-- 2023.10.17 14:37:54
Златен лев Холдинг АД-София, 3Z3, HLEV; 234 - неконсолидиран отчет за трето тримесечие Q3 на 2023 г. публикуван на 2023.10.17 14:35:00 в x3news.com

Показатели:

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 51 хил.лв.
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 51 хил.лв.
 + EV/EBITDA под 8: -162.62
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 99.48 %
 + Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -78.24 %
 + Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 6.12 %
 + Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 6.12 %
 + Ръст в цената на 3Z3 (HLEV) за 90 дни над 10%: 275.00 %
 + Ръст в цената на 3Z3 (HLEV) за 360 дни над 10%: 1 011.11 %
 + Средна дивидентна доходност от 3Z3 (HLEV) за 5 години: 0.13 %

 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -89.22 %
 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -114 хил.лв.
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -138.78 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -89.22 %
 - Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -114 хил.лв.
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -138.78 %
 - Коефициент Цена/Продажби 12м.(P/S) над 2: 35.10
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -20.58 %
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -1.33 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -1.60 %
 - Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) над 1.5: 2.73
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -86 хил.лв.
 - Отрицателен 12м. Нетен ОПП (Operating Cash Flow 12m.): -368 хил.лв.
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -86 хил.лв.
 - Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -368 хил.лв.
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 92.64 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 92.64 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -34.14 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -47.86 %
 - Няма дивидент за предходната година

Неконсолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 51 хил.лв., като намалява с -89.22 %. За последните 12 месеца загубата достига -114 хил.лв., което представлява -0.02 лв. на акция при изменение с -138.78 %. Коефициентът Цена/Печалба 12м.(P/E), при цена на акция 3 лв. е -170.58.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -89.22 % и е 51 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -138.78 % до -114 хил.лв. (-0.02 лв. на акция). Стойността на EV/EBITDA e -162.62, а на P/EBITDA -170.58.

Златен лев Холдинг АД-София формира приходи от продажби на неконсолидиранa тримесечна основа в размер на 0 хил.лв. За последните 12 месеца продажбитe на акция са 0.09 лв. (общо 554 хил.лв.). Коефициента Цена/Продажби 12м.(P/S) е 35.10, а формираният нетен марж (печалба/продажби) -20.58 %.
През тримесечието финансовите приходи са 100.00 % от приходите от дейността (4 от 4 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (4 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 2.33 % и са 88 хил.лв., а за годината са 371 хил.лв. с изменение от 5.10 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за възнаграждения с 68 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за възнаграждения с 273 хил.лв.
Със значителна тежест при формирането на крайния тримесечен финансов резултат са извънредните приходи с 135 хил.лв.

Неконсолидираният собствен капитал на Златен лев Холдинг АД-София към края на септември 2023 г. от 7 135 хил.лв., прави 1.10 лв. счетоводна стойност на акция. Спада за последната година е -1.33 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -1.60 %. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 2.73. Резервите от 637 хил.лв. формират 8.93 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 35 хил.лв. (0.49 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 99.48 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 0 хил.лв., а краткосрочните за 37 хил.лв., което прави общо 37 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 0.52 %. Общо дълговете са 0.52 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 0.52 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -78.24 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -3.09 %. Kъм края на септември 2023 г. всички активи са за 7 172 хил.лв. От тях текущите са 13.18 % (945 хил.лв.), а нетекущите 86.82 % (6 227 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 908 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 2 554.05 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 12.73 % от собствения капитал и 12.66 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -1.57 %, а обръщаемостта им е 0.08 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -1.60 %. Стойността на фирмата (EV) e 18 538 880 хил.лв.

Паричните средства и еквиваленти са за 944 хил.лв. (13.16 % от Актива), от които парите в брои са 0 хил.лв., а 598 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 2 554.05 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -86 хил.лв. с изменение от -1.18 %. За година назад ОПП е -368 хил.лв. (6.12 % ръст), а ОПП/Продажби -66.43 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 4 хил.лв., а за 12 м. 122 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 15 хил.лв. и 56 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -67 хил.лв, а за период от 1 година -190 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -1.18 % до -86 хил.лв., а за 12 месеца е -368 хил.лв. (6.12 %). Коефициентът Цена/СПП 12м.(P/FCF) е -52.84.

Златен лев Холдинг АД-София има емитирани акции с борсов код: 3Z3 (HLEV)-обикновени 6 481 960 бр.. Емисия 3Z3 (HLEV) поскъпва за предходните 90 дни с 275.00 % до цена 3 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е 1 011.11 %. Капитализацията на дружеството е 19.45 млн.лв.

За предходната финансова година дружеството не е изплащало дивиденти. За предходните 5 години средният дивидент по емисия 3Z3 (HLEV) е 0.0040 лв. 0.13 % дивидентна доходност.

Бизнес рискът свързан с дейността на Златен лев Холдинг АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Златен лев Холдинг АД-София е -34.14 %. Очакваната цена на емисия 3Z3 (HLEV) е 1.98 лв.

Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Златен лев Холдинг АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -47.86 %, което съответства на цена за емисия 3Z3 (HLEV) от 1.56 лв.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо неконсолидирания отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. (232) в:

-Баланс с над 5 % от Актива: