-- 2023.08.29 16:24:38
Каучук АД-София, 4KU, KAU; 233 - консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.08.29 16:19:00 в Investor.bg

Показатели:

Index 233.00 231.00
Цена (Price) 33.00 32.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) -417.40 694.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 31 336.00 11 460.00
Цена/Счетоводна стойност (P/B) 0.40 1.27
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 17.98 26.27
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 20.23 26.90
Текуща ликвидност (Current Ratio) 243.81 344.82
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) 2.73 2.81
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) 11.92 12.29

 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 2 145.6040093 хил.лв.
 + Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) под 1: 0.40
 + Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 74.91 %
 + Ръст в цената на 4KU (KAU) за 90 дни над 10%: 13.79 %
 + Обща дивидентна доходност за последната фин. година: 2.73 %
 + Средна дивидентна доходност от 4KU (KAU) за 5 години: 11.92 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -417.3959907 хил.лв.
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -1 175 хил.лв.
 - Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 65.11 %

Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -417.3959907 хил.лв.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 2 145.6040093 хил.лв.

Каучук АД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 31 336 хил.лв.
Разходите за дейността през тримесечието са 31 131.39599 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с -5 619 хил.лв., разходите за възнаграждения с 16 196.31567 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 14 620 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 121 хил.лв. 44.49 % и отрицателните разлики от промяна на валутни курсове, които са 110 хил.лв. 40.44 % от финансовите разходи (272 хил. лв.). Те от своя страна са 0.87 % от разходите за дейността (31 131.39599 хил.лв.).

Консолидираният собствен капитал на Каучук АД-София към края на юни 2023 г. от 78 175.60401 хил.лв., прави 82.98 лв. счетоводна стойност на акция. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 0.40. Резервите от 8 145 хил.лв. формират 10.42 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 11 952 хил.лв. (15.29 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 74.91 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 2 348 хил.лв., а краткосрочните за 18 765 хил.лв., което прави общо 21 113 хил.лв. 628 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 17.98 %. Общо дълговете са 20.23 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 27.01 %.
Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 104 355 хил.лв. От тях текущите са 43.84 % (45 751 хил.лв.), а нетекущите 56.16 % (58 604 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 26 986 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 243.81 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 34.52 % от собствения капитал и 25.86 % от всички активи. Стойността на фирмата (EV) e 33 044 003 хил.лв.

Паричните средства и еквиваленти са за 24 224 хил.лв. (23.21 % от Актива), от които парите в брои са 79 хил.лв., а 71 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 129.09 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 671 хил.лв. Отношението му към продажбите е 2.14 %.

Каучук АД-София има емитирани акции с борсов код: 4KU (KAU)-обикновени 942 091 бр.. Емисия 4KU (KAU) поскъпва за предходните 90 дни с 13.79 % до цена 33 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е -8.33 %. Капитализацията на дружеството е 31.09 млн.лв.

Последно изплатените дивиденти са за 847 882 лв. и са 2.73 % спрямо капитализацията (4KU (KAU) - 0.9 лв. 2.73 % дивидентна доходност). За предходните 5 години средният дивидент по емисия 4KU (KAU) е 3.9320 лв. 11.92 % дивидентна доходност.

Бизнес рискът свързан с дейността на Каучук АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)65.11

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (231) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 231 233 % хил.лв.
Сгради и конструкции 141 6 401 +4 439.72 % +6 260
Имоти, машини, съоръжения, оборудване 3 005 10 001 +232.81 % +6 996
Продукти от развойна дейност 0 7 558 +7 558.00 % +7 558
Други нематериални активи 0 10 463 +10 463.00 % +10 463
Нематериални активи 0 20 918 +20 918.00 % +20 918
Положителна репутация 0 26 252 +26 252.00 % +26 252
Търговска репутация 0 26 252 +26 252.00 % +26 252
Нетекущи активи 3 055 58 604 +1 818.30 % +55 549
Материали 9 247 85 -99.08 % -9 162
Незавършено производство 2 535 0 -100.00 % -2 535
Материални запаси 12 553 305 -97.57 % -12 248
Текущи вземания от клиенти и доставчици 4 636 16 746 +261.22 % +12 110
Търговски и други /текущи/ вземания 6 845 20 876 +204.98 % +14 031
Парични средства в безсрочни депозити 5 094 24 074 +372.60 % +18 980
Блокирани парични средства 3 734 71 -98.10 % -3 663
Парични средства и парични еквиваленти 9 966 24 224 +143.07 % +14 258
Текущи активи 29 382 45 751 +55.71 % +16 369
Общо активи 32 437 104 355 +221.72 % +71 918
Записан и внесен капитал т ч 942 59 361 +6 201.59 % +58 419
Обикновенни акции 0 59 361 +59 361.00 % +59 361
Основен капитал 942 57 802 +6 036.09 % +56 860
Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 3 009 1 377 -54.24 % -1 632
Целеви резерви, в т ч 12 015 4 973 -58.61 % -7 042
Други резерви 10 619 3 887 -63.40 % -6 732
Резерви 15 024 8 145 -45.79 % -6 879
Натрупана печалба (загуба) в т ч 7 051 11 952 +69.51 % +4 901
Неразпределена печалба 7 051 11 952 +69.51 % +4 901
Финансов резултат 7 745 12 228.60401 +57.89 % +4 483.60401
Собствен капитал 23 711 78 175.60401 +229.70 % +54 464.60401
Текущи задължения, в т ч 7 959 16 021 +101.29 % +8 062
Текущи задължения към доставчици и клиенти 7 151 4 135 -42.18 % -3 016
Текущи задължения по получени аванси 35 5 424 +15 397.14 % +5 389
Търговски и други текущи задължения 8 521 18 765 +120.22 % +10 244
Текущи пасиви 8 521 18 765 +120.22 % +10 244
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви 32 437 104 354.604 +221.71 % +71 917.604


