-- 2023.10.27 13:48:49
Финанс Секюрити Груп АД-София, FSPA; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.27 13:47:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 247.00 | 37.00 | 260.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 439.00 | 452.00 | 940.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 4.00 | 0.00 | 7.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 8.00 | 11.00 | 13.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -5.00 | 151.39 | 165.66 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -7.74 | 32.69 | 1 296.30 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -42.86 | -100.00 | 75.00 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -675.00 | 60.00 | n/a |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 4.79 | 5.07 | 11.42 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -10.29 | -12.57 | -12.79 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 5 487.50 | 4 109.09 | 7 230.77 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 4.67 | 4.87 | 10.49 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 1.13 | 1.14 | 2.20 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 56.09 | 70.35 | 56.41 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 74.66 | 76.43 | 77.49 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 87.47 | 85.29 | 83.18 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -7.47 | -1.16 | 16.18 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 4.14 | -0.14 | 45.37 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 247 хил.лв.
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 439 хил.лв.
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 596 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 045 хил.лв.
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 5 487.50 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 4.79 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -10.29 %
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -5.00 %
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -53.30 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -7.74 %
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -19.61 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -42.86 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 25.34 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 56.09 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 74.66 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -2 664 хил.лв.
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -31 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -675.00 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -81 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -17.39 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -31 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -675.00 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -81 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -17.39 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 26.07 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 247 хил.лв., като намалява с -5.00 %. За последните 12 месеца печалбата достига 439 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -53.30 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -7.74 % и е 596 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -19.61 % до 2 045 хил.лв. (nan лв. на акция).
Финанс Секюрити Груп АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 4 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са надолу с -42.86 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 5 487.50 %.
През тримесечието финансовите приходи са 99.33 % от приходите от дейността (596 от 600 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (433 хил.лв.), положителните разлики от операции с финансови активи (-384 хил.лв.) и другите финансови приходи (495 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -10.41 % и са 353 хил.лв., а за годината са 1 771 хил.лв. с изменение от 5.98 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 2 хил.лв., разходите за възнаграждения с 3 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с -1 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 45 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 11 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 349 хил.лв. 100.00 % от финансовите разходи (349 хил. лв.). Те от своя страна са 98.87 % от разходите за дейността (353 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Финанс Секюрити Груп АД-София към края на септември 2023 г. от 9 607 хил.лв.Нарастването за последната година е 4.79 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 4.67 %. Резервите от 261 хил.лв. формират 2.72 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 7 597 хил.лв. (79.08 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 25.34 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 7 041 хил.лв., а краткосрочните за 21 265 хил.лв., което прави общо 28 306 хил.лв. 11 123 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 56.09 %. Общо дълговете са 74.66 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 294.64 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -10.29 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -6.89 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 37 913 хил.лв. От тях текущите са 49.06 % (18 601 хил.лв.), а нетекущите 50.94 % (19 312 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -2 664 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 87.47 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -27.73 % от собствения капитал и -7.03 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 1.13 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 3.14 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 7 хил.лв. (0.02 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 59.61 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -31 хил.лв. с изменение от -675.00 %. Отношението му към продажбите е -775.00 %. За година назад ОПП е -81 хил.лв. (-17.39 % спад), а ОПП/Продажби -1 012.50 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 2 396 хил.лв., а за 12 м. 4 895 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -2 366 хил.лв. и -4 830 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -1 хил.лв, а за период от 1 година -16 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -675.00 % до -31 хил.лв., а за 12 месеца е -81 хил.лв. (-17.39 %).
Финанс Секюрити Груп АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Финанс Секюрити Груп АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 1.33 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 13.32 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 18.19 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 3.06 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 26.07 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Финанс Секюрити Груп АД-София е -7.47 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 2.64 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -2.88 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -27.27 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -2.39 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -50.00 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Финанс Секюрити Груп АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 4.14 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 2 000 | 5 426 | +171.30 % | +3 426 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 2 000 | 5 426 | +171.30 % | +3 426 |
Нетекущи активи | 15 886 | 19 312 | +21.57 % | +3 426 |
Текущи вземания от свързани предприятия | 11 262 | 5 923 | -47.41 % | -5 339 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 11 266 | 5 924 | -47.42 % | -5 342 |
Текущи активи | 23 833 | 18 601 | -21.95 % | -5 232 |
Нетекущи задължения към свързани предприятия | 0 | 4 626 | +4 626.00 % | +4 626 |
Търговски и други нетекущи задължения | 1 929 | 6 555 | +239.81 % | +4 626 |
Нетекущи пасиви | 2 415 | 7 041 | +191.55 % | +4 626 |
Текуща част от нетекущите задължения | 6 171 | 4 085 | -33.80 % | -2 086 |
Текущи задължения, в т ч | 9 940 | 5 412 | -45.55 % | -4 528 |
Текущи задължения към свързани предприятия | 4 865 | 309 | -93.65 % | -4 556 |
Търговски и други текущи задължения | 27 944 | 21 265 | -23.90 % | -6 679 |
Текущи пасиви | 27 944 | 21 265 | -23.90 % | -6 679 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Печалба от дейността-3м. | 37 | 247 | +567.57 % | +210 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 37 | 247 | +567.57 % | +210 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 37 | 247 | +567.57 % | +210 |
Нетна печалба за периода-3м. | 37 | 247 | +567.57 % | +210 |
Общо разходи и печалба-3м. | 415 | 600 | +44.58 % | +185 |
Приходи от лихви-3м. | 235 | 433 | +84.26 % | +198 |
Приходи от дивиденти-3м. | 0 | 52 | +52.00 % | +52 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 384 | -384 | -200.00 % | -768 |
Други финансови приходи-3м. | -204 | 495 | +342.65 % | +699 |
Финансови приходи-3м. | 415 | 596 | +43.61 % | +181 |
Приходи от дейността-3м. | 415 | 600 | +44.58 % | +185 |
Общо приходи-3м. | 415 | 600 | +44.58 % | +185 |
Общо приходи и загуба-3м. | 415 | 600 | +44.58 % | +185 |