-- 2023.10.27 12:18:28
; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.27 12:14:00 в Investor.bg
Показатели:
| Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -1 028.00 | 1 204.00 | n/a |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 451.00 | n/a | n/a |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 8 167.00 | 128.00 | n/a |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 43.00 | n/a | n/a |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 234.96 | n/a | n/a |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -39.72 | n/a | n/a |
| Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 1 048.84 | n/a | n/a |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | 2.82 | n/a | n/a |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.88 | n/a | n/a |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 30.28 | 81.31 | 30.27 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 54.12 | 81.31 | 86.76 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 89.65 | 122.03 | 64.24 |
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 451 хил.лв.
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 787 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 2 090 хил.лв.
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 1 048.84 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 234.96 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -39.72 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -1 028 хил.лв.
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 45.88 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 30.28 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 54.12 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -1 716 хил.лв.
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 55.90 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -1 028 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 451 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 787 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 2 090 хил.лв. (nan лв. на акция).
формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 8 167 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 1 048.84 %.
През тримесечието финансовите приходи са 29.32 % от приходите от дейността (-1 855 от 6 327 хил.лв.). От тях най-голям дял имат положителните разлики от операции с финансови активи (-1 471 хил.лв.) и другите финансови приходи (-546 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са 7 379 хил.лв., а за годината са 1 622 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 3 711 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 1 863 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с -98 хил.лв. и разходите за възнаграждения с -121 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 1 185 хил.лв. 225.29 % и другите финансови разходи, които са -687 хил.лв. 130.61 % от финансовите разходи (526 хил. лв.). Те от своя страна са 7.13 % от разходите за дейността (7 379 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на към края на септември 2023 г. от 25 112 хил.лв.Нарастването за последната година е 234.96 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 2.82 %. Резервите от 166 хил.лв. формират 0.66 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 2 758 хил.лв. (10.98 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 45.88 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 13 046 хил.лв., а краткосрочните за 16 573 хил.лв., което прави общо 29 619 хил.лв. 6 525 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 30.28 %. Общо дълговете са 54.12 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 117.95 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -39.72 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -3.36 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 54 731 хил.лв. От тях текущите са 27.15 % (14 857 хил.лв.), а нетекущите 72.85 % (39 874 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -1 716 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 89.65 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -6.83 % от собствения капитал и -3.14 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.88 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.80 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 335 хил.лв. (0.61 % от Актива), от които парите в брои са 243 хил.лв. Незабавната ликвидност е 2.23 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 1 619 хил.лв. Отношението му към продажбите е 19.82 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 674 хил.лв., а за 12 м. -2 547 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -2 129 хил.лв. и -4 915 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 164 хил.лв, а за период от 1 година -181 хил.лв.
