-- 2023.10.27 12:20:53
Финанс Директ АД-София, 0FDD, 0FDE, 0FDA, 0FDB, 0FDC; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.27 12:19:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 112.00 | 15.00 | 123.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 188.00 | 199.00 | 301.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 243.00 | 122.00 | 111.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 532.00 | 400.00 | 293.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -8.94 | -77.94 | 392.00 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 9.39 | -16.41 | 64.43 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 118.92 | 134.62 | 136.17 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -30.64 | 69.48 | 685.81 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 0.00 | 0.36 | 3.32 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 15.35 | 0.34 | 2.97 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 35.34 | 49.75 | 102.73 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 6.03 | 6.39 | 9.75 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 1.52 | 1.65 | 2.43 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 39.50 | 37.84 | 28.77 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 76.39 | 75.68 | 73.72 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 112.63 | 121.28 | 126.85 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 8.57 | -2.34 | 23.28 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -2.44 | 0.47 | 1.21 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 112 хил.лв.
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 188 хил.лв.
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 9.39 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 268 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 765 хил.лв.
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 118.92 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 35.34 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 0.00 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 6.03 %
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -8.94 %
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -37.54 %
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -9.36 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 23.61 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 39.50 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 76.39 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 15.35 %
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -30.62 %
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -73.63 %
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -30.64 %
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -75.89 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 119.29 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 112 хил.лв., като намалява с -8.94 %. За последните 12 месеца печалбата достига 188 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -37.54 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 9.39 % и е 268 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -9.36 % до 765 хил.лв. (nan лв. на акция).
Финанс Директ АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 243 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 118.92 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 35.34 %.
През тримесечието финансовите приходи са 58.95 % от приходите от дейността (349 от 592 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (349 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 57.38 % и са 480 хил.лв., а за годината са 1 665 хил.лв. с изменение от 36.36 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за възнаграждения с 65 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 211 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за възнаграждения с 305 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 410 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 131 хил.лв. 74.43 % и другите финансови разходи, които са 44 хил.лв. 25.00 % от финансовите разходи (176 хил. лв.). Те от своя страна са 36.67 % от разходите за дейността (480 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на Финанс Директ АД-София към края на септември 2023 г. от 3 147 хил.лв.Нарастването за последната година е 0.00 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 6.03 %. Резервите от 250 хил.лв. формират 7.94 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 135 хил.лв. (4.29 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 23.61 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 4 917 хил.лв., а краткосрочните за 5 266 хил.лв., което прави общо 10 183 хил.лв. 3 354 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 39.50 %. Общо дълговете са 76.39 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 323.58 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 15.35 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 11.32 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 13 330 хил.лв. От тях текущите са 44.49 % (5 931 хил.лв.), а нетекущите 55.51 % (7 399 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 665 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 112.63 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 21.13 % от собствения капитал и 4.99 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 1.52 %, а обръщаемостта им е 0.04 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 2.54 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 87 хил.лв. (0.65 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1.65 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 5 132 хил.лв. с изменение от -30.62 %. Отношението му към продажбите е 2 111.93 %. За година назад ОПП е 776 хил.лв. (-73.63 % спад), а ОПП/Продажби 145.86 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -5 499 хил.лв., а за 12 м. -1 167 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 358 хил.лв. и 287 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -9 хил.лв, а за период от 1 година -104 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -30.64 % до 5 107 хил.лв., а за 12 месеца е 676 хил.лв. (-75.89 %).
Финанс Директ АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Финанс Директ АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 2.14 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 12.62 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 18.88 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 2.06 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 119.29 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Финанс Директ АД-София е 8.57 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 3.69 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -5.53 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 33.00 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 3.10 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -76.94 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 916 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 186 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | 1.94 | 3 094 | 2.26 | 3 104 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -12.17 | 175 | -0.65 | 198 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 56.29 | 625 | 201.80 | 1 207 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | 2.77 | 763 | 12.36 | 834 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | -91.36 | 253 | -82.31 | 519 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Текущи вземания от свързани предприятия | 994 | 1 475 | +48.39 % | +481 |
Текущи вземания от клиенти и доставчици | 3 150 | 2 386 | -24.25 % | -764 |
Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 1 241 | 1 702 | +37.15 % | +461 |
Текущи задължения, в т ч | 643 | 1 227 | +90.82 % | +584 |
Текущи задължения по получени търговски заеми | 352 | 698 | +98.30 % | +346 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 39 | 30 | -23.08 % | -9 |
Разходи за възнаграждения-3м. | 95 | 65 | -31.58 % | -30 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 93 | 211 | +126.88 % | +118 |
Други разходи за дейността, в т ч-3м. | 41 | -40 | -197.56 % | -81 |
Обезценка на активи-3м. | 40 | -40 | -200.00 % | -80 |
Други финансови разходи-3м. | -27 | 44 | +262.96 % | +71 |
Финансови разходи-3м. | 97 | 176 | +81.44 % | +79 |
Разходи за дейността-3м. | 398 | 480 | +20.60 % | +82 |
Печалба от дейността-3м. | 15 | 112 | +646.67 % | +97 |
Общо разходи-3м. | 398 | 480 | +20.60 % | +82 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 15 | 112 | +646.67 % | +97 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 15 | 112 | +646.67 % | +97 |
Нетна печалба за периода-3м. | 15 | 112 | +646.67 % | +97 |
Общо разходи и печалба-3м. | 413 | 592 | +43.34 % | +179 |
Нетни приходи от продажби на стоки-3м. | 104 | 211 | +102.88 % | +107 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 122 | 243 | +99.18 % | +121 |
Приходи от дейността-3м. | 413 | 592 | +43.34 % | +179 |
Общо приходи-3м. | 413 | 592 | +43.34 % | +179 |
Общо приходи и загуба-3м. | 413 | 592 | +43.34 % | +179 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Плащания на доставчици-3м. | -4 715 | 2 243 | +147.57 % | +6 958 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -1 526 | 5 132 | +436.30 % | +6 658 |
Предоставени заеми-3м. | 1 086 | -5 498 | -606.26 % | -6 584 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 1 086 | -5 499 | -606.35 % | -6 585 |
Постъпления от заеми-3м. | 3 971 | 841 | -78.82 % | -3 130 |
Платени заеми-3м. | -3 313 | -244 | +92.64 % | +3 069 |
Изплатени дивиденти-3м. | 0 | -188 | -188.00 % | -188 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | 491 | 358 | -27.09 % | -133 |