-- 2023.10.26 14:43:18
; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.26 14:38:00 в Investor.bg
Показатели:
Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -96.00 | 1 204.00 | n/a |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 1 383.00 | n/a | n/a |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 1 741.00 | 128.00 | n/a |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | -6 383.00 | n/a | n/a |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -85.95 | n/a | n/a |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -91.50 | n/a | n/a |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -21.67 | n/a | n/a |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 13.85 | n/a | n/a |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 3.57 | n/a | n/a |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 79.87 | 81.31 | 30.27 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 79.87 | 81.31 | 86.76 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 119.87 | 122.03 | 64.24 |
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 1 383 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 150 хил.лв.
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 13.85 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -91.50 %
+ Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 3.57 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -96 хил.лв.
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -153 хил.лв.
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -21.67 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -85.95 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 20.13 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 79.87 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 79.87 %
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 88.98 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -96 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 1 383 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е -153 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 1 150 хил.лв. (nan лв. на акция).
формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 1 741 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -21.67 %.
През тримесечието финансовите приходи са 2.74 % от приходите от дейността (49 от 1 790 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (12 хил.лв.) и другите финансови приходи (37 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са 1 970 хил.лв., а за годината са -3 787 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 1 847 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с -3 724 хил.лв., разходите за възнаграждения с -1 935 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 1 856 хил.лв.
Неконсолидираният собствен капитал на към края на септември 2023 г. от 1 053 хил.лв.Спада за последната година е -85.95 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 13.85 %. Резервите от 1 817 хил.лв. формират 172.55 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -3 869 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 20.13 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 4 177 хил.лв., което прави общо 4 177 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 79.87 %. Общо дълговете са 79.87 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 396.68 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -91.50 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -90.77 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 5 230 хил.лв. От тях текущите са 95.74 % (5 007 хил.лв.), а нетекущите 4.26 % (223 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 830 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 119.87 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 78.82 % от собствения капитал и 15.87 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 3.57 %, а обръщаемостта им е -0.16 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 8.76 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 191 хил.лв. (3.65 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 4.57 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 1 068 хил.лв. Отношението му към продажбите е 61.34 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -41 хил.лв., а за 12 м. -3 262 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -872 хил.лв. и -3 658 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 155 хил.лв, а за период от 1 година -190 хил.лв.
има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 88.98 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Други материални запаси | 4 878 | 3 031 | -37.86 % | -1 847 |
Материални запаси | 4 878 | 3 031 | -37.86 % | -1 847 |
Текущи вземания от клиенти и доставчици | 5 | 600 | +11 900.00 % | +595 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 1 184 | 1 784 | +50.68 % | +600 |
Текущи задължения, в т ч | 1 503 | 660 | -56.09 % | -843 |
Текущи задължения към свързани предприятия | 1 265 | 403 | -68.14 % | -862 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 101 | 38 | -62.38 % | -63 |
Разходи за възнаграждения-3м. | 117 | 49 | -58.12 % | -68 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 105 | 1 847 | +1 659.05 % | +1 742 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 352 | 1 943 | +451.99 % | +1 591 |
Разходи за лихви-3м. | -329 | 27 | +108.21 % | +356 |
Други финансови разходи-3м. | 642 | 0 | -100.00 % | -642 |
Финансови разходи-3м. | 313 | 27 | -91.37 % | -286 |
Разходи за дейността-3м. | 665 | 1 970 | +196.24 % | +1 305 |
Печалба от дейността-3м. | 1 142 | 0 | -100.00 % | -1 142 |
Общо разходи-3м. | 665 | 1 970 | +196.24 % | +1 305 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 1 142 | 0 | -100.00 % | -1 142 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 1 204 | 0 | -100.00 % | -1 204 |
Нетна печалба за периода-3м. | 1 204 | 0 | -100.00 % | -1 204 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 111 | 1 734 | +1 462.16 % | +1 623 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 128 | 1 741 | +1 260.16 % | +1 613 |
Приходи от лихви-3м. | 301 | 12 | -96.01 % | -289 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 1 471 | 0 | -100.00 % | -1 471 |
