-- 2023.10.26 14:14:45
ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София, 6ST1, 6ST2; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.26 14:13:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 26.00 | 43.00 | 7.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 807.00 | 788.00 | 716.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 78.00 | 78.00 | 68.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 313.00 | 303.00 | 283.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 271.43 | 30.30 | 122.58 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 271.43 | 30.30 | 122.58 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 14.71 | 14.71 | 325.00 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -95.81 | -119.30 | 108.14 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 7.34 | 7.15 | 7.75 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -19.55 | 84.47 | 52.78 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | 257.83 | 260.07 | 253.00 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 7.78 | 7.73 | 7.40 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 7.63 | 7.57 | 7.29 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 1.67 | 1.80 | 2.22 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 1.67 | 1.80 | 2.22 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 2 036.16 | 1 912.11 | 1 737.27 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 2.09 | 1.58 | 8.45 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 45.16 | -0.99 | 132.37 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 26 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 271.43 %
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 807 хил.лв.
+ Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 12.71 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 271.43 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 26 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 807 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 12.71 %
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 14.71 %
+ Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 257.83 %
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 7.34 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 7.78 %
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 98.33 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -19.55 %
+ Възвръщаемост на активите (ROA) над 2%: 7.63 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 56.93 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 56.93 %
+ Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 45.16 %
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -95.81 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -258 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -95.81 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -258 хил.лв.
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 62.89 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 26 хил.лв., като нараства с 271.43 %. За последните 12 месеца печалбата достига 807 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 12.71 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 271.43 % и е 26 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 12.71 % до 807 хил.лв. (nan лв. на акция).
ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 78 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 14.71 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 257.83 %.
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -14.75 % и са 52 хил.лв., а за годината са 175 хил.лв. с изменение от 2.34 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 48 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 158 хил.лв.
Неконсолидираният собствен капитал на ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София към края на септември 2023 г. от 10 413 хил.лв.Нарастването за последната година е 7.34 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 7.78 %. Резервите от 10 хил.лв. формират 0.10 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 1 332 хил.лв. (12.79 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 98.33 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 177 хил.лв., което прави общо 177 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 1.67 %. Общо дълговете са 1.67 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1.70 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -19.55 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 6.74 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 10 590 хил.лв. От тях текущите са 34.03 % (3 604 хил.лв.), а нетекущите 65.97 % (6 986 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 3 427 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 2 036.16 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 32.91 % от собствения капитал и 32.36 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 7.63 %, а обръщаемостта им е 0.03 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 7.78 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 3 540 хил.лв. (33.43 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 2 000.00 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 7 хил.лв. с изменение от -95.81 %. Отношението му към продажбите е 8.97 %. За година назад ОПП е -258 хил.лв. (56.93 % ръст), а ОПП/Продажби -82.43 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 0 хил.лв., а за 12 м. 0 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -1 хил.лв. и -3 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 6 хил.лв, а за период от 1 година -261 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -95.81 % до 7 хил.лв., а за 12 месеца е -258 хил.лв. (56.93 %).
ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 0.36 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 1.96 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 3.64 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 1.96 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 62.89 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на ЕЛАНА Фонд за земеделска земя АДСИЦ-София е 2.09 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 0.25 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 2.41 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 3.30 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 2.41 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -163.27 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 360 хил.лв. и нетна печалба (Net Income 12m.) в размер на 1 313 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | 6.46 | 11 058 | 50.21 | 15 602 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 58.86 | 1 252 | 74.50 | 1 375 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 7.05 | 324 | 30.83 | 396 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | 58.86 | 1 252 | 74.50 | 1 375 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | -160.80 | -256 | -112.89 | -209 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Обикновенни акции | 8 963 | 0 | -100.00 % | -8 963 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 30 | 48 | +60.00 % | +18 |
Разходи за възнаграждения-3м. | 4 | 3 | -25.00 % | -1 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 34 | 51 | +50.00 % | +17 |
Разходи за дейността-3м. | 35 | 52 | +48.57 % | +17 |
Печалба от дейността-3м. | 43 | 26 | -39.53 % | -17 |
Общо разходи-3м. | 35 | 52 | +48.57 % | +17 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 43 | 26 | -39.53 % | -17 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 43 | 26 | -39.53 % | -17 |
Нетна печалба за периода-3м. | 43 | 26 | -39.53 % | -17 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 20 | 173 | +765.00 % | +153 |
Плащания на доставчици-3м. | -141 | -67 | +52.48 % | +74 |
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -4 | -3 | +25.00 % | +1 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | 0 | -95 | -95.00 % | -95 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -125 | 7 | +105.60 % | +132 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -126 | 6 | +104.76 % | +132 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | -126 | 6 | +104.76 % | +132 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | -126 | 6 | +104.76 % | +132 |