-- 2023.10.27 16:37:12
Приморско клуб ЕАД-Приморско, P0C, P0C1; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.27 16:32:00 в Investor.bg
Показатели:
Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 2 455.00 | -869.00 | 1 950.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 385.00 | -120.00 | -301.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 7 384.00 | 1 584.00 | 6 542.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 9 205.00 | 8 363.00 | 7 762.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 25.90 | 13.88 | 0.00 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 22.81 | 24.23 | -0.09 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 12.87 | 36.32 | 20.21 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -88.42 | 62.06 | -77.65 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 0.96 | -0.31 | -0.74 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -17.93 | -7.47 | -2.20 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 4.18 | -1.43 | -3.88 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 0.98 | -0.31 | -0.76 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.82 | -0.25 | -0.63 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 5.43 | 11.18 | 8.23 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 14.08 | 19.78 | 16.78 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 73.71 | 35.90 | 51.38 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -73.96 | 17.64 | 5.36 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -26.62 | 116.66 | -46.35 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 2 455 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 25.90 %
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 385 хил.лв.
+ Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 227.91 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 22.81 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 2 832 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 843 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 60.68 %
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 12.87 %
+ Продажбите за 12м. растат (Sales Growth 12m.): 18.59 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 0.96 %
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 85.92 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -17.93 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 0.98 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -673 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -36.32 %
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -8.03 %
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -88.42 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -164 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -382.35 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 589.33 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 85.77 %
- Очакван спад в капитализацията над -10%: -73.96 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -26.62 %
- Няма дивидент за предходната година
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 2 455 хил.лв., като нараства с 25.90 %. За последните 12 месеца печалбата достига 385 хил.лв., което представлява 0.06 лв. на акция при изменение с 227.91 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 22.81 % и е 2 832 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 60.68 % до 1 843 хил.лв. (0.31 лв. на акция).
Приморско клуб ЕАД-Приморско формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 7 384 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 12.87 %. За последните 12 месеца продажбитe на акция се увеличават с 18.59 % до 1.53 лв. (общо 9 205 хил.лв.). Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 4.18 %.
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -5.92 % и са 4 929 хил.лв., а за годината са 8 926 хил.лв. с изменение от -3.70 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 877 хил.лв., разходите за възнаграждения с 1 354 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 1 460 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 1 667 хил.лв., разходите за амортизации с 1 389 хил.лв., разходите за възнаграждения с 2 231 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 1 865 хил.лв.
Неконсолидираният собствен капитал на Приморско клуб ЕАД-Приморско към края на септември 2023 г. от 40 539 хил.лв., прави 6.76 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 0.96 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 0.98 %. Резервите от 35 505 хил.лв. формират 87.58 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -1 817 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 85.92 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 4 083 хил.лв., а краткосрочните за 2 560 хил.лв., което прави общо 6 643 хил.лв. 2 420 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 5.43 %. Общо дълговете са 14.08 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 16.39 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -17.93 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -2.21 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 47 182 хил.лв. От тях текущите са 4.00 % (1 887 хил.лв.), а нетекущите 96.00 % (45 295 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -673 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 73.71 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -1.66 % от собствения капитал и -1.43 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.82 %, а обръщаемостта им е 0.20 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.89 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 912 хил.лв. (1.93 % от Актива), от които парите в брои са 40 хил.лв. Незабавната ликвидност е 35.63 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 384 хил.лв. с изменение от -36.32 %. Отношението му към продажбите е 5.20 %. За година назад ОПП е 1 225 хил.лв. (-8.03 % спад), а ОПП/Продажби 13.31 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -91 хил.лв., а за 12 м. -551 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -422 хил.лв. и -75 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -129 хил.лв, а за период от 1 година 599 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -88.42 % до 30 хил.лв., а за 12 месеца е -164 хил.лв. (-382.35 %).
Приморско клуб ЕАД-Приморско има емитирани акции с борсов код: P0C-обикновени 6 000 000 бр..
За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Приморско клуб ЕАД-Приморско измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 2.30 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 589.33 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 6.16 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 19.32 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 85.77 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Приморско клуб ЕАД-Приморско е -73.96 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 6.45 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 420.83 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 10.07 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 39.94 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -352.31 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 9 183 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 467 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | 4.22 | 39 690 | 4.84 | 39 928 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 1 172.06 | 1 286 | -193.60 | -352 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 10.50 | 9 241 | 9.10 | 9 124 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | 44.18 | 1 899 | 20.26 | 1 584 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | -112.42 | -8 | 1 190.04 | 839 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Финансов резултат | -3 421 | -966 | +71.76 % | +2 455 |
Текущи задължения, в т ч | 4 399 | 1 955 | -55.56 % | -2 444 |
Текущи задължения по получени аванси | 2 717 | 60 | -97.79 % | -2 657 |
Търговски и други текущи задължения | 5 306 | 2 560 | -51.75 % | -2 746 |
Текущи пасиви | 5 306 | 2 560 | -51.75 % | -2 746 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за материали-3м. | 454 | 611 | +34.58 % | +157 |
Разходи за външни услуги-3м. | 495 | 877 | +77.17 % | +382 |
Разходи за възнаграждения-3м. | 606 | 1 354 | +123.43 % | +748 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 404 | 1 460 | +261.39 % | +1 056 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 2 422 | 4 895 | +102.11 % | +2 473 |
Разходи за дейността-3м. | 2 453 | 4 929 | +100.94 % | +2 476 |
Печалба от дейността-3м. | 0 | 2 455 | +2 455.00 % | +2 455 |
Общо разходи-3м. | 2 453 | 4 929 | +100.94 % | +2 476 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 2 455 | +2 455.00 % | +2 455 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 0 | 2 455 | +2 455.00 % | +2 455 |
Нетна печалба за периода-3м. | 0 | 2 455 | +2 455.00 % | +2 455 |
Общо разходи и печалба-3м. | 2 453 | 5 780 | +135.63 % | +3 327 |
Нетни приходи от продажби на стоки-3м. | 897 | 4 142 | +361.76 % | +3 245 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 620 | 3 098 | +399.68 % | +2 478 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 1 584 | 7 384 | +366.16 % | +5 800 |
Приходи от дейността-3м. | 1 584 | 7 384 | +366.16 % | +5 800 |
Загуба от дейността-3м. | 869 | 0 | -100.00 % | -869 |
Общо приходи-3м. | 1 584 | 7 384 | +366.16 % | +5 800 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 869 | 0 | -100.00 % | -869 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 869 | 0 | -100.00 % | -869 |
Нетна загуба за периода-3м. | 869 | 0 | -100.00 % | -869 |
Общо приходи и загуба-3м. | 2 453 | 5 780 | +135.63 % | +3 327 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 3 179 | 4 604 | +44.83 % | +1 425 |
Плащания на доставчици-3м. | -1 134 | -2 787 | -145.77 % | -1 653 |
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -375 | -1 528 | -307.47 % | -1 153 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 1 355 | 384 | -71.66 % | -971 |
Покупка на дълготрайни активи-3м. | -353 | -91 | +74.22 % | +262 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | -353 | -91 | +74.22 % | +262 |
Постъпления от заеми-3м. | 0 | -569 | -569.00 % | -569 |
Платени заеми-3м. | -169 | 169 | +200.00 % | +338 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -207 | -422 | -103.86 % | -215 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | 795 | -129 | -116.23 % | -924 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 795 | -129 | -116.23 % | -924 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 795 | -129 | -116.23 % | -924 |