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 231 233 % хил.лв.
Разходи за материали-3м. 6 310 -5 619 -189.05 % -11 929
Разходи за външни услуги-3м. 2 336 3 573 +52.95 % +1 237
Разходи за амортизации-3м. 35 1 846 +5 174.29 % +1 811
Разходи за възнаграждения-3м. 861 16 196.31567 +1 781.11 % +15 335.31567
Разходи за осигуровки-3м. 157 1 750.080317 +1 014.70 % +1 593.080317
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. 9 14 620 +162 344.43 % +14 611
Изменение на запасите от продукция и незавършено производство-3м. 1 108 -2 329 -310.20 % -3 437
Разходи по икономически елементи-3м. 10 847 30 859.39599 +184.50 % +20 012.39599
Разходи за дейността-3м. 10 911 31 131.39599 +185.32 % +20 220.39599
Печалба от дейността-3м. 694 178.6040093 -74.26 % -515.3959907
Общо разходи-3м. 10 911 31 131.39599 +185.32 % +20 220.39599
Печалба преди облагане с данъци-3м. 694 178.6040093 -74.26 % -515.3959907
Печалба след облагане с данъци-3м. 694 0 -100.00 % -694
Нетна печалба за периода-3м. 694 0 -100.00 % -694
Общо разходи и печалба-3м. 11 605 31 310 +169.80 % +19 705
Нетни приходи от продажби на продукция-3м. 11 400 -11 400 -200.00 % -22 800
Нетни приходи от продажби на стоки-3м. 7 16 664 +237 957.11 % +16 657
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. 0 25 965 +25 965.00 % +25 965
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 11 460 31 336 +173.44 % +19 876
Приходи от дейността-3м. 11 605 31 310 +169.80 % +19 705
Общо приходи-3м. 11 605 31 310 +169.80 % +19 705
Общо приходи и загуба-3м. 11 605 31 310 +169.80 % +19 705


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 231 233 % хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м. 13 223 30 649 +131.79 % +17 426
Плащания на доставчици-3м. -8 246 -12 417 -50.58 % -4 171
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. -920 -16 538 -1 697.61 % -15 618
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. 4 091 671 -83.60 % -3 420
Покупка на инвестиции-3м. 0 -3 839 -3 839.00 % -3 839
Постъпления от продажба на инвестиции-3м. 0 18 484 +18 484.00 % +18 484
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. 0 13 565 +13 565.00 % +13 565
Платени заеми-3м. 0 -12 463 -12 463.00 % -12 463
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. -2 -15 247 -762 250.38 % -15 245
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. 4 089 -1 011 -124.72 % -5 100
Парични средства в началото на периода-3м. 5 877 15 269 +159.81 % +9 392
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. 9 966 14 258 +43.07 % +4 292
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. 6 232 17 921 +187.56 % +11 689
Блокирани парични средства-3м. 3 734 -3 663 -198.10 % -7 397

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (276.6040093) и ОД (276.6040093): -0 хил.лв.
- Разлика в Обща сума на пасива (104 355) и актива (104 354.604) в Баланса: 0.396 хил.лв.
- Разлика между Записан капитал по Баланс и изчислен капитал (бр.акции*номинал) над 5%: 58 419 хил.лв.
Възможна е текущо протичаща промяна на основен капитал, брой акции, номинал и в следствие неправилно изчислени коефициенти.