-- 2023.08.29 12:49:45
Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София, GC0N; 233 - консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.08.29 12:47:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 233.00 | 231.00 | 223.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 226.00 | -331.00 | -233.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -489.00 | -948.00 | -693.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 395.00 | 424.00 | 350.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 1 616.00 | 1 571.00 | 1 340.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 197.00 | -1 134.38 | -356.86 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 550.94 | -258.87 | -192.17 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 12.86 | 23.26 | -1.69 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | -330.36 | -98.99 | 64.71 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -44.62 | -70.22 | -39.07 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -12.10 | -12.74 | -17.98 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -30.26 | -60.34 | -51.72 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -68.32 | -112.56 | -55.19 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -5.31 | -9.85 | -6.08 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 27.06 | 27.49 | 25.77 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 92.91 | 95.36 | 89.19 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 180.18 | 167.94 | 172.49 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 60.75 | -44.66 | -11.39 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -34.30 | -52.55 | -83.45 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 226 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 197.00 %
+ Ръст в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): 29.44 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 550.94 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 478 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 153 хил.лв.
+ Оперативния 12 месечен резултат расте (EBITDA Growth 12m.): 298.70 %
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 12.86 %
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -12.10 %
+ Очакван ръст в капитализацията над 10%: 60.75 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -489 хил.лв.
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -30.26 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -44.62 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -68.32 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 7.09 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 92.91 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -315 хил.лв.
- Спад в 3м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 3m.): -236.36 %
- Спад в 12м. Нетен ОПП над -5% (CFO Growth 12m.): -95.53 %
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -387 хил.лв.
- Спад в 3м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 3m.): -330.36 %
- Отрицателен 12м. Свободен ПП (FCF 12m.): -198 хил.лв.
- Спад в 12м. Свободен ПП над -5% (FCF Growth 12m.): -118.30 %
- Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 35.21 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 64.82 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 669.67 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 96.69 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -34.30 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 226 хил.лв., като нараства с 197.00 %. За последните 12 месеца загубата достига -489 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с 29.44 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 550.94 % и е 478 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e с повишение от 298.70 % до 153 хил.лв. (nan лв. на акция).
Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 395 хил.лв. , които спрямо второто тримесечие на предходната година са нагоре с 12.86 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -30.26 %.
През тримесечието финансовите приходи са 11.83 % от приходите от дейността (53 от 448 хил.лв.). От тях най-голям дял имат приходите от лихви (53 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието намаляват с -87.84 % и са 129 хил.лв., а за годината са 2 048 хил.лв. с изменение от -38.99 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 117 хил.лв., разходите за амортизации с 72 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 114 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 482 хил.лв., разходите за амортизации с 258 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 469 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 87 хил.лв. 36.55 % и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са -325 хил.лв. 136.55 % от финансовите разходи (-238 хил. лв.). Те от своя страна са 184.50 % от разходите за дейността (129 хил.лв.).
Консолидираният собствен капитал на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София към края на юни 2023 г. от 628 хил.лв.Спада за последната година е -44.62 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -68.32 %. Резервите от 83 хил.лв. формират 13.22 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -185 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани 7.09 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 5 831 хил.лв., а краткосрочните за 2 396 хил.лв., което прави общо 8 227 хил.лв. Oт тях няма задължения към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 27.06 %. Общо дълговете са 92.91 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 1 310.03 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -12.10 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -15.61 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 8 855 хил.лв. От тях текущите са 48.75 % (4 317 хил.лв.), а нетекущите 51.25 % (4 538 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 1 921 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 180.18 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 305.89 % от собствения капитал и 21.69 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -5.31 %, а обръщаемостта им е 0.18 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -7.27 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 771 хил.лв. (8.71 % от Актива), от които парите в брои са 20 хил.лв. Незабавната ликвидност е 120.20 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -315 хил.лв. с изменение от -236.36 %. Отношението му към продажбите е -79.75 %. За година назад ОПП е 60 хил.лв. (-95.53 % спад), а ОПП/Продажби 3.71 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 71 хил.лв., а за 12 м. 744 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 154 хил.лв. и -823 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -90 хил.лв, а за период от 1 година -19 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието намалява с -330.36 % до -387 хил.лв., а за 12 месеца е -198 хил.лв. (-118.30 %).
Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал, нетния резултат, оперативния резултат и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 35.21 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 64.82 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 4.51 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 669.67 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 96.69 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Джи Пи Ес Контрол ЕАД-София е 60.75 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 56.22 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 48.42 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 2.86 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 135.50 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | -155.46 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 1 542 хил.лв. и нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -2 649 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | 25.20 | 503 | 137.60 | 955 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -231.93 | -3 147 | -126.85 | -2 150 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 8.09 | 1 698 | -11.76 | 1 386 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | 106.67 | 29 | -249.32 | -1 506 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | -164.03 | -229 | -329.73 | -820 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (231) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Финансов резултат | -516 | -290 | +43.80 % | +226 |
Собствен капитал | 402 | 628 | +56.22 % | +226 |
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за амортизации-3м. | 53 | 72 | +35.85 % | +19 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)-3м. | 29 | 35 | +20.69 % | +6 |
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 381 | -325 | -185.30 % | -706 |
Финансови разходи-3м. | 474 | -238 | -150.21 % | -712 |
Разходи за дейността-3м. | 847 | 129 | -84.77 % | -718 |
Печалба от дейността-3м. | 0 | 319 | +319.00 % | +319 |
Общо разходи-3м. | 847 | 129 | -84.77 % | -718 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 319 | +319.00 % | +319 |
Разходи за данъци, в т ч-3м. | -38 | 93 | +344.74 % | +131 |
Разходи за текущи корпоративни данъци върху печалбата-3м. | 0 | 60 | +60.00 % | +60 |
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата-3м. | -38 | 33 | +186.84 % | +71 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 0 | 226 | +226.00 % | +226 |
Нетна печалба за периода-3м. | 0 | 226 | +226.00 % | +226 |
Общо разходи и печалба-3м. | 809 | 222 | -72.56 % | -587 |
Загуба от дейността-3м. | 369 | 0 | -100.00 % | -369 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 369 | 0 | -100.00 % | -369 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 331 | 0 | -100.00 % | -331 |
Нетна загуба за периода-3м. | 331 | 0 | -100.00 % | -331 |
Общо приходи и загуба-3м. | 809 | 222 | -72.56 % | -587 |
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Плащания на доставчици-3м. | -161 | -454 | -181.99 % | -293 |
Платени корпоративни данъци върху печалбата-3м. | 0 | -60 | -60.00 % | -60 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 65 | -315 | -584.62 % | -380 |
Предоставени заеми-3м. | -250 | -50 | +80.00 % | +200 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 651 | 85 | -86.94 % | -566 |
Получени лихви по предоставени заеми-3м. | 25 | 36 | +44.00 % | +11 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 426 | 71 | -83.33 % | -355 |
Плащания при обратно придобиване на ценни книжа-3м. | -195 | 0 | +100.00 % | +195 |
Постъпления от заеми-3м. | 0 | 1 472 | +1 472.00 % | +1 472 |
Платени заеми-3м. | 0 | -1 453 | -1 453.00 % | -1 453 |
Платени задължения по лизингови договори-3м. | -160 | 151 | +194.38 % | +311 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | -124 | -16 | +87.10 % | +108 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -479 | 154 | +132.15 % | +633 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-3м. | 12 | -90 | -850.00 % | -102 |
Парични средства в началото на периода-3м. | 849 | 0 | -100.00 % | -849 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 861 | -90 | -110.45 % | -951 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 861 | -90 | -110.45 % | -951 |