-- 2023.10.24 11:12:23
; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.24 11:06:00 в Investor.bg
Показатели:
| Index | 234.00 | 232.00 | 224.00 |
| Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -1 315.00 | 1 204.00 | n/a |
| Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 164.00 | n/a | n/a |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | -125.00 | 128.00 | n/a |
| Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | -8 249.00 | n/a | n/a |
| Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -67.19 | n/a | n/a |
| Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -99.99 | n/a | n/a |
| Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -1.99 | n/a | n/a |
| Възвръщаемост на СК (ROE) | 1.59 | n/a | n/a |
| Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.43 | n/a | n/a |
| Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 0.20 | 81.31 | 30.27 |
| Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 0.20 | 81.31 | 86.76 |
| Текуща ликвидност (Current Ratio) | 2 600.00 | 122.03 | 64.24 |
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 164 хил.лв.
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 99.80 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -99.99 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -1 315 хил.лв.
- Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -1 376 хил.лв.
- Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -73 хил.лв.
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -1.99 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -67.19 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: 1.59 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -98 хил.лв.
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -98 хил.лв.
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 82.67 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -1 315 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 164 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е -1 376 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e -73 хил.лв. (nan лв. на акция).
формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на -125 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -1.99 %.
През тримесечието финансовите приходи са 94.88 % от приходите от дейността (-2 315 от -2 440 хил.лв.). От тях най-голям дял имат положителните разлики от операции с финансови активи (-1 471 хил.лв.) и другите финансови приходи (-546 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са -1 125 хил.лв., а за годината са -6 882 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с -105 хил.лв., разходите за възнаграждения с -108 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с -105 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с -3 867 хил.лв. и разходите за възнаграждения с -2 092 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и другите финансови разходи, които са -716 хил.лв. 92.15 % от финансовите разходи (-777 хил. лв.). Те от своя страна са 69.07 % от разходите за дейността (-1 125 хил.лв.).
Неконсолидираният собствен капитал на към края на септември 2023 г. от 2 460 хил.лв.Спада за последната година е -67.19 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 1.59 %. Резервите от 76 хил.лв. формират 3.09 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 364 хил.лв. (14.80 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 99.80 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 5 хил.лв., което прави общо 5 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.20 %. Общо дълговете са 0.20 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 0.20 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -99.99 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -95.65 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 2 465 хил.лв. От тях текущите са 5.27 % (130 хил.лв.), а нетекущите 94.73 % (2 335 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 125 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 2 600.00 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 5.08 % от собствения капитал и 5.07 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.43 %, а обръщаемостта им е -0.22 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.02 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 90 хил.лв. (3.65 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 1 800.00 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -98 хил.лв. Отношението му към продажбите е 78.40 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -1 553 хил.лв., а за 12 м. -4 774 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 1 915 хил.лв. и -871 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 264 хил.лв, а за период от 1 година -81 хил.лв.
има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.
| Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 82.67 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Дългосрочни вземания от свързани предприятия | 0 | 2 327 | +2 327.00 % | +2 327 |
