-- 2023.10.26 14:43:18
; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.26 14:38:00 в Investor.bg

Показатели:

Index 234.00 232.00 224.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) -96.00 1 204.00 n/a
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) 1 383.00 n/a n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 1 741.00 128.00 n/a
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) -6 383.00 n/a n/a
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) -85.95 n/a n/a
Изменение на дълга (Total Debt Growth) -91.50 n/a n/a
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) -21.67 n/a n/a
Възвръщаемост на СК (ROE) 13.85 n/a n/a
Възвръщаемост на активите (ROA) 3.57 n/a n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 79.87 81.31 30.27
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 79.87 81.31 86.76
Текуща ликвидност (Current Ratio) 119.87 122.03 64.24

 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 1 383 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 1 150 хил.лв.
 + Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 13.85 %
 + Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -91.50 %
 + Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 3.57 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -96 хил.лв.
 - Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -153 хил.лв.
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -21.67 %
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -85.95 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 20.13 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 79.87 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 79.87 %
 - Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 88.98 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -96 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 1 383 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е -153 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 1 150 хил.лв. (nan лв. на акция).

формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 1 741 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -21.67 %.
През тримесечието финансовите приходи са 2.74 % от приходите от дейността (49 от 1 790 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (12 хил.лв.) и другите финансови приходи (37 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са 1 970 хил.лв., а за годината са -3 787 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 1 847 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с -3 724 хил.лв., разходите за възнаграждения с -1 935 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 1 856 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на към края на септември 2023 г. от 1 053 хил.лв.Спада за последната година е -85.95 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 13.85 %. Резервите от 1 817 хил.лв. формират 172.55 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -3 869 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 20.13 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 4 177 хил.лв., което прави общо 4 177 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 79.87 %. Общо дълговете са 79.87 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 396.68 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -91.50 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -90.77 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 5 230 хил.лв. От тях текущите са 95.74 % (5 007 хил.лв.), а нетекущите 4.26 % (223 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 830 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 119.87 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 78.82 % от собствения капитал и 15.87 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 3.57 %, а обръщаемостта им е -0.16 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 8.76 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 191 хил.лв. (3.65 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 4.57 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 1 068 хил.лв. Отношението му към продажбите е 61.34 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -41 хил.лв., а за 12 м. -3 262 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -872 хил.лв. и -3 658 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 155 хил.лв, а за период от 1 година -190 хил.лв.

има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)88.98

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 232 234 % хил.лв.
Други материални запаси 4 878 3 031 -37.86 % -1 847
Материални запаси 4 878 3 031 -37.86 % -1 847
Текущи вземания от клиенти и доставчици 5 600 +11 900.00 % +595
Търговски и други /текущи/ вземания 1 184 1 784 +50.68 % +600
Текущи задължения, в т ч 1 503 660 -56.09 % -843
Текущи задължения към свързани предприятия 1 265 403 -68.14 % -862


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 232 234 % хил.лв.
Разходи за външни услуги-3м. 101 38 -62.38 % -63
Разходи за възнаграждения-3м. 117 49 -58.12 % -68
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. 105 1 847 +1 659.05 % +1 742
Разходи по икономически елементи-3м. 352 1 943 +451.99 % +1 591
Разходи за лихви-3м. -329 27 +108.21 % +356
Други финансови разходи-3м. 642 0 -100.00 % -642
Финансови разходи-3м. 313 27 -91.37 % -286
Разходи за дейността-3м. 665 1 970 +196.24 % +1 305
Печалба от дейността-3м. 1 142 0 -100.00 % -1 142
Общо разходи-3м. 665 1 970 +196.24 % +1 305
Печалба преди облагане с данъци-3м. 1 142 0 -100.00 % -1 142
Печалба след облагане с данъци-3м. 1 204 0 -100.00 % -1 204
Нетна печалба за периода-3м. 1 204 0 -100.00 % -1 204
Други нетни приходи от продажби-3м. 111 1 734 +1 462.16 % +1 623
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 128 1 741 +1 260.16 % +1 613
Приходи от лихви-3м. 301 12 -96.01 % -289
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. 1 471 0 -100.00 % -1 471
Други финансови приходи-3м. -93 37 +139.78 % +130
Финансови приходи-3м. 1 679 49 -97.08 % -1 630
Загуба от дейността-3м. 0 180 +180.00 % +180
Загуба преди облагане с данъци-3м. 0 180 +180.00 % +180
Загуба след облагане с данъци-3м. 0 96 +96.00 % +96
Нетна загуба за периода-3м. 0 96 +96.00 % +96


