-- 2023.10.25 11:04:28
НИД Индустриален Фонд АД-София, 5I5, INDF, 5I51; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.25 11:00:00 в x3news.com
Показатели:
| Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
| Цена (Price) | 1.50 | 1.50 | 1.20 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -12.00 | 7.00 | -11.00 |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -48.00 | -47.00 | -6.00 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | -62.96 | -64.30 | -402.98 |
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 1.84 | 1.85 | 1.48 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | 30 222 930.00 | 30 222 930.00 | 24 178 344.00 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | -49.55 | -29.06 | -25.19 |
| Стойност на фирмата/EBITDA 12м.(EV/EBITDA) | -61.76 | -64.28 | -402.15 |
| Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -9.09 | -36.36 | 38.89 |
| Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -9.09 | -36.36 | 35.29 |
| Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 204.76 | 18.52 | 0.00 |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 0.55 | -1.57 | -3.66 |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 12.50 | 0.00 | 14.29 |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | -2.94 | -2.88 | -0.36 |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | -2.92 | -2.87 | -0.36 |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 0.55 | 0.43 | 0.49 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 0.55 | 0.43 | 0.49 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 18 333.33 | 23 400.00 | 20 500.00 |
| Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -1.21 | -1.69 | 16.16 |
| Очаквана цена (Expected price) | 1.48 | 1.47 | 1.39 |
| Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 4.82 | -36.18 | 11.26 |
| Екстраполирана цена (Extrapolated price) | 1.57 | 0.96 | 1.34 |
+ EV/EBITDA под 8: -61.76
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 0.55 %
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 99.45 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 204.76 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 204.76 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 36.46 %
+ Ръст в цената на 5I5 (INDF) за 360 дни над 10%: 25.00 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -12 хил.лв.
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -9.09 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -48 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -700.00 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -9.09 %
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -12 хил.лв.
- Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -48 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -700.00 %
- Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 30 222 930.00
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -2.94 %
- Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) над 1.5: 1.84
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 12.50 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -61 хил.лв.
- Няма дивидент за предходната година
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -12 хил.лв., като намалява с -9.09 %. За последните 12 месеца загубата достига -48 хил.лв., което представлява -0.02 лв. на акция при изменение с -700.00 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 1.5 лв. е -62.96.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -9.09 % и е -12 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -700.00 % до -48 хил.лв. (-0.02 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e -61.76, а на P/EBITDA -62.96.
НИД Индустриален Фонд АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. За последните 12 месеца продажбитe на акция са 0.00 лв. (общо 0 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 30 222 930.00
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (22 от 22 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (21 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 47.83 % и са 34 хил.лв., а за годината са 129 хил.лв. с изменение от 14.16 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 8 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 25 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 28 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 84 хил.лв.
Неконсолидираният собствен капитал на НИД Индустриален Фонд АД-София към края на септември 2023 г. от 1 641 хил.лв., прави 0.81 лв. счетоводна стойност на акция. Нарастването за последната година е 0.55 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -2.94 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 1.84. Резервите от 246 хил.лв. формират 14.99 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -592 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 99.45 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 9 хил.лв., което прави общо 9 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.55 %. Общо дълговете са 0.55 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 0.55 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 12.50 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 0.61 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 1 650 хил.лв. От тях текущите са 100.00 % (1 650 хил.лв.), а нетекущите 0.00 % (0 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 1 641 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 18 333.33 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 100.00 % от собствения капитал и 99.45 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -2.92 %, а обръщаемостта им е 0.00 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -2.94 %. Стойността на фирмата (EV) e 2 964 293 хил.лв.
Паричните средства и еквиваленти са за 67 хил.лв. (4.06 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв. Незабавната ликвидност е 13 800.00 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 22 хил.лв. с изменение от 204.76 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 37 хил.лв., а за 12 м. 118 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 0 хил.лв. и -3 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 59 хил.лв, а за период от 1 година 54 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 204.76 % до 22 хил.лв., а за 12 месеца е -61 хил.лв. (36.46 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е -49.55.
НИД Индустриален Фонд АД-София има емитирани акции с борсов код: 5I5 (INDF)-обикновени 2 014 862 бр.. Емисия 5I5 (INDF) поскъпва за предходните 90 дни с 0.00 % до цена 1.5 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 25.00 %. Капитализацията на дружеството е 3.02 млн.лв.
За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на НИД Индустриален Фонд АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 0.27 |
| Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 19.31 |
| Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 0.00 |
| Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 19.31 |
| Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 20.58 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на НИД Индустриален Фонд АД-София е -1.21 %. Очакваната цена на емисия 5I5 (INDF) е 1.48 лв.
| Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
|---|---|---|---|
| Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 1.8530 | 1.8417 | 0.61 |
| Цена/Печалба 12м.(P/E) | -64.3041 | -62.9646 | -2.13 |
| Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | 30 222 930.0000 | nan |
| Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | -64.3041 | -62.9646 | -2.13 |
| Цена/СПП 12м.(P/FCF) | -29.0605 | -49.5459 | 41.35 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на НИД Индустриален Фонд АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от 4.82 %, което съответства на цена за емисия 5I5 (INDF) от 1.57 лв.
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Други текущи вземания | 69 | 406 | +488.41 % | +337 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 69 | 406 | +488.41 % | +337 |
| Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 867 | 492 | -43.25 % | -375 |
| Държани за търгуване дългови ценни книжа | 867 | 492 | -43.25 % | -375 |
| Финансови активи текущи | 1 557 | 1 175 | -24.53 % | -382 |
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за външни услуги-3м. | 4 | 8 | +100.00 % | +4 |
| Разходи за възнаграждения-3м. | 19 | 25 | +31.58 % | +6 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 24 | 32 | +33.33 % | +8 |
| Финансови разходи-3м. | 1 | 2 | +100.00 % | +1 |
| Разходи за дейността-3м. | 25 | 34 | +36.00 % | +9 |
| Печалба от дейността-3м. | 7 | 0 | -100.00 % | -7 |
| Общо разходи-3м. | 25 | 34 | +36.00 % | +9 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 7 | 0 | -100.00 % | -7 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 7 | 0 | -100.00 % | -7 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 7 | 0 | -100.00 % | -7 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 25 | 34 | +36.00 % | +9 |
| Приходи от лихви-3м. | 31 | 21 | -32.26 % | -10 |
| Финансови приходи-3м. | 32 | 22 | -31.25 % | -10 |
| Приходи от дейността-3м. | 32 | 22 | -31.25 % | -10 |
| Общо приходи-3м. | 32 | 22 | -31.25 % | -10 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 25 | 34 | +36.00 % | +9 |