-- 2023.10.27 09:37:48
Бряст-Д АД-Добрич, 7B5; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.27 09:36:00 в x3news.com

Показатели:

Index 234.00 232.00 224.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) -43.00 157.00 148.00
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) 28.00 219.00 429.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 215.00 554.00 483.00
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 1 228.00 1 496.00 1 564.00
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) -129.05 -43.12 970.59
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) -108.99 -39.87 1 518.18
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) -55.49 -4.15 159.68
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) -71.17 -133.87 776.32
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) 1.26 10.91 24.99
Изменение на дълга (Total Debt Growth) -45.96 -37.75 65.00
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) 2.28 14.64 27.43
Възвръщаемост на СК (ROE) 1.31 10.31 22.62
Възвръщаемост на активите (ROA) 1.22 9.46 20.35
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 3.11 5.02 6.74
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 4.69 6.54 8.45
Текуща ликвидност (Current Ratio) 1 604.23 1 012.61 710.13
Очаквана промяна на цената (Expected price change) -41.24 -13.96 34.41
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) -48.94 -24.71 10.67

 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 28 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 141 хил.лв.
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1.26 %
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 95.31 %
 + Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -45.96 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -43 хил.лв.
 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -129.05 %
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -93.47 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -108.99 %
 - Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -16 хил.лв.
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -74.08 %
 - Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -55.49 %
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): 2.28 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 1.31 %
 - Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -66.02 %
 - Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -89.25 %
 - Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -71.17 %
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -46 хил.лв.
 - Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -111.00 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 55.61 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 37.92 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 77.03 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -41.24 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -48.94 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -43 хил.лв., като намалява с -129.05 %. За последните 12 месеца печалбата достига 28 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -93.47 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -108.99 % и е -16 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -74.08 % до 141 хил.лв. (nan лв. на акция).

Бряст-Д АД-Добрич формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 215 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са надолу с -55.49 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 2.28 %.
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -25.65 % и са 258 хил.лв., а за годината са 1 196 хил.лв. с изменение от 3.37 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 91 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 108 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за материали с 499 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 380 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Бряст-Д АД-Добрич към края на септември 2023 г. от 2 173 хил.лв.Нарастването за последната година е 1.26 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 1.31 %. Резервите от 906 хил.лв. формират 41.69 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 770 хил.лв. (35.43 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 95.31 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 36 хил.лв., а краткосрочните за 71 хил.лв., което прави общо 107 хил.лв. 4 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 3.11 %. Общо дълговете са 4.69 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 4.92 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -45.96 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -2.73 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 2 280 хил.лв. От тях текущите са 49.96 % (1 139 хил.лв.), а нетекущите 50.04 % (1 141 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 1 068 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 1 604.23 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 49.15 % от собствения капитал и 46.84 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 1.22 %, а обръщаемостта им е 0.53 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.29 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 877 хил.лв. (38.46 % от Актива), от които парите в брои са 5 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1 235.21 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 123 хил.лв. с изменение от -66.02 %. Отношението му към продажбите е 57.21 %. За година назад ОПП е 57 хил.лв. (-89.25 % спад), а ОПП/Продажби 4.64 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 13 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -2 хил.лв. и -19 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 121 хил.лв, а за период от 1 година 51 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -71.17 % до 96 хил.лв., а за 12 месеца е -46 хил.лв. (-111.00 %).

Бряст-Д АД-Добрич има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Бряст-Д АД-Добрич измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат и свободния паричен поток.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)3.11
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.)55.61
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.)8.73
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.)37.92
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.)77.03

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Бряст-Д АД-Добрич е -41.24 %.

Пазарен множителдо този отчетслед този отчетнужна промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)nannan-1.94
Цена/Печалба 12м.(P/E)nannan-87.21
Цена/Продажби 12м.(P/S)nannan-17.91
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA)nannan-57.91
Цена/СПП 12м.(P/FCF)nannan-124.08


Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Бряст-Д АД-Добрич и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -48.94 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 232 234 % хил.лв.
Текущи вземания от свързани предприятия 241 47 -80.50 % -194
Търговски и други /текущи/ вземания 278 100 -64.03 % -178
Текуща печалба 140 97 -30.71 % -43
Търговски и други текущи задължения 119 71 -40.34 % -48
Текущи пасиви 119 71 -40.34 % -48


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 232 234 % хил.лв.
Разходи за материали-3м. 145 91 -37.24 % -54
Изменение на запасите от продукция и незавършено производство-3м. 73 -16 -121.92 % -89
Разходи по икономически елементи-3м. 397 258 -35.01 % -139
Разходи за дейността-3м. 398 258 -35.18 % -140
Печалба от дейността-3м. 157 0 -100.00 % -157
Общо разходи-3м. 398 258 -35.18 % -140
Печалба преди облагане с данъци-3м. 157 0 -100.00 % -157
Печалба след облагане с данъци-3м. 157 0 -100.00 % -157
Нетна печалба за периода-3м. 157 0 -100.00 % -157
Общо разходи и печалба-3м. 538 215 -60.04 % -323
Нетни приходи от продажби на продукция-3м. 542 170 -68.63 % -372
Други нетни приходи от продажби-3м. 6 37 +516.67 % +31
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 554 215 -61.19 % -339
Приходи от дейността-3м. 555 215 -61.26 % -340
Загуба от дейността-3м. 0 43 +43.00 % +43
Общо приходи-3м. 555 215 -61.26 % -340
Загуба преди облагане с данъци-3м. 0 43 +43.00 % +43
Загуба след облагане с данъци-3м. 0 43 +43.00 % +43
Нетна загуба за периода-3м. 0 43 +43.00 % +43
Общо приходи и загуба-3м. 538 215 -60.04 % -323


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 232 234 % хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м. 181 293 +61.88 % +112
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. -75 -43 +42.67 % +32
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. -16 123 +868.75 % +139
Платени задължения по лизингови договори-3м. 14 -2 -114.29 % -16
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. 13 -2 -115.38 % -15
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. -11 121 +1 200.00 % +132
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. -11 122 +1 209.09 % +133
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. -11 122 +1 209.09 % +133