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 232 234 % хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м. 198 1 199 +505.56 % +1 001
Плащания на доставчици-3м. -146 -50 +65.75 % +96
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. -48 0 +100.00 % +48
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. -128 -64 +50.00 % +64
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. -37 -19 +48.65 % +18
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. 216 2 -99.07 % -214
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. 55 1 068 +1 841.82 % +1 013
Предоставени заеми-3м. 0 -1 200 -1 200.00 % -1 200
Получени лихви по предоставени заеми-3м. 262 2 -99.24 % -260
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. 1 615 -41 -102.54 % -1 656
Постъпления от заеми-3м. -2 135 1 287 +160.28 % +3 422
Платени заеми-3м. 200 -1 964 -1 082.00 % -2 164
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. 16 -195 -1 318.75 % -211
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. -1 919 -872 +54.56 % +1 047
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. -249 155 +162.25 % +404
Парични средства в началото на периода-3м. 268 0 -100.00 % -268
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. 19 155 +715.79 % +136
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. 19 155 +715.79 % +136

Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:

Изменено перопредисега
Дългосрочни вземания от свързани предприятия2 3270
Дългосрочни вземания по търговски заеми0126
Други дългосрочни вземания013
Търговски и други дългосрочни вземания2 327139
Активи по отсрочени данъци884
Нетекущи активи2 335223
Други материални запаси03 031
Материални запаси03 031
Текущи вземания от свързани предприятия390
Текущи вземания от клиенти и доставчици0600
Текущи вземания по предоставени аванси10
Текущи вземания по предоставени търговски заеми09
Текущи вземания по съдебни и присъдени вземания01 170
Други текущи вземания05
Търговски и други /текущи/ вземания401 784
Парични средства в брой10
Парични средства в безсрочни депозити89191
Парични средства и парични еквиваленти90191
Разходи за бъдещи периоди текущи01
Текущи активи1305 007
Общо активи2 4655 230
Записан и внесен капитал т ч1 9901 856
Обикновенни акции1 9901 856
Основен капитал1 9901 856
Целеви резерви, в т ч761 817
Общи резерви76873
Други резерви0944
Резерви761 817
Натрупана печалба (загуба) в т ч364-3 869
Неразпределена печалба3640
Непокрита загуба0-3 869
Текуща печалба301 249
Финансов резултат394-2 620
Собствен капитал2 4601 053
Текуща част от нетекущите задължения03 497
Текущи задължения, в т ч5660
Текущи задължения към свързани предприятия2403
Текущи задължения към доставчици и клиенти014
Текущи задължения по получени аванси0230
Текущи задължения към персонала20
Текущи задължения към осигурителни предприятия10
Текущи данъчни задължения013
Други текущи задължения020
Търговски и други текущи задължения54 177
Текущи пасиви54 177
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви2 4655 230
Разходи за външни услуги15158
Разходи за възнаграждения19176
Разходи за осигуровки222
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)01 952
Други разходи за дейността, в т ч019
Разходи по икономически елементи362 327
Разходи за лихви088
Други финансови разходи0716
Финансови разходи0804
Разходи за дейността363 131
Печалба от дейността301 165
Общо разходи363 131
Печалба преди облагане с данъци301 165
Разходи за данъци, в т ч0-84
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата0-84
Печалба след облагане с данъци301 249
Нетна печалба за периода301 249
Общо разходи и печалба664 296
Нетни приходи от продажби на услуги024
Други нетни приходи от продажби31 845
Нетни приходи от продажби31 869
Приходи от лихви63373
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти01 471
Други финансови приходи0583
Финансови приходи632 427
Приходи от дейността664 296
Общо приходи664 296
Общо приходи и загуба664 296
Постъпления от клиенти01 397
Плащания на доставчици-9-249
Плащания, свързани с възнаграждения-22-205
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)0-56
Платени корпоративни данъци върху печалбата-60
Други постъпления /плащания от оперативна дейност0242
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-371 129
Предоставени заеми0-1 200
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг02 474
Получени лихви по предоставени заеми62264
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност036
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):621 574
Постъпления от заеми01 343
Платени заеми0-3 893
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение0-237
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):0-2 787
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):25-84
Парични средства в началото на периода65275
Парични средства в края на периода, в т.ч.:90191
Наличност в касата и по банкови сметки90191