-- 2023.10.27 09:37:48
Бряст-Д АД-Добрич, 7B5; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.27 09:36:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -43.00 | 157.00 | 148.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 28.00 | 219.00 | 429.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 215.00 | 554.00 | 483.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 1 228.00 | 1 496.00 | 1 564.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -129.05 | -43.12 | 970.59 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -108.99 | -39.87 | 1 518.18 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | -55.49 | -4.15 | 159.68 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -71.17 | -133.87 | 776.32 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 1.26 | 10.91 | 24.99 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -45.96 | -37.75 | 65.00 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 2.28 | 14.64 | 27.43 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 1.31 | 10.31 | 22.62 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 1.22 | 9.46 | 20.35 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 3.11 | 5.02 | 6.74 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 4.69 | 6.54 | 8.45 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 1 604.23 | 1 012.61 | 710.13 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -41.24 | -13.96 | 34.41 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -48.94 | -24.71 | 10.67 |
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 28 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 141 хил.лв.
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1.26 %
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 95.31 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -45.96 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -43 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -129.05 %
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -93.47 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -108.99 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -16 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -74.08 %
- Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -55.49 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): 2.28 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 1.31 %
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -66.02 %
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -89.25 %
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -71.17 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -46 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -111.00 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 55.61 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 37.92 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 77.03 %
- Очакван спад в капитализацията над -10%: -41.24 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -48.94 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -43 хил.лв., като намалява с -129.05 %. За последните 12 месеца печалбата достига 28 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -93.47 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -108.99 % и е -16 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -74.08 % до 141 хил.лв. (nan лв. на акция).
Бряст-Д АД-Добрич формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 215 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са надолу с -55.49 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 2.28 %.
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -25.65 % и са 258 хил.лв., а за годината са 1 196 хил.лв. с изменение от 3.37 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 91 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 108 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 499 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 380 хил.лв.
Неконсолидираният собствен капитал на Бряст-Д АД-Добрич към края на септември 2023 г. от 2 173 хил.лв.Нарастването за последната година е 1.26 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 1.31 %. Резервите от 906 хил.лв. формират 41.69 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 770 хил.лв. (35.43 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 95.31 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 36 хил.лв., а краткосрочните за 71 хил.лв., което прави общо 107 хил.лв. 4 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 3.11 %. Общо дълговете са 4.69 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 4.92 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -45.96 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -2.73 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 2 280 хил.лв. От тях текущите са 49.96 % (1 139 хил.лв.), а нетекущите 50.04 % (1 141 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 1 068 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 1 604.23 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 49.15 % от собствения капитал и 46.84 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 1.22 %, а обръщаемостта им е 0.53 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.29 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 877 хил.лв. (38.46 % от Актива), от които парите в брои са 5 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1 235.21 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 123 хил.лв. с изменение от -66.02 %. Отношението му към продажбите е 57.21 %. За година назад ОПП е 57 хил.лв. (-89.25 % спад), а ОПП/Продажби 4.64 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 13 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -2 хил.лв. и -19 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 121 хил.лв, а за период от 1 година 51 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -71.17 % до 96 хил.лв., а за 12 месеца е -46 хил.лв. (-111.00 %).
Бряст-Д АД-Добрич има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Бряст-Д АД-Добрич измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 3.11 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 55.61 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 8.73 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 37.92 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 77.03 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Бряст-Д АД-Добрич е -41.24 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | -1.94 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -87.21 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | -17.91 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -57.91 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -124.08 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Бряст-Д АД-Добрич и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -48.94 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Текущи вземания от свързани предприятия | 241 | 47 | -80.50 % | -194 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 278 | 100 | -64.03 % | -178 |
Текуща печалба | 140 | 97 | -30.71 % | -43 |
Търговски и други текущи задължения | 119 | 71 | -40.34 % | -48 |
Текущи пасиви | 119 | 71 | -40.34 % | -48 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за материали-3м. | 145 | 91 | -37.24 % | -54 |
Изменение на запасите от продукция и незавършено производство-3м. | 73 | -16 | -121.92 % | -89 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 397 | 258 | -35.01 % | -139 |
Разходи за дейността-3м. | 398 | 258 | -35.18 % | -140 |
Печалба от дейността-3м. | 157 | 0 | -100.00 % | -157 |
Общо разходи-3м. | 398 | 258 | -35.18 % | -140 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 157 | 0 | -100.00 % | -157 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 157 | 0 | -100.00 % | -157 |
Нетна печалба за периода-3м. | 157 | 0 | -100.00 % | -157 |
Общо разходи и печалба-3м. | 538 | 215 | -60.04 % | -323 |
Нетни приходи от продажби на продукция-3м. | 542 | 170 | -68.63 % | -372 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 6 | 37 | +516.67 % | +31 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 554 | 215 | -61.19 % | -339 |
Приходи от дейността-3м. | 555 | 215 | -61.26 % | -340 |
Загуба от дейността-3м. | 0 | 43 | +43.00 % | +43 |
Общо приходи-3м. | 555 | 215 | -61.26 % | -340 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 43 | +43.00 % | +43 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 43 | +43.00 % | +43 |
Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 43 | +43.00 % | +43 |
Общо приходи и загуба-3м. | 538 | 215 | -60.04 % | -323 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 181 | 293 | +61.88 % | +112 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | -75 | -43 | +42.67 % | +32 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -16 | 123 | +868.75 % | +139 |
Платени задължения по лизингови договори-3м. | 14 | -2 | -114.29 % | -16 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | 13 | -2 | -115.38 % | -15 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -11 | 121 | +1 200.00 % | +132 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | -11 | 122 | +1 209.09 % | +133 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | -11 | 122 | +1 209.09 % | +133 |