-- 2023.10.27 16:37:12
Приморско клуб ЕАД-Приморско, P0C, P0C1; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.27 16:32:00 в Investor.bg

Показатели:

Index 234.00 232.00 224.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) 2 455.00 -869.00 1 950.00
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) 385.00 -120.00 -301.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 7 384.00 1 584.00 6 542.00
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 9 205.00 8 363.00 7 762.00
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) 25.90 13.88 0.00
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) 22.81 24.23 -0.09
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) 12.87 36.32 20.21
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) -88.42 62.06 -77.65
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) 0.96 -0.31 -0.74
Изменение на дълга (Total Debt Growth) -17.93 -7.47 -2.20
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) 4.18 -1.43 -3.88
Възвръщаемост на СК (ROE) 0.98 -0.31 -0.76
Възвръщаемост на активите (ROA) 0.82 -0.25 -0.63
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 5.43 11.18 8.23
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 14.08 19.78 16.78
Текуща ликвидност (Current Ratio) 73.71 35.90 51.38
Очаквана промяна на цената (Expected price change) -73.96 17.64 5.36
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) -26.62 116.66 -46.35

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 2 455 хил.лв.
 + Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 25.90 %
 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 385 хил.лв.
 + Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 227.91 %
 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 22.81 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 2 832 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 843 хил.лв.
 + Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 60.68 %
 + Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 12.87 %
 + Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 18.59 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 0.96 %
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 85.92 %
 + Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -17.93 %

 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 0.98 %
 - Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -673 хил.лв.
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -36.32 %
 - Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -8.03 %
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -88.42 %
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -164 хил.лв.
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -382.35 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 589.33 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 85.77 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -73.96 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -26.62 %
 - Няма дивидент за предходната година
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 2 455 хил.лв., като нараства с 25.90 %. За последните 12 месеца печалбата достига 385 хил.лв., което представлява 0.06 лв. на акция при изменение с 227.91 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 22.81 % и е 2 832 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 60.68 % до 1 843 хил.лв. (0.31 лв. на акция).

Приморско клуб ЕАД-Приморско формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 7 384 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 12.87 %. За последните 12 месеца продажбитe на акция се увеличават с 18.59 % до 1.53 лв. (общо 9 205 хил.лв.). Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 4.18 %.
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -5.92 % и са 4 929 хил.лв., а за годината са 8 926 хил.лв. с изменение от -3.70 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 877 хил.лв., разходите за възнаграждения с 1 354 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 1 460 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 1 667 хил.лв., разходите за амортизации с 1 389 хил.лв., разходите за възнаграждения с 2 231 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 1 865 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Приморско клуб ЕАД-Приморско към края на септември 2023 г. от 40 539 хил.лв., прави 6.76 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 0.96 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 0.98 %. Резервите от 35 505 хил.лв. формират 87.58 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -1 817 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 85.92 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 4 083 хил.лв., а краткосрочните за 2 560 хил.лв., което прави общо 6 643 хил.лв. 2 420 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 5.43 %. Общо дълговете са 14.08 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 16.39 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -17.93 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -2.21 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 47 182 хил.лв. От тях текущите са 4.00 % (1 887 хил.лв.), а нетекущите 96.00 % (45 295 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -673 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 73.71 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -1.66 % от собствения капитал и -1.43 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.82 %, а обръщаемостта им е 0.20 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.89 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 912 хил.лв. (1.93 % от Актива), от които парите в брои са 40 хил.лв. Незабавната ликвидност е 35.63 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 384 хил.лв. с изменение от -36.32 %. Отношението му към продажбите е 5.20 %. За година назад ОПП е 1 225 хил.лв. (-8.03 % спад), а ОПП/Продажби 13.31 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -91 хил.лв., а за 12 м. -551 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -422 хил.лв. и -75 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -129 хил.лв, а за период от 1 година 599 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -88.42 % до 30 хил.лв., а за 12 месеца е -164 хил.лв. (-382.35 %).

