-- 2023.08.29 16:24:38
Каучук АД-София, 4KU, KAU; 233 - консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.08.29 16:19:00 в Investor.bg
Показатели:
Index | 233.00 | 231.00 |
Цена (Price) | 33.00 | 32.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -417.40 | 694.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 31 336.00 | 11 460.00 |
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | 0.40 | 1.27 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 17.98 | 26.27 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 20.23 | 26.90 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 243.81 | 344.82 |
Доходност от дивидент ОБЩА (Dividend Yield ALL) | 2.73 | 2.81 |
Доходност среден дивидент 1 (Avg Dividend Yield 1) | 11.92 | 12.29 |
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 2 145.6040093 хил.лв.
+ Коефициент Цена/Счетоводна стойност (P/B) под 1: 0.40
+ Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) над 70%: 74.91 %
+ Ръст в цената на 4KU (KAU) за 90 дни над 10%: 13.79 %
+ Обща дивидентна доходност за последната фин. година: 2.73 %
+ Средна дивидентна доходност от 4KU (KAU) за 5 години: 11.92 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -417.3959907 хил.лв.
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -1 175 хил.лв.
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 65.11 %
Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -417.3959907 хил.лв.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 2 145.6040093 хил.лв.
Каучук АД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 31 336 хил.лв.
Разходите за дейността през тримесечието са 31 131.39599 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за материали с -5 619 хил.лв., разходите за възнаграждения с 16 196.31567 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 14 620 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 121 хил.лв. 44.49 % и отрицателните разлики от промяна на валутни курсове, които са 110 хил.лв. 40.44 % от финансовите разходи (272 хил. лв.). Те от своя страна са 0.87 % от разходите за дейността (31 131.39599 хил.лв.).
Консолидираният собствен капитал на Каучук АД-София към края на юни 2023 г. от 78 175.60401 хил.лв., прави 82.98 лв. счетоводна стойност на акция. Коефициента Цена/Счетоводна стойност (P/B) е 0.40. Резервите от 8 145 хил.лв. формират 10.42 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 11 952 хил.лв. (15.29 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 74.91 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 2 348 хил.лв., а краткосрочните за 18 765 хил.лв., което прави общо 21 113 хил.лв. 628 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 17.98 %. Общо дълговете са 20.23 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 27.01 %.
Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 104 355 хил.лв. От тях текущите са 43.84 % (45 751 хил.лв.), а нетекущите 56.16 % (58 604 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 26 986 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 243.81 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 34.52 % от собствения капитал и 25.86 % от всички активи. Стойността на фирмата (EV) e 33 044 003 хил.лв.
Паричните средства и еквиваленти са за 24 224 хил.лв. (23.21 % от Актива), от които парите в брои са 79 хил.лв., а 71 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 129.09 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 671 хил.лв. Отношението му към продажбите е 2.14 %.
Каучук АД-София има емитирани акции с борсов код: 4KU (KAU)-обикновени 942 091 бр.. Емисия 4KU (KAU) поскъпва за предходните 90 дни с 13.79 % до цена 33 лв. за брой, а за 360 дни изменението на цената е -8.33 %. Капитализацията на дружеството е 31.09 млн.лв.
Последно изплатените дивиденти са за 847 882 лв. и са 2.73 % спрямо капитализацията (4KU (KAU) - 0.9 лв. 2.73 % дивидентна доходност). За предходните 5 години средният дивидент по емисия 4KU (KAU) е 3.9320 лв. 11.92 % дивидентна доходност.
Бизнес рискът свързан с дейността на Каучук АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 65.11 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (231) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Сгради и конструкции | 141 | 6 401 | +4 439.72 % | +6 260 |
Имоти, машини, съоръжения, оборудване | 3 005 | 10 001 | +232.81 % | +6 996 |
Продукти от развойна дейност | 0 | 7 558 | +7 558.00 % | +7 558 |
Други нематериални активи | 0 | 10 463 | +10 463.00 % | +10 463 |
Нематериални активи | 0 | 20 918 | +20 918.00 % | +20 918 |
Положителна репутация | 0 | 26 252 | +26 252.00 % | +26 252 |
Търговска репутация | 0 | 26 252 | +26 252.00 % | +26 252 |
Нетекущи активи | 3 055 | 58 604 | +1 818.30 % | +55 549 |
Материали | 9 247 | 85 | -99.08 % | -9 162 |
Незавършено производство | 2 535 | 0 | -100.00 % | -2 535 |
Материални запаси | 12 553 | 305 | -97.57 % | -12 248 |
Текущи вземания от клиенти и доставчици | 4 636 | 16 746 | +261.22 % | +12 110 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 6 845 | 20 876 | +204.98 % | +14 031 |