| Търговски и други дългосрочни вземания | 48 | 2 327 | +4 747.92 % | +2 279 |
| Нетекущи активи | 48 | 2 335 | +4 764.58 % | +2 287 |
| Други материални запаси | 4 878 | 0 | -100.00 % | -4 878 |
| Материални запаси | 4 878 | 0 | -100.00 % | -4 878 |
| Текущи вземания по съдебни и присъдени вземания | 1 166 | 0 | -100.00 % | -1 166 |
| Търговски и други /текущи/ вземания | 1 184 | 40 | -96.62 % | -1 144 |
| Текущи активи | 6 099 | 130 | -97.87 % | -5 969 |
| Общо активи | 6 147 | 2 465 | -59.90 % | -3 682 |
| Целеви резерви, в т ч | 1 817 | 76 | -95.82 % | -1 741 |
| Общи резерви | 873 | 76 | -91.29 % | -797 |
| Други резерви | 944 | 0 | -100.00 % | -944 |
| Резерви | 1 817 | 76 | -95.82 % | -1 741 |
| Натрупана печалба (загуба) в т ч | -3 869 | 364 | +109.41 % | +4 233 |
| Неразпределена печалба | 0 | 364 | +364.00 % | +364 |
| Непокрита загуба | -3 869 | 0 | +100.00 % | +3 869 |
| Текуща печалба | 1 345 | 30 | -97.77 % | -1 315 |
| Финансов резултат | -2 524 | 394 | +115.61 % | +2 918 |
| Собствен капитал | 1 149 | 2 460 | +114.10 % | +1 311 |
| Текуща част от нетекущите задължения | 3 481 | 0 | -100.00 % | -3 481 |
| Текущи задължения, в т ч | 1 503 | 5 | -99.67 % | -1 498 |
| Текущи задължения към свързани предприятия | 1 265 | 2 | -99.84 % | -1 263 |
| Търговски и други текущи задължения | 4 998 | 5 | -99.90 % | -4 993 |
| Текущи пасиви | 4 998 | 5 | -99.90 % | -4 993 |
| Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 6 147 | 2 465 | -59.90 % | -3 682 |
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Разходи за външни услуги-3м. | 101 | -105 | -203.96 % | -206 |
| Разходи за възнаграждения-3м. | 117 | -108 | -192.31 % | -225 |
| Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 105 | -105 | -200.00 % | -210 |
| Разходи по икономически елементи-3м. | 352 | -348 | -198.86 % | -700 |
| Разходи за лихви-3м. | -329 | -61 | +81.46 % | +268 |
| Други финансови разходи-3м. | 642 | -716 | -211.53 % | -1 358 |
| Финансови разходи-3м. | 313 | -777 | -348.24 % | -1 090 |
| Разходи за дейността-3м. | 665 | -1 125 | -269.17 % | -1 790 |
| Печалба от дейността-3м. | 1 142 | 0 | -100.00 % | -1 142 |
| Общо разходи-3м. | 665 | -1 125 | -269.17 % | -1 790 |
| Печалба преди облагане с данъци-3м. | 1 142 | 0 | -100.00 % | -1 142 |
| Печалба след облагане с данъци-3м. | 1 204 | 0 | -100.00 % | -1 204 |
| Нетна печалба за периода-3м. | 1 204 | 0 | -100.00 % | -1 204 |
| Общо разходи и печалба-3м. | 1 807 | -2 440 | -235.03 % | -4 247 |
| Други нетни приходи от продажби-3м. | 111 | -108 | -197.30 % | -219 |
| Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 128 | -125 | -197.66 % | -253 |
| Приходи от лихви-3м. | 301 | -298 | -199.00 % | -599 |
| Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 1 471 | -1 471 | -200.00 % | -2 942 |
| Други финансови приходи-3м. | -93 | -546 | -487.10 % | -453 |
| Финансови приходи-3м. | 1 679 | -2 315 | -237.88 % | -3 994 |
| Приходи от дейността-3м. | 1 807 | -2 440 | -235.03 % | -4 247 |
| Загуба от дейността-3м. | 0 | 1 315 | +1 315.00 % | +1 315 |
| Общо приходи-3м. | 1 807 | -2 440 | -235.03 % | -4 247 |
| Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 1 315 | +1 315.00 % | +1 315 |
| Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 1 315 | +1 315.00 % | +1 315 |
| Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 1 315 | +1 315.00 % | +1 315 |
| Общо приходи и загуба-3м. | 1 807 | -2 440 | -235.03 % | -4 247 |
| Наименование | 232 | 234 | % | хил.лв. |
|---|---|---|---|---|
| Постъпления от клиенти-3м. | 198 | -198 | -200.00 % | -396 |
| Плащания на доставчици-3м. | -146 | 190 | +230.14 % | +336 |
| Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | -48 | 0 | +100.00 % | +48 |
| Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -128 | 119 | +192.97 % | +247 |
| Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -37 | 37 | +200.00 % | +74 |
| Други постъпления /плащания от оперативна дейност-3м. | 216 | -240 | -211.11 % | -456 |
| Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 55 | -98 | -278.18 % | -153 |
| Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 1 353 | -1 353 | -200.00 % | -2 706 |
| Получени лихви по предоставени заеми-3м. | 262 | -200 | -176.34 % | -462 |
| Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 1 615 | -1 553 | -196.16 % | -3 168 |
| Постъпления от заеми-3м. | -2 135 | -56 | +97.38 % | +2 079 |
| Платени заеми-3м. | 200 | 1 929 | +864.50 % | +1 729 |
| Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | 16 | 42 | +162.50 % | +26 |
| Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -1 919 | 1 915 | +199.79 % | +3 834 |
| Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | -249 | 264 | +206.02 % | +513 |
| Парични средства в началото на периода-3м. | 268 | -210 | -178.36 % | -478 |
| Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 19 | 54 | +184.21 % | +35 |
| Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 19 | 54 | +184.21 % | +35 |