има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 55.90 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Съоръжения | 0 | 8 339 | +8 339.00 % | +8 339 |
| Имоти, машини, съоръжения, оборудване | 0 | 9 192 | +9 192.00 % | +9 192 |
| Инвестиции общо | 0 | 30 488 | +30 488.00 % | +30 488 |
| Инвестиции в дъщерни предприятия | 0 | 30 486 | +30 486.00 % | +30 486 |
| Финансови активи нетекущи | 0 | 30 488 | +30 488.00 % | +30 488 |
| Нетекущи активи | 48 | 39 874 | +82 970.83 % | +39 826 |
| Други материални запаси | 4 878 | 0 | -100.00 % | -4 878 |
| Материални запаси | 4 878 | 179 | -96.33 % | -4 699 |
| Текущи вземания от свързани предприятия | 0 | 10 149 | +10 149.00 % | +10 149 |
| Текущи вземания от клиенти и доставчици | 5 | 3 886 | +77 619.98 % | +3 881 |
| Текущи вземания по съдебни и присъдени вземания | 1 166 | 0 | -100.00 % | -1 166 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 1 184 | 14 070 | +1 088.34 % | +12 886 |
| Текущи активи | 6 099 | 14 857 | +143.60 % | +8 758 |
| Общо активи | 6 147 | 54 731 | +790.37 % | +48 584 |
| Записан и внесен капитал т ч | 1 856 | 21 871 | +1 078.39 % | +20 015 |
| Обикновенни акции | 1 856 | 21 871 | +1 078.39 % | +20 015 |
| Основен капитал | 1 856 | 21 871 | +1 078.39 % | +20 015 |
| Целеви резерви, в т ч | 1 817 | 141 | -92.24 % | -1 676 |
| Общи резерви | 873 | 125 | -85.68 % | -748 |
| Други резерви | 944 | 16 | -98.31 % | -928 |
| Резерви | 1 817 | 166 | -90.86 % | -1 651 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | -3 869 | 2 758 | +171.28 % | +6 627 |
| Неразпределена печалба | 0 | 2 758 | +2 758.00 % | +2 758 |
| Непокрита загуба | -3 869 | 0 | +100.00 % | +3 869 |
| Текуща печалба | 1 345 | 317 | -76.43 % | -1 028 |
| Финансов резултат | -2 524 | 3 075 | +221.83 % | +5 599 |
| Собствен капитал | 1 149 | 25 112 | +2 085.55 % | +23 963 |
| Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ | 0 | 5 033 | +5 033.00 % | +5 033 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 0 | 8 000 | +8 000.00 % | +8 000 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 0 | 13 046 | +13 046.00 % | +13 046 |
| Нетекущи пасиви | 0 | 13 046 | +13 046.00 % | +13 046 |
| Текуща част от нетекущите задължения | 3 481 | 4 361 | +25.28 % | +880 |
| Текущи задължения, в т ч | 1 503 | 9 361 | +522.82 % | +7 858 |
| Текущи задължения към свързани предприятия | 1 265 | 471 | -62.77 % | -794 |
| Текущи задължения по получени търговски заеми | 0 | 7 540 | +7 540.00 % | +7 540 |
| Търговски и други текущи задължения | 4 998 | 15 346 | +207.04 % | +10 348 |
| Текущи пасиви | 4 998 | 16 573 | +231.59 % | +11 575 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 6 147 | 54 731 | +790.37 % | +48 584 |
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за материали-3м. | 0 | 387 | +387.00 % | +387 |
| Разходи за външни услуги-3м. | 101 | 3 711 | +3 574.26 % | +3 610 |
| Разходи за амортизации-3м. | 0 | 630 | +630.00 % | +630 |
| Разходи за възнаграждения-3м. | 117 | 1 863 | +1 492.31 % | +1 746 |
| Разходи за осигуровки-3м. | 14 | 347 | +2 378.57 % | +333 |
| Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 105 | -46 | -143.81 % | -151 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 352 | 6 853 | +1 846.87 % | +6 501 |
| Разходи за лихви-3м. | -329 | 1 185 | +460.18 % | +1 514 |
| Други финансови разходи-3м. | 642 | -687 | -207.01 % | -1 329 |
| Финансови разходи-3м. | 313 | 526 | +68.05 % | +213 |
| Разходи за дейността-3м. | 665 | 7 379 | +1 009.62 % | +6 714 |
| Печалба от дейността-3м. | 1 142 | 0 | -100.00 % | -1 142 |
| Общо разходи-3м. | 665 | 7 379 | +1 009.62 % | +6 714 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 1 142 | 0 | -100.00 % | -1 142 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 1 204 | 0 | -100.00 % | -1 204 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 1 204 | 0 | -100.00 % | -1 204 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 1 807 | 6 351 | +251.47 % | +4 544 |
| Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 17 | 7 985 | +46 870.59 % | +7 968 |
| Други нетни приходи от продажби-3м. | 111 | 182 | +63.96 % | +71 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 128 | 8 167 | +6 280.47 % | +8 039 |
| Приходи от лихви-3м. | 301 | 162 | -46.18 % | -139 |
| Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 1 471 | -1 471 | -200.00 % | -2 942 |
| Други финансови приходи-3м. | -93 | -546 | -487.10 % | -453 |
| Финансови приходи-3м. | 1 679 | -1 855 | -210.48 % | -3 534 |
| Приходи от дейността-3м. | 1 807 | 6 327 | +250.14 % | +4 520 |
| Загуба от дейността-3м. | 0 | 1 052 | +1 052.00 % | +1 052 |
| Общо приходи-3м. | 1 807 | 6 351 | +251.47 % | +4 544 |
| Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 1 028 | +1 028.00 % | +1 028 |
| Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 1 028 | +1 028.00 % | +1 028 |
| Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 1 028 | +1 028.00 % | +1 028 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 1 807 | 6 351 | +251.47 % | +4 544 |
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Постъпления от клиенти-3м. | 198 | 10 061 | +4 981.31 % | +9 863 |
| Плащания на доставчици-3м. | -146 | -4 706 | -3 123.29 % | -4 560 |
| Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | -48 | 0 | +100.00 % | +48 |
| Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -128 | -2 325 | -1 716.41 % | -2 197 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -37 | -1 167 | -3 054.05 % | -1 130 |
| Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | 216 | -243 | -212.50 % | -459 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 55 | 1 619 | +2 843.64 % | +1 564 |
| Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 1 353 | -1 353 | -200.00 % | -2 706 |
| Получени лихви по предоставени заеми-3м. | 262 | -262 | -200.00 % | -524 |
| Постъпления от продажба на инвестиции-3м. | 0 | 2 424 | +2 424.00 % | +2 424 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 1 615 | 674 | -58.27 % | -941 |
| Постъпления от заеми-3м. | -2 135 | 14 508 | +779.53 % | +16 643 |
| Платени заеми-3м. | 200 | -14 053 | -7 126.50 % | -14 253 |
| Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | 16 | -2 248 | -14 150.00 % | -2 264 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -249 | 164 | +165.86 % | +413 |
| Парични средства в началото на периода-3м. | 268 | 135 | -49.63 % | -133 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 19 | 299 | +1 473.68 % | +280 |
| Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 19 | 299 | +1 473.68 % | +280 |
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
| Изменено перо | преди | сега |
|---|---|---|
| Сгради и конструкции | 0 | 100 |
| Машини и оборудване | 0 | 361 |
| Съоръжения | 0 | 8 339 |
| Стопански инвентар | 0 | 5 |
| Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА | 0 | 387 |
| Имоти, машини, съоръжения, оборудване | 0 | 9 192 |
| Права върху собственост | 0 | 7 |
| Нематериални активи | 0 | 7 |
| Инвестиции общо | 0 | 30 488 |
| Инвестиции в дъщерни предприятия | 0 | 30 486 |
| Инвестиции в асоциирани предприятия | 0 | 2 |
| Финансови активи нетекущи | 0 | 30 488 |
| Други дългосрочни вземания | 10 026 | 0 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 10 026 | 0 |
| Разходи за бъдещи периоди нетекущи | 0 | 69 |
| Активи по отсрочени данъци | 0 | 118 |
| Нетекущи активи | 10 026 | 39 874 |
| Материали | 0 | 179 |
| Материални запаси | 0 | 179 |
| Текущи вземания от свързани предприятия | 0 | 10 149 |
| Текущи вземания от клиенти и доставчици | 0 | 3 886 |
| Текущи вземания по предоставени аванси | 0 | 22 |
| Други текущи вземания | 9 | 13 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 9 | 14 070 |
| Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 0 | 35 |
| Други държани за търгуване финансови активи | 0 | 35 |
| Финансови активи текущи | 0 | 35 |
| Парични средства в брой | 10 | 243 |
| Парични средства в безсрочни депозити | 1 065 | 92 |
| Парични средства и парични еквиваленти | 1 075 | 335 |
| Разходи за бъдещи периоди текущи | 0 | 238 |
| Текущи активи | 1 084 | 14 857 |
