-- 2023.08.29 13:25:15
СЛС Холдинг АД-София, 2SLA, 2SLB; 233 - консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.08.29 13:23:00 в x3news.com

Показатели:

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 5 463.84222 хил.лв.
 + Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 204.67 %
 + Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 795.10 %
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 10 072 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 5 655 хил.лв.
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 172.56 %
 + Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 395.36 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 169.06 %
 + Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 400.88 %
 + Очакван ръст в капитализацията над 10%: 61.89 %
 + Екстраполиран ръст в капитализацията над 10%: 12.89 %

 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -7 825.15778 хил.лв.
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -48.09 %
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -6.84 %
 - Тримесечните продажби намаляват (Sales Growth 3m.): -26.84 %
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -53.83 %
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -60.50 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -135.12 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 1.19 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 58.60 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 98.80 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 69.05 %
 - Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -24 807 хил.лв.
 - Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 77.72 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 92.62 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 148.70 %
 - Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 53.64 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 5 463.84222 хил.лв., като нараства с 204.67 %. За последните 12 месеца загубата достига -7 825.15778 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -48.09 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 795.10 % и е 10 072 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -6.84 % до 5 655 хил.лв. (nan лв. на акция).

СЛС Холдинг АД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 6 272 хил.лв. , които спрямо второто тримесечие на предходната година са надолу с -26.84 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -53.83 %.
През тримесечието финансовите приходи са 38.95 % от приходите от дейността (4 001 от 10 273 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (2 590 хил.лв.) и положителните разлики от операции с финансови активи (1 365 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -65.55 % и са 4 717 хил.лв., а за годината са 31 016 хил.лв. с изменение от -13.45 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 3 828 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 8 368 хил.лв., разходите за амортизации с 1 347 хил.лв., разходите за възнаграждения с 3 165 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с -5 618 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 4 150 хил.лв. 611.19 %, отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са -5 042 хил.лв. 742.56 % и другите финансови разходи, които са 241 хил.лв. 35.49 % от финансовите разходи (-679 хил. лв.). Те от своя страна са 14.39 % от разходите за дейността (4 717 хил.лв.).

Консолидираният собствен капитал на СЛС Холдинг АД-София към края на юни 2023 г. от 5 014 хил.лв.Спада за последната година е -60.50 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -135.12 %. Резервите от 535 хил.лв. формират 10.67 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 5 328 хил.лв. (106.26 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 1.19 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 169 308 хил.лв., а краткосрочните за 246 780 хил.лв., което прави общо 416 088 хил.лв. 32 997 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 58.60 %. Общо дълговете са 98.80 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 8 298.52 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 69.05 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 62.69 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 421 121 хил.лв. От тях текущите са 52.71 % (221 973 хил.лв.), а нетекущите 47.29 % (199 148 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -24 807 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 89.95 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -494.75 % от собствения капитал и -5.89 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -2.08 %, а обръщаемостта им е 0.04 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -4.11 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 8 022 хил.лв. (1.90 % от Актива), от които парите в брои са 113 хил.лв., а 6 054 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 30.54 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 11 991 хил.лв. с изменение от 172.56 %. Отношението му към продажбите е 191.18 %. За година назад ОПП е 431 710 хил.лв. (395.36 % ръст), а ОПП/Продажби 2 969.73 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -11 701 хил.лв., а за 12 м. -369 744 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -6 648 хил.лв. и -61 573 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -6 358 хил.лв, а за период от 1 година 393 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 169.06 % до 11 625 хил.лв., а за 12 месеца е 430 363 хил.лв. (400.88 %).

СЛС Холдинг АД-София има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на СЛС Холдинг АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат, оперативния резултат и свободния паричен поток.

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на СЛС Холдинг АД-София е 61.89 %.

Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 16 900 хил.лв. и нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -21 359 хил.лв.

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (231) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

При елементарна проверка на данните в Баланса и Отчета за доходите, се откриват следните несъответствия:
- Разлика в Текуща загуба в Баланс (-1 384) и ОД (1 384.15778): 0.15778 хил.лв.