-- 2023.10.27 15:33:02
Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София, GC0N; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.27 15:31:00 в x3news.com
Показатели:
| Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 0.00 | 226.00 | -22.00 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -469.00 | -491.00 | -79.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 350.00 | 395.00 | 441.00 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 1 512.00 | 1 603.00 | 1 421.00 |
| Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 100.00 | 197.84 | 96.82 |
| Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 13.49 | 559.62 | 124.90 |
| Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -20.63 | 11.27 | 25.64 |
| Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 43 631.58 | -326.32 | -76.83 |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -42.18 | -43.30 | -6.63 |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 84.84 | -12.10 | -21.29 |
| Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -31.02 | -30.63 | -5.56 |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | -76.54 | -67.26 | -6.39 |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | -4.27 | -5.32 | -0.73 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 63.39 | 27.01 | 26.56 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 96.22 | 92.75 | 88.85 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 62.57 | 180.13 | 178.94 |
| Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 2.53 | 59.92 | 22.10 |
| Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 88.87 | 149.75 | 110.40 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 0 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 100.00 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 13.49 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 143 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 167 хил.лв.
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 10 363.75 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 558.88 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 43 631.58 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 697.73 %
+ Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 88.87 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -469 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -493.67 %
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -74.27 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -20.63 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -31.02 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -42.18 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -76.54 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 3.78 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 63.39 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 96.22 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 84.84 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -4 039 хил.лв.
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 30.84 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 525.02 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 135.72 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 0 хил.лв., като нараства с 100.00 %. За последните 12 месеца загубата достига -469 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -493.67 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 13.49 % и е 143 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -74.27 % до 167 хил.лв. (nan лв. на акция).
Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 350 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са надолу с -20.63 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -31.02 %.
През тримесечието финансовите приходи са 12.28 % от приходите от дейността (49 от 399 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (49 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -26.58 % и са 395 хил.лв., а за годината са 1 897 хил.лв. с изменение от -44.02 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 132 хил.лв., разходите за амортизации с 62 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 117 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 488 хил.лв., разходите за амортизации с 259 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 467 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 77 хил.лв. 183.33 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са -36 хил.лв. 85.71 % от финансовите разходи (42 хил. лв.). Те от своя страна са 10.63 % от разходите за дейността (395 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София към края на септември 2023 г. от 643 хил.лв.Спада за последната година е -42.18 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -76.54 %. Резервите от 83 хил.лв. формират 12.91 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -170 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 3.78 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 5 590 хил.лв., а краткосрочните за 10 792 хил.лв., което прави общо 16 382 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 63.39 %. Общо дълговете са 96.22 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 2 547.74 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 84.84 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 70.69 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 17 026 хил.лв. От тях текущите са 39.66 % (6 753 хил.лв.), а нетекущите 60.34 % (10 273 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -4 039 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 62.57 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -628.15 % от собствения капитал и -23.72 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -4.27 %, а обръщаемостта им е 0.14 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -7.25 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 1 200 хил.лв. (7.05 % от Актива), от които парите в брои са 17 хил.лв. Незабавната ликвидност е 48.42 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 8 371 хил.лв. с изменение от 10 363.75 %. Отношението му към продажбите е 2 391.71 %. За година назад ОПП е 8 348 хил.лв. (558.88 % ръст), а ОПП/Продажби 552.12 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -5 759 хил.лв., а за 12 м. -5 268 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -2 183 хил.лв. и -2 676 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 429 хил.лв, а за период от 1 година 404 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 43 631.58 % до 8 309 хил.лв., а за 12 месеца е 8 089 хил.лв. (697.73 %).
Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат и свободния паричен поток.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 19.73 |
| Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 30.84 |
| Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 3.10 |
| Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 525.02 |
| Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 135.72 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София е 2.53 %.
| Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
|---|---|---|---|
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 0.00 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 4.48 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -5.68 |
| Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 11.33 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 4 124.38 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 88.87 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 3 434 | 9 217 | +168.40 % | +5 783 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 3 434 | 9 217 | +168.40 % | +5 783 |
| Нетекущи активи | 4 554 | 10 273 | +125.58 % | +5 719 |
| Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 2 109 | 4 026 | +90.90 % | +1 917 |
| Други държани за търгуване финансови активи | 2 108 | 4 025 | +90.94 % | +1 917 |
| Финансови активи текущи | 2 109 | 4 026 | +90.90 % | +1 917 |
| Парични средства в безсрочни депозити | 751 | 1 183 | +57.52 % | +432 |
| Парични средства и парични еквиваленти | 771 | 1 200 | +55.64 % | +429 |
| Текущи активи | 4 316 | 6 753 | +56.46 % | +2 437 |
| Общо активи | 8 870 | 17 026 | +91.95 % | +8 156 |
| Текущи задължения, в т ч | 1 587 | 10 024 | +531.63 % | +8 437 |
| Текущи задължения по получени търговски заеми | 1 496 | 0 | -100.00 % | -1 496 |
| Текущи задължения по получени аванси | 0 | 8 292 | +8 292.00 % | +8 292 |
| Текущи данъчни задължения | 19 | 1 674 | +8 710.53 % | +1 655 |
| Търговски и други текущи задължения | 2 264 | 10 644 | +370.14 % | +8 380 |
| Текущи пасиви | 2 396 | 10 792 | +350.42 % | +8 396 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 8 870 | 17 025 | +91.94 % | +8 155 |
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 35 | 17 | -51.43 % | -18 |
| Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | -325 | -36 | +88.92 % | +289 |
| Финансови разходи-3м. | -238 | 42 | +117.65 % | +280 |
| Разходи за дейността-3м. | 129 | 395 | +206.20 % | +266 |
| Печалба от дейността-3м. | 319 | 4 | -98.75 % | -315 |
| Общо разходи-3м. | 129 | 395 | +206.20 % | +266 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 319 | 4 | -98.75 % | -315 |
| Разходи за данъци, в т ч-3м. | 93 | 4 | -95.70 % | -89 |
| Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата-3м. | 60 | 0 | -100.00 % | -60 |
| Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. | 33 | 4 | -87.88 % | -29 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 226 | 0 | -100.00 % | -226 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 226 | 0 | -100.00 % | -226 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 222 | 399 | +79.73 % | +177 |
| Нетни приходи от продажби на стоки-3м. | 53 | 28 | -47.17 % | -25 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 222 | 399 | +79.73 % | +177 |
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Постъпления от клиенти-3м. | 384 | 10 447 | +2 620.57 % | +10 063 |
| Плащания на доставчици-3м. | -454 | -18 | +96.04 % | +436 |
| Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | 0 | -1 879 | -1 879.00 % | -1 879 |
| Платени корпоративни данъци върху печалбата-3м. | -60 | 0 | +100.00 % | +60 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -315 | 8 371 | +2 757.46 % | +8 686 |
| Предоставени заеми-3м. | -50 | -7 735 | -15 370.00 % | -7 685 |
| Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 85 | 1 952 | +2 196.47 % | +1 867 |
| Получени лихви по предоставени заеми-3м. | 36 | 24 | -33.33 % | -12 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 71 | -5 759 | -8 211.27 % | -5 830 |
| Постъпления от заеми-3м. | 1 472 | 0 | -100.00 % | -1 472 |
| Платени задължения по лизингови договори-3м. | 151 | -364 | -341.06 % | -515 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | 154 | -2 183 | -1 517.53 % | -2 337 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -90 | 429 | +576.67 % | +519 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | -90 | 429 | +576.67 % | +519 |
| Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | -90 | 429 | +576.67 % | +519 |
При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (-105) и ОД (0): -105 хил.лв.
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (0) и ОД (105): 105 хил.лв.
- Разлика в Обща сума на пасива (17 026) и актива (17 025) в Баланса: 1 хил.лв.