-- 2023.10.26 17:43:08
; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.26 17:37:00 в Investor.bg
Показатели:
| Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -1 861.00 | 1 204.00 | n/a |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -382.00 | n/a | n/a |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | -128.00 | 128.00 | n/a |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | -8 252.00 | n/a | n/a |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -90.29 | n/a | n/a |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -78.87 | n/a | n/a |
| Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 4.63 | n/a | n/a |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | -3.86 | n/a | n/a |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | -0.95 | n/a | n/a |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 3.58 | 81.31 | 30.27 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 93.45 | 81.31 | 86.76 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 272.36 | 122.03 | 64.24 |
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -78.87 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -1 861 хил.лв.
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -382 хил.лв.
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -1 506 хил.лв.
- Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -203 хил.лв.
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -90.29 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -3.86 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 6.55 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 93.45 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -9 689 хил.лв.
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -9 689 хил.лв.
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -3 365 хил.лв.
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 90.54 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -1 861 хил.лв. За последните 12 месеца загубата достига -382 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е -1 506 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e -203 хил.лв. (nan лв. на акция).
формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на -128 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 4.63 %.
През тримесечието финансовите приходи са 94.82 % от приходите от дейността (-2 345 от -2 473 хил.лв.). От тях най-голям дял имат положителните разлики от операции с финансови активи (-1 471 хил.лв.) и другите финансови приходи (-546 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са -612 хил.лв., а за годината са -6 369 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за възнаграждения с -97 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с -105 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с -3 783 хил.лв. и разходите за възнаграждения с -2 081 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 355 хил.лв. 98.61 % и другите финансови разходи, които са -715 хил.лв. 198.61 % от финансовите разходи (-360 хил. лв.). Те от своя страна са 58.82 % от разходите за дейността (-612 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на към края на септември 2023 г. от 728 хил.лв.Спада за последната година е -90.29 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -3.86 %. Резервите от 10 хил.лв. формират 1.37 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -266 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 6.55 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 9 984 хил.лв., а краткосрочните за 398 хил.лв., което прави общо 10 382 хил.лв. 398 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 3.58 %. Общо дълговете са 93.45 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 426.10 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -78.87 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -80.38 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 11 110 хил.лв. От тях текущите са 9.76 % (1 084 хил.лв.), а нетекущите 90.24 % (10 026 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 686 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 272.36 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 94.23 % от собствения капитал и 6.17 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -0.95 %, а обръщаемостта им е -0.21 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -2.10 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 1 075 хил.лв. (9.68 % от Актива), от които парите в брои са 10 хил.лв. Незабавната ликвидност е 270.10 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -9 689 хил.лв. Отношението му към продажбите е 7 569.53 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -1 615 хил.лв., а за 12 м. -4 836 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 11 914 хил.лв. и 9 128 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 610 хил.лв, а за период от 1 година 265 хил.лв.
има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 90.54 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Други дългосрочни вземания | 0 | 10 026 | +10 026.00 % | +10 026 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 48 | 10 026 | +20 787.50 % | +9 978 |