Други финансови приходи-3м. | -93 | 37 | +139.78 % | +130 |
Финансови приходи-3м. | 1 679 | 49 | -97.08 % | -1 630 |
Загуба от дейността-3м. | 0 | 180 | +180.00 % | +180 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 180 | +180.00 % | +180 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 96 | +96.00 % | +96 |
Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 96 | +96.00 % | +96 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 198 | 1 199 | +505.56 % | +1 001 |
Плащания на доставчици-3м. | -146 | -50 | +65.75 % | +96 |
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | -48 | 0 | +100.00 % | +48 |
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -128 | -64 | +50.00 % | +64 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -37 | -19 | +48.65 % | +18 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | 216 | 2 | -99.07 % | -214 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 55 | 1 068 | +1 841.82 % | +1 013 |
Предоставени заеми-3м. | 0 | -1 200 | -1 200.00 % | -1 200 |
Получени лихви по предоставени заеми-3м. | 262 | 2 | -99.24 % | -260 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 1 615 | -41 | -102.54 % | -1 656 |
Постъпления от заеми-3м. | -2 135 | 1 287 | +160.28 % | +3 422 |
Платени заеми-3м. | 200 | -1 964 | -1 082.00 % | -2 164 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | 16 | -195 | -1 318.75 % | -211 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -1 919 | -872 | +54.56 % | +1 047 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -249 | 155 | +162.25 % | +404 |
Парични средства в началото на периода-3м. | 268 | 0 | -100.00 % | -268 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 19 | 155 | +715.79 % | +136 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 19 | 155 | +715.79 % | +136 |
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
Изменено перо | преди | сега |
---|---|---|
Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 2 327 | 0 |
Дългосрочни вземания по търговски заеми | 0 | 126 |
Други дългосрочни вземания | 0 | 13 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 2 327 | 139 |
Активи по отсрочени данъци | 8 | 84 |
Нетекущи активи | 2 335 | 223 |
Други материални запаси | 0 | 3 031 |
Материални запаси | 0 | 3 031 |
Текущи вземания от свързани предприятия | 39 | 0 |
Текущи вземания от клиенти и доставчици | 0 | 600 |
Текущи вземания по предоставени аванси | 1 | 0 |
Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 0 | 9 |
Текущи вземания по съдебни и присъдени вземания | 0 | 1 170 |
Други текущи вземания | 0 | 5 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 40 | 1 784 |
Парични средства в брой | 1 | 0 |
Парични средства в безсрочни депозити | 89 | 191 |
Парични средства и парични еквиваленти | 90 | 191 |
Разходи за бъдещи периоди текущи | 0 | 1 |
Текущи активи | 130 | 5 007 |
Общо активи | 2 465 | 5 230 |
Записан и внесен капитал т ч | 1 990 | 1 856 |
Обикновенни акции | 1 990 | 1 856 |
Основен капитал | 1 990 | 1 856 |
Целеви резерви, в т ч | 76 | 1 817 |
Общи резерви | 76 | 873 |
Други резерви | 0 | 944 |
Резерви | 76 | 1 817 |
Натрупана печалба (загуба) в т ч | 364 | -3 869 |
Неразпределена печалба | 364 | 0 |
Непокрита загуба | 0 | -3 869 |
Текуща печалба | 30 | 1 249 |
Финансов резултат | 394 | -2 620 |
Собствен капитал | 2 460 | 1 053 |
Текуща част от нетекущите задължения | 0 | 3 497 |
Текущи задължения, в т ч | 5 | 660 |
Текущи задължения към свързани предприятия | 2 | 403 |
Текущи задължения към доставчици и клиенти | 0 | 14 |
Текущи задължения по получени аванси | 0 | 230 |
Текущи задължения към персонала | 2 | 0 |
Текущи задължения към осигурителни предприятия | 1 | 0 |
Текущи данъчни задължения | 0 | 13 |
Други текущи задължения | 0 | 20 |
Търговски и други текущи задължения | 5 | 4 177 |
Текущи пасиви | 5 | 4 177 |
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 2 465 | 5 230 |
Разходи за външни услуги | 15 | 158 |
Разходи за възнаграждения | 19 | 176 |
Разходи за осигуровки | 2 | 22 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция) | 0 | 1 952 |
Други разходи за дейността, в т ч | 0 | 19 |
Разходи по икономически елементи | 36 | 2 327 |
Разходи за лихви | 0 | 88 |
Други финансови разходи | 0 | 716 |
Финансови разходи | 0 | 804 |
Разходи за дейността | 36 | 3 131 |
Печалба от дейността | 30 | 1 165 |
Общо разходи | 36 | 3 131 |
Печалба преди облагане с данъци | 30 | 1 165 |
Разходи за данъци, в т ч | 0 | -84 |
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата | 0 | -84 |
Печалба след облагане с данъци | 30 | 1 249 |
Нетна печалба за периода | 30 | 1 249 |
Общо разходи и печалба | 66 | 4 296 |
Нетни приходи от продажби на услуги | 0 | 24 |
Други нетни приходи от продажби | 3 | 1 845 |
Нетни приходи от продажби | 3 | 1 869 |
Приходи от лихви | 63 | 373 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти | 0 | 1 471 |
Други финансови приходи | 0 | 583 |
Финансови приходи | 63 | 2 427 |
Приходи от дейността | 66 | 4 296 |
Общо приходи | 66 | 4 296 |
Общо приходи и загуба | 66 | 4 296 |
Постъпления от клиенти | 0 | 1 397 |
Плащания на доставчици | -9 | -249 |
Плащания, свързани с възнаграждения | -22 | -205 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата) | 0 | -56 |
Платени корпоративни данъци върху печалбата | -6 | 0 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност | 0 | 242 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | -37 | 1 129 |
Предоставени заеми | 0 | -1 200 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг | 0 | 2 474 |
Получени лихви по предоставени заеми | 62 | 264 |
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност | 0 | 36 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б): | 62 | 1 574 |
Постъпления от заеми | 0 | 1 343 |
Платени заеми | 0 | -3 893 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение | 0 | -237 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | 0 | -2 787 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | 25 | -84 |
Парични средства в началото на периода | 65 | 275 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 90 | 191 |
Наличност в касата и по банкови сметки | 90 | 191 |