3168 | 0.00 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | 1 547 514.0000 | nan |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Армейски Холдинг АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -3.50 %, което съответства на цена за емисия 4AF (ARMHL) от 0.29 лв.
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за възнаграждения-3м. | 3 | 1 | -66.67 % | -2 |
| Разходи за осигуровки-3м. | 0 | 1 | +100 000 000.00 % | +1 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 3 | 2 | -33.33 % | -1 |
| Разходи за дейността-3м. | 3 | 2 | -33.33 % | -1 |
| Общо разходи-3м. | 3 | 2 | -33.33 % | -1 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 3 | 2 | -33.33 % | -1 |
| Загуба от дейността-3м. | 3 | 2 | -33.33 % | -1 |
| Загуба преди облагане с данъци-3м. | 3 | 2 | -33.33 % | -1 |
| Загуба след облагане с данъци-3м. | 3 | 2 | -33.33 % | -1 |
| Нетна загуба за периода-3м. | 3 | 2 | -33.33 % | -1 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 3 | 2 | -33.33 % | -1 |