| Нетекущи активи | 48 | 10 026 | +20 787.50 % | +9 978 |
| Други материални запаси | 4 878 | 0 | -100.00 % | -4 878 |
| Материални запаси | 4 878 | 0 | -100.00 % | -4 878 |
| Текущи вземания по съдебни и присъдени вземания | 1 166 | 0 | -100.00 % | -1 166 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 1 184 | 9 | -99.24 % | -1 175 |
| Парични средства в безсрочни депозити | 36 | 1 065 | +2 858.33 % | +1 029 |
| Парични средства и парични еквиваленти | 36 | 1 075 | +2 886.11 % | +1 039 |
| Текущи активи | 6 099 | 1 084 | -82.23 % | -5 015 |
| Общо активи | 6 147 | 11 110 | +80.74 % | +4 963 |
| Обикновенни акции | 1 856 | 0 | -100.00 % | -1 856 |
| Целеви резерви, в т ч | 1 817 | 0 | -100.00 % | -1 817 |
| Общи резерви | 873 | 0 | -100.00 % | -873 |
| Други резерви | 944 | 0 | -100.00 % | -944 |
| Резерви | 1 817 | 10 | -99.45 % | -1 807 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | -3 869 | -266 | +93.12 % | +3 603 |
| Непокрита загуба | -3 869 | -266 | +93.12 % | +3 603 |
| Текуща печалба | 1 345 | 0 | -100.00 % | -1 345 |
| Финансов резултат | -2 524 | -782 | +69.02 % | +1 742 |
| Собствен капитал | 1 149 | 728 | -36.64 % | -421 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 0 | 9 984 | +9 984.00 % | +9 984 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 0 | 9 984 | +9 984.00 % | +9 984 |
| Нетекущи пасиви | 0 | 9 984 | +9 984.00 % | +9 984 |
| Текуща част от нетекущите задължения | 3 481 | 0 | -100.00 % | -3 481 |
| Текущи задължения, в т ч | 1 503 | 0 | -100.00 % | -1 503 |
| Текущи задължения към свързани предприятия | 1 265 | 0 | -100.00 % | -1 265 |
| Търговски и други текущи задължения | 4 998 | 398 | -92.04 % | -4 600 |
| Текущи пасиви | 4 998 | 398 | -92.04 % | -4 600 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 6 147 | 11 110 | +80.74 % | +4 963 |
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за външни услуги-3м. | 101 | -21 | -120.79 % | -122 |
| Разходи за възнаграждения-3м. | 117 | -97 | -182.91 % | -214 |
| Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 105 | -105 | -200.00 % | -210 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 352 | -252 | -171.59 % | -604 |
| Разходи за лихви-3м. | -329 | 355 | +207.90 % | +684 |
| Други финансови разходи-3м. | 642 | -715 | -211.37 % | -1 357 |
| Финансови разходи-3м. | 313 | -360 | -215.02 % | -673 |
| Разходи за дейността-3м. | 665 | -612 | -192.03 % | -1 277 |
| Печалба от дейността-3м. | 1 142 | 0 | -100.00 % | -1 142 |
| Общо разходи-3м. | 665 | -612 | -192.03 % | -1 277 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 1 142 | 0 | -100.00 % | -1 142 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 1 204 | 0 | -100.00 % | -1 204 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 1 204 | 0 | -100.00 % | -1 204 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 1 807 | -1 957 | -208.30 % | -3 764 |
| Други нетни приходи от продажби-3м. | 111 | -111 | -200.00 % | -222 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 128 | -128 | -200.00 % | -256 |
| Приходи от лихви-3м. | 301 | -328 | -208.97 % | -629 |
| Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 1 471 | -1 471 | -200.00 % | -2 942 |
| Други финансови приходи-3м. | -93 | -546 | -487.10 % | -453 |
| Финансови приходи-3м. | 1 679 | -2 345 | -239.67 % | -4 024 |
| Приходи от дейността-3м. | 1 807 | -2 473 | -236.86 % | -4 280 |
| Загуба от дейността-3м. | 0 | 1 861 | +1 861.00 % | +1 861 |
| Общо приходи-3м. | 1 807 | -2 473 | -236.86 % | -4 280 |
| Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 1 861 | +1 861.00 % | +1 861 |
| Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 1 861 | +1 861.00 % | +1 861 |
| Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 1 861 | +1 861.00 % | +1 861 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 1 807 | -1 957 | -208.30 % | -3 764 |
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Постъпления от клиенти-3м. | 198 | -198 | -200.00 % | -396 |
| Плащания на доставчици-3м. | -146 | 68 | +146.58 % | +214 |
| Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | -48 | 0 | +100.00 % | +48 |
| Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -128 | 111 | +186.72 % | +239 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -37 | 34 | +191.89 % | +71 |
| Получени лихви-3м. | 0 | 28 | +28.00 % | +28 |
| Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | 216 | -9 732 | -4 605.56 % | -9 948 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 55 | -9 689 | -17 716.36 % | -9 744 |
| Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 1 353 | -1 353 | -200.00 % | -2 706 |
| Получени лихви по предоставени заеми-3м. | 262 | -262 | -200.00 % | -524 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 1 615 | -1 615 | -200.00 % | -3 230 |
| Постъпления от заеми-3м. | -2 135 | 9 944 | +565.76 % | +12 079 |
| Платени заеми-3м. | 200 | 1 929 | +864.50 % | +1 729 |
| Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | 16 | 42 | +162.50 % | +26 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -1 919 | 11 914 | +720.84 % | +13 833 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -249 | 610 | +344.98 % | +859 |
