-- 2023.10.26 14:08:23
ТК-ХОЛД АД-София, T24, TCH; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.26 14:06:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 176.00 | 551.00 | -12.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -1 285.00 | -1 473.00 | 3 014.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 7.00 | 5.00 | 4.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 32.00 | 29.00 | 360.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 1 566.67 | 43.86 | -106.25 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 723.08 | 41.93 | -88.34 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 75.00 | -68.75 | 300.00 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -117.65 | -110.99 | 16.05 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -6.07 | -6.98 | 16.68 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 0.07 | 4.78 | 23.48 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -4 015.63 | -5 079.31 | 837.22 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -6.62 | -7.47 | 14.93 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -2.74 | -3.12 | 6.72 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 57.07 | 57.41 | 55.54 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 57.13 | 57.49 | 55.57 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 95.88 | 117.64 | 133.05 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 3.77 | 3.14 | -0.58 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -26.41 | 0.79 | -43.68 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 176 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 1 566.67 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 723.08 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 214 хил.лв.
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 75.00 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -1 285 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -142.63 %
- Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -1 071 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -134.09 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -4 015.63 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -6.07 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -6.62 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 42.87 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 57.07 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 57.13 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -1 087 хил.лв.
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -141 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -127.42 %
- Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -952 хил.лв.
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -117.85 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -148 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -117.65 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -975 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -116.19 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 149.85 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 43.37 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 202.74 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -26.41 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 176 хил.лв., като нараства с 1 566.67 %. За последните 12 месеца загубата достига -1 285 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -142.63 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 723.08 % и е 214 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -134.09 % до -1 071 хил.лв. (nan лв. на акция).
ТК-ХОЛД АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 7 хил.лв. , които спрямо третото тримесечие на предходната година са нагоре с 75.00 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -4 015.63 %.
През тримесечието финансовите приходи са 96.82 % от приходите от дейността (213 от 220 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (194 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -62.39 % и са 44 хил.лв., а за годината са 937 хил.лв. с изменение от -4.87 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с 7 хил.лв., разходите за външни услуги с -75 хил.лв., разходите за амортизации с 7 хил.лв., разходите за възнаграждения с 73 хил.лв. и разходите за осигуровки с 8 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 453 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 259 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 31 хил.лв. 134.78 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са -8 хил.лв. 34.78 % от финансовите разходи (23 хил. лв.). Те от своя страна са 52.27 % от разходите за дейността (44 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на ТК-ХОЛД АД-София към края на септември 2023 г. от 19 804 хил.лв.Спада за последната година е -6.07 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -6.62 %. Резервите от 3 056 хил.лв. формират 15.43 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 7 514 хил.лв. (37.94 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 42.87 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 28 хил.лв., а краткосрочните за 26 360 хил.лв., което прави общо 26 388 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 57.07 %. Общо дълговете са 57.13 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 133.25 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 0.07 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -2.66 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 46 192 хил.лв. От тях текущите са 54.71 % (25 273 хил.лв.), а нетекущите 45.29 % (20 919 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -1 087 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 95.88 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -5.49 % от собствения капитал и -2.35 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -2.74 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -6.62 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 570 хил.лв. (1.23 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 2.20 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -141 хил.лв. с изменение от -127.42 %. Отношението му към продажбите е -2 014.29 %. За година назад ОПП е -952 хил.лв. (-117.85 % спад), а ОПП/Продажби -2 975.00 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -6 120 хил.лв., а за 12 м. -6 441 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 5 684 хил.лв. и 7 865 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -577 хил.лв, а за период от 1 година 472 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -117.65 % до -148 хил.лв., а за 12 месеца е -975 хил.лв. (-116.19 %).
ТК-ХОЛД АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на ТК-ХОЛД АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 1.65 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 149.85 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 43.37 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 202.74 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 12.28 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на ТК-ХОЛД АД-София е 3.77 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 0.92 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 12.76 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 10.34 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 14.93 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -8.94 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на ТК-ХОЛД АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -26.41 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Инвестиции общо | 12 027 | 17 968 | +49.40 % | +5 941 |
Инвестиции в други предприятия | 2 885 | 8 756 | +203.50 % | +5 871 |
Финансови активи нетекущи | 12 027 | 17 968 | +49.40 % | +5 941 |
Нетекущи активи | 14 982 | 20 919 | +39.63 % | +5 937 |
Текущи вземания по предоставени аванси | 11 057 | 5 378 | -51.36 % | -5 679 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 74 | -75 | -201.35 % | -149 |
Разходи за възнаграждения-3м. | 57 | 73 | +28.07 % | +16 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 153 | 21 | -86.27 % | -132 |
Финансови разходи-3м. | 38 | 23 | -39.47 % | -15 |
Разходи за дейността-3м. | 191 | 44 | -76.96 % | -147 |
Печалба от дейността-3м. | 551 | 176 | -68.06 % | -375 |
Общо разходи-3м. | 191 | 44 | -76.96 % | -147 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 551 | 176 | -68.06 % | -375 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 551 | 176 | -68.06 % | -375 |
Нетна печалба за периода-3м. | 551 | 176 | -68.06 % | -375 |
Общо разходи и печалба-3м. | 710 | 220 | -69.01 % | -490 |
Приходи от дивиденти-3м. | 561 | 0 | -100.00 % | -561 |
Финансови приходи-3м. | 737 | 213 | -71.10 % | -524 |
Приходи от дейността-3м. | 742 | 220 | -70.35 % | -522 |
Общо приходи-3м. | 742 | 220 | -70.35 % | -522 |
Общо приходи и загуба-3м. | 710 | 220 | -69.01 % | -490 |
Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 39 | 14 | -64.10 % | -25 |
Плащания на доставчици-3м. | -89 | -67 | +24.72 % | +22 |
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -66 | -81 | -22.73 % | -15 |
Платени корпоративни данъци върху печалбата-3м. | -64 | 0 | +100.00 % | +64 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | -187 | -141 | +24.60 % | +46 |
Предоставени заеми-3м. | -832 | -1 097 | -31.85 % | -265 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 1 067 | 357 | -66.54 % | -710 |
Получени лихви по предоставени заеми-3м. | 21 | 16 | -23.81 % | -5 |
Покупка на инвестиции-3м. | -15 | -5 942 | -39 513.34 % | -5 927 |
Получени дивиденти от инвестиции-3м. | 0 | 292 | +292.00 % | +292 |
Други постъпления/ плащания от инвестиционна дейност-3м. | 625 | 257 | -58.88 % | -368 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 866 | -6 120 | -806.70 % | -6 986 |
Платени заеми-3м. | -32 | -149 | -365.63 % | -117 |
Платени задължения по лизингови договори-3м. | -4 | -6 | -50.00 % | -2 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | -6 | -20 | -233.33 % | -14 |
Други постъпления/ плащания от финансова дейност-3м. | -276 | 5 859 | +2 222.83 % | +6 135 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -318 | 5 684 | +1 887.42 % | +6 002 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | 361 | -577 | -259.83 % | -938 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 361 | -577 | -259.83 % | -938 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 361 | -577 | -259.83 % | -938 |