| Общо активи | 11 110 | 54 731 |
| Записан и внесен капитал т ч | 1 500 | 21 871 |
| Обикновенни акции | 0 | 21 871 |
| Основен капитал | 1 500 | 21 871 |
| Премийни резерви при емитиране на ценни книжа | 10 | 25 |
| Целеви резерви, в т ч | 0 | 141 |
| Общи резерви | 0 | 125 |
| Други резерви | 0 | 16 |
| Резерви | 10 | 166 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | -266 | 2 758 |
| Неразпределена печалба | 0 | 2 758 |
| Непокрита загуба | -266 | 0 |
| Текуща печалба | 0 | 317 |
| Текуща загуба | -516 | 0 |
| Финансов резултат | -782 | 3 075 |
| Собствен капитал | 728 | 25 112 |
| Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ | 0 | 5 033 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 9 984 | 8 000 |
| Други нетекущи търговски задължения | 0 | 13 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 9 984 | 13 046 |
| Нетекущи пасиви | 9 984 | 13 046 |
| Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ | 398 | 1 492 |
| Текуща част от нетекущите задължения | 0 | 4 361 |
| Текущи задължения, в т ч | 0 | 9 361 |
| Текущи задължения към свързани предприятия | 0 | 471 |
| Текущи задължения по получени търговски заеми | 0 | 7 540 |
| Текущи задължения към доставчици и клиенти | 0 | 901 |
| Текущи задължения към персонала | 0 | 205 |
| Текущи задължения към осигурителни предприятия | 0 | 84 |
| Текущи данъчни задължения | 0 | 160 |
| Други текущи задължения | 0 | 132 |
| Търговски и други текущи задължения | 398 | 15 346 |
| Приходи за бъдещи периоди текущи | 0 | 1 227 |
| Текущи пасиви | 398 | 16 573 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 11 110 | 54 731 |
| Разходи за материали | 0 | 387 |
| Разходи за външни услуги | 99 | 3 831 |
| Разходи за амортизации | 0 | 630 |
| Разходи за възнаграждения | 30 | 1 990 |
| Разходи за осигуровки | 3 | 363 |
| Балансова стойност на продадени активи (без продукция) | 0 | 59 |
| Други разходи за дейността, в т ч | 0 | -23 |
| Обезценка на активи | 0 | -46 |
| Разходи по икономически елементи | 132 | 7 237 |
| Разходи за лихви | 416 | 1 246 |
| Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти | 0 | 23 |
| Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове | 0 | 5 |
| Други финансови разходи | 1 | 29 |
| Финансови разходи | 417 | 1 303 |
| Разходи за дейността | 549 | 8 540 |
| Печалба от дейността | 0 | 293 |
| Общо разходи | 549 | 8 540 |
| Печалба преди облагане с данъци | 0 | 317 |
| Печалба след облагане с данъци | 0 | 317 |
| Нетна печалба за периода | 0 | 317 |
| Общо разходи и печалба | 549 | 8 857 |
| Нетни приходи от продажби на услуги | 0 | 8 002 |
| Други нетни приходи от продажби | 0 | 293 |
| Нетни приходи от продажби | 0 | 8 295 |
| Приходи от финансирания, в т ч | 0 | 15 |
| Приходи от финансирания от правителството | 0 | 15 |
| Приходи от лихви | 33 | 523 |
| Финансови приходи | 33 | 523 |
| Приходи от дейността | 33 | 8 833 |
| Загуба от дейността | 516 | 0 |
| Извънредни приходи | 0 | 24 |
| Общо приходи | 33 | 8 857 |
| Загуба преди облагане с данъци | 516 | 0 |
| Загуба след облагане с данъци | 516 | 0 |
| Нетна загуба за периода | 516 | 0 |
| Общо приходи и загуба | 549 | 8 857 |
| Постъпления от клиенти | 0 | 10 259 |
| Плащания на доставчици | -131 | -4 905 |
| Плащания, свързани с възнаграждения | -30 | -2 466 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата) | -3 | -1 204 |
| Получени лихви | 28 | 0 |
| Курсови разлики | 0 | -1 |
| Други постъпления /плащания от оперативна дейност | -9 492 | -3 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | -9 628 | 1 680 |
| Покупка на дълготрайни активи | 0 | -135 |
| Постъпления от продажба на инвестиции | 0 | 2 424 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б): | 0 | 2 289 |
| Постъпления от заеми | 10 000 | 14 564 |
| Платени заеми | 0 | -15 982 |
| Платени задължения по лизингови договори | 0 | -336 |
| Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение | 0 | -2 290 |
| Други постъпления/ плащания от финансова дейност | -1 | 0 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | 9 999 | -4 044 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | 371 | -75 |
| Парични средства в началото на периода | 704 | 410 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 1 075 | 335 |
| Наличност в касата и по банкови сметки | 1 075 | 335 |