Приморско клуб ЕАД-Приморско има емитирани акции с борсов код: P0C-обикновени 6 000 000 бр..

За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Приморско клуб ЕАД-Приморско измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат и свободния паричен поток.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)2.30
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.)589.33
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.)6.16
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.)19.32
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.)85.77

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Приморско клуб ЕАД-Приморско е -73.96 %.

Пазарен множителдо този отчетслед този отчетнужна промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)nannan6.45
Цена/Печалба 12м.(P/E)nannan420.83
Цена/Продажби 12м.(P/S)nannan10.07
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA)nannan39.94
Цена/СПП 12м.(P/FCF)nannan-352.31

Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 9 183 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 467 хил.лв.

Екстраполация на развитиетоЕкстраполация на сезонността
Показателпромяна %стойност хил.лв.промяна %стойност хил.лв.
Собствен капитал4.2239 6904.8439 928
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.)1 172.061 286-193.60-352
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.)10.509 2419.109 124
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.)44.181 89920.261 584
Свободен паричен поток 12м.(FCF)-112.42-81 190.04839

Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Приморско клуб ЕАД-Приморско и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -26.62 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 232 234 % хил.лв.
Финансов резултат -3 421 -966 +71.76 % +2 455
Текущи задължения, в т ч 4 399 1 955 -55.56 % -2 444
Текущи задължения по получени аванси 2 717 60 -97.79 % -2 657
Търговски и други текущи задължения 5 306 2 560 -51.75 % -2 746
Текущи пасиви 5 306 2 560 -51.75 % -2 746


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 232 234 % хил.лв.
Разходи за материали-3м. 454 611 +34.58 % +157
Разходи за външни услуги-3м. 495 877 +77.17 % +382
Разходи за възнаграждения-3м. 606 1 354 +123.43 % +748
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. 404 1 460 +261.39 % +1 056
Разходи по икономически елементи-3м. 2 422 4 895 +102.11 % +2 473
Разходи за дейността-3м. 2 453 4 929 +100.94 % +2 476
Печалба от дейността-3м. 0 2 455 +2 455.00 % +2 455
Общо разходи-3м. 2 453 4 929 +100.94 % +2 476
Печалба преди облагане с данъци-3м. 0 2 455 +2 455.00 % +2 455
Печалба след облагане с данъци-3м. 0 2 455 +2 455.00 % +2 455
Нетна печалба за периода-3м. 0 2 455 +2 455.00 % +2 455
Общо разходи и печалба-3м. 2 453 5 780 +135.63 % +3 327
Нетни приходи от продажби на стоки-3м. 897 4 142 +361.76 % +3 245
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. 620 3 098 +399.68 % +2 478
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 1 584 7 384 +366.16 % +5 800
Приходи от дейността-3м. 1 584 7 384 +366.16 % +5 800
Загуба от дейността-3м. 869 0 -100.00 % -869
Общо приходи-3м. 1 584 7 384 +366.16 % +5 800
Загуба преди облагане с данъци-3м. 869 0 -100.00 % -869
Загуба след облагане с данъци-3м. 869 0 -100.00 % -869
Нетна загуба за периода-3м. 869 0 -100.00 % -869
Общо приходи и загуба-3м. 2 453 5 780 +135.63 % +3 327


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 232 234 % хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м. 3 179 4 604 +44.83 % +1 425
Плащания на доставчици-3м. -1 134 -2 787 -145.77 % -1 653
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. -375 -1 528 -307.47 % -1 153
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. 1 355 384 -71.66 % -971
Покупка на дълготрайни активи-3м. -353 -91 +74.22 % +262
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. -353 -91 +74.22 % +262
Постъпления от заеми-3м. 0 -569 -569.00 % -569
Платени заеми-3м. -169 169 +200.00 % +338
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. -207 -422 -103.86 % -215
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. 795 -129 -116.23 % -924
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. 795 -129 -116.23 % -924
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. 795 -129 -116.23 % -924