| Парични средства в началото на периода-3м. | 268 | 429 | +60.07 % | +161 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 19 | 1 039 | +5 368.42 % | +1 020 |
| Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 19 | 1 039 | +5 368.42 % | +1 020 |
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
| Изменено перо | преди | сега |
|---|---|---|
| Дългосрочни вземания по търговски заеми | 126 | 0 |
| Други дългосрочни вземания | 13 | 10 026 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 139 | 10 026 |
| Активи по отсрочени данъци | 84 | 0 |
| Нетекущи активи | 223 | 10 026 |
| Други материални запаси | 3 031 | 0 |
| Материални запаси | 3 031 | 0 |
| Текущи вземания от клиенти и доставчици | 600 | 0 |
| Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 9 | 0 |
| Текущи вземания по съдебни и присъдени вземания | 1 170 | 0 |
| Други текущи вземания | 5 | 9 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 1 784 | 9 |
| Парични средства в брой | 0 | 10 |
| Парични средства в безсрочни депозити | 191 | 1 065 |
| Парични средства и парични еквиваленти | 191 | 1 075 |
| Разходи за бъдещи периоди текущи | 1 | 0 |
| Текущи активи | 5 007 | 1 084 |
| Общо активи | 5 230 | 11 110 |
| Записан и внесен капитал т ч | 1 856 | 1 500 |
| Обикновенни акции | 1 856 | 0 |
| Основен капитал | 1 856 | 1 500 |
| Премийни резерви при емитиране на ценни книжа | 0 | 10 |
| Целеви резерви, в т ч | 1 817 | 0 |
| Общи резерви | 873 | 0 |
| Други резерви | 944 | 0 |
| Резерви | 1 817 | 10 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | -3 869 | -266 |
| Непокрита загуба | -3 869 | -266 |
| Текуща печалба | 1 249 | 0 |
| Текуща загуба | 0 | -516 |
| Финансов резултат | -2 620 | -782 |
| Собствен капитал | 1 053 | 728 |
| Нетекущи задължения по облигационни заеми | 0 | 9 984 |
| Търговски и други нетекущи задължения | 0 | 9 984 |
| Нетекущи пасиви | 0 | 9 984 |
| Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ | 0 | 398 |
| Текуща част от нетекущите задължения | 3 497 | 0 |
| Текущи задължения, в т ч | 660 | 0 |
| Текущи задължения към свързани предприятия | 403 | 0 |
| Текущи задължения към доставчици и клиенти | 14 | 0 |
| Текущи задължения по получени аванси | 230 | 0 |
| Текущи данъчни задължения | 13 | 0 |
| Други текущи задължения | 20 | 0 |
| Търговски и други текущи задължения | 4 177 | 398 |
| Текущи пасиви | 4 177 | 398 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 5 230 | 11 110 |
| Разходи за външни услуги | 158 | 99 |
| Разходи за възнаграждения | 176 | 30 |
| Разходи за осигуровки | 22 | 3 |
| Балансова стойност на продадени активи (без продукция) | 1 952 | 0 |
| Други разходи за дейността, в т ч | 19 | 0 |
| Разходи по икономически елементи | 2 327 | 132 |
| Разходи за лихви | 88 | 416 |
| Други финансови разходи | 716 | 1 |
| Финансови разходи | 804 | 417 |
| Разходи за дейността | 3 131 | 549 |
| Печалба от дейността | 1 165 | 0 |
| Общо разходи | 3 131 | 549 |
| Печалба преди облагане с данъци | 1 165 | 0 |
| Разходи за данъци, в т ч | -84 | 0 |
| Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата | -84 | 0 |
| Печалба след облагане с данъци | 1 249 | 0 |
| Нетна печалба за периода | 1 249 | 0 |
| Общо разходи и печалба | 4 296 | 549 |
| Нетни приходи от продажби на услуги | 24 | 0 |
| Други нетни приходи от продажби | 1 845 | 0 |
| Нетни приходи от продажби | 1 869 | 0 |
| Приходи от лихви | 373 | 33 |
| Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти | 1 471 | 0 |
| Други финансови приходи | 583 | 0 |
| Финансови приходи | 2 427 | 33 |
| Приходи от дейността | 4 296 | 33 |
| Загуба от дейността | 0 | 516 |
| Общо приходи | 4 296 | 33 |
| Загуба преди облагане с данъци | 0 | 516 |
| Загуба след облагане с данъци | 0 | 516 |
| Нетна загуба за периода | 0 | 516 |
| Общо приходи и загуба | 4 296 | 549 |
| Постъпления от клиенти | 1 397 | 0 |
| Плащания на доставчици | -249 | -131 |
| Плащания, свързани с възнаграждения | -205 | -30 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата) | -56 | -3 |
| Получени лихви | 0 | 28 |
| Други постъпления /плащания от оперативна дейност | 242 | -9 492 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | 1 129 | -9 628 |
| Предоставени заеми | -1 200 | 0 |
| Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг | 2 474 | 0 |
| Получени лихви по предоставени заеми | 264 | 0 |
| Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност | 36 | 0 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б): | 1 574 | 0 |
| Постъпления от заеми | 1 343 | 10 000 |
| Платени заеми | -3 893 | 0 |
| Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение | -237 | 0 |
| Други постъпления/ плащания от финансова дейност | 0 | -1 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | -2 787 | 9 999 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | -84 | 371 |
| Парични средства в началото на периода | 275 | 704 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 191 | 1 075 |
| Наличност в касата и по банкови сметки | 191 | 1 075 |