Парични средства в безсрочни депозити | 5 094 | 24 074 | +372.60 % | +18 980 |
Блокирани парични средства | 3 734 | 71 | -98.10 % | -3 663 |
Парични средства и парични еквиваленти | 9 966 | 24 224 | +143.07 % | +14 258 |
Текущи активи | 29 382 | 45 751 | +55.71 % | +16 369 |
Общо активи | 32 437 | 104 355 | +221.72 % | +71 918 |
Записан и внесен капитал т ч | 942 | 59 361 | +6 201.59 % | +58 419 |
Обикновенни акции | 0 | 59 361 | +59 361.00 % | +59 361 |
Основен капитал | 942 | 57 802 | +6 036.09 % | +56 860 |
Резерв от последващи оценки на активите и пасивите | 3 009 | 1 377 | -54.24 % | -1 632 |
Целеви резерви, в т ч | 12 015 | 4 973 | -58.61 % | -7 042 |
Други резерви | 10 619 | 3 887 | -63.40 % | -6 732 |
Резерви | 15 024 | 8 145 | -45.79 % | -6 879 |
Натрупана печалба (загуба) в т ч | 7 051 | 11 952 | +69.51 % | +4 901 |
Неразпределена печалба | 7 051 | 11 952 | +69.51 % | +4 901 |
Финансов резултат | 7 745 | 12 228.60401 | +57.89 % | +4 483.60401 |
Собствен капитал | 23 711 | 78 175.60401 | +229.70 % | +54 464.60401 |
Текущи задължения, в т ч | 7 959 | 16 021 | +101.29 % | +8 062 |
Текущи задължения към доставчици и клиенти | 7 151 | 4 135 | -42.18 % | -3 016 |
Текущи задължения по получени аванси | 35 | 5 424 | +15 397.14 % | +5 389 |
Търговски и други текущи задължения | 8 521 | 18 765 | +120.22 % | +10 244 |
Текущи пасиви | 8 521 | 18 765 | +120.22 % | +10 244 |
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 32 437 | 104 354.604 | +221.71 % | +71 917.604 |
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за материали-3м. | 6 310 | -5 619 | -189.05 % | -11 929 |
Разходи за външни услуги-3м. | 2 336 | 3 573 | +52.95 % | +1 237 |
Разходи за амортизации-3м. | 35 | 1 846 | +5 174.29 % | +1 811 |
Разходи за възнаграждения-3м. | 861 | 16 196.31567 | +1 781.11 % | +15 335.31567 |
Разходи за осигуровки-3м. | 157 | 1 750.080317 | +1 014.70 % | +1 593.080317 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 9 | 14 620 | +162 344.43 % | +14 611 |
Изменение на запасите от продукция и незавършено производство-3м. | 1 108 | -2 329 | -310.20 % | -3 437 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 10 847 | 30 859.39599 | +184.50 % | +20 012.39599 |
Разходи за дейността-3м. | 10 911 | 31 131.39599 | +185.32 % | +20 220.39599 |
Печалба от дейността-3м. | 694 | 178.6040093 | -74.26 % | -515.3959907 |
Общо разходи-3м. | 10 911 | 31 131.39599 | +185.32 % | +20 220.39599 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 694 | 178.6040093 | -74.26 % | -515.3959907 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 694 | 0 | -100.00 % | -694 |
Нетна печалба за периода-3м. | 694 | 0 | -100.00 % | -694 |
Общо разходи и печалба-3м. | 11 605 | 31 310 | +169.80 % | +19 705 |
Нетни приходи от продажби на продукция-3м. | 11 400 | -11 400 | -200.00 % | -22 800 |
Нетни приходи от продажби на стоки-3м. | 7 | 16 664 | +237 957.11 % | +16 657 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 0 | 25 965 | +25 965.00 % | +25 965 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 11 460 | 31 336 | +173.44 % | +19 876 |
Приходи от дейността-3м. | 11 605 | 31 310 | +169.80 % | +19 705 |
Общо приходи-3м. | 11 605 | 31 310 | +169.80 % | +19 705 |
Общо приходи и загуба-3м. | 11 605 | 31 310 | +169.80 % | +19 705 |
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 13 223 | 30 649 | +131.79 % | +17 426 |
Плащания на доставчици-3м. | -8 246 | -12 417 | -50.58 % | -4 171 |
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. | -920 | -16 538 | -1 697.61 % | -15 618 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 4 091 | 671 | -83.60 % | -3 420 |
Покупка на инвестиции-3м. | 0 | -3 839 | -3 839.00 % | -3 839 |
Постъпления от продажба на инвестиции-3м. | 0 | 18 484 | +18 484.00 % | +18 484 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 0 | 13 565 | +13 565.00 % | +13 565 |
Платени заеми-3м. | 0 | -12 463 | -12 463.00 % | -12 463 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -2 | -15 247 | -762 250.38 % | -15 245 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | 4 089 | -1 011 | -124.72 % | -5 100 |
Парични средства в началото на периода-3м. | 5 877 | 15 269 | +159.81 % | +9 392 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 9 966 | 14 258 | +43.07 % | +4 292 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 6 232 | 17 921 | +187.56 % | +11 689 |
Блокирани парични средства-3м. | 3 734 | -3 663 | -198.10 % | -7 397 |
При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща печалба в Баланс (276.6040093) и ОД (276.6040093): -0 хил.лв.
- Разлика в Обща сума на пасива (104 355) и актива (104 354.604) в Баланса: 0.396 хил.лв.
- Разлика между Записан капитал по Баланс и изчислен капитал (бр.акции*номинал) над 5%: 58 419 хил.лв.
Възможна е текущо протичаща промяна на основен капитал, брой акции, номинал и в следствие неправилно изчислени коефициенти.