-- 2023.08.29 11:34:19
; 233 - консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.08.29 11:26:00 в Investor.bg
Показатели:
Index | 233.00 | 231.00 | 223.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | -95.00 | 192.00 | n/a |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | 1 068.00 | n/a | n/a |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 495.00 | 662.00 | n/a |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | -8 972.00 | n/a | n/a |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | 1 097.43 | n/a | n/a |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 53.34 | n/a | n/a |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -11.90 | n/a | n/a |
Възвръщаемост на СК (ROE) | 5.43 | n/a | n/a |
Възвръщаемост на активите (ROA) | 0.80 | n/a | n/a |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 43.27 | 43.36 | 34.60 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 77.70 | 78.24 | 86.88 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 102.63 | 106.09 | 95.25 |
+ 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 1 068 хил.лв.
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 720 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 5 070 хил.лв.
+ Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1 097.43 %
+ Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 5.43 %
- Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -95 хил.лв.
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -11.90 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 15.00 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 43.27 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 77.70 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 53.34 %
- Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -1 488 хил.лв.
- Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -1 489 хил.лв.
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -95 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 1 068 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 720 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 5 070 хил.лв. (nan лв. на акция).
формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 495 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -11.90 %.
През тримесечието финансовите приходи са 52.13 % от приходите от дейността (539 от 1 034 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (496 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са 1 114 хил.лв., а за годината са -8 798 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 74 хил.лв., разходите за възнаграждения с 42 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 94 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с -6 200 хил.лв. и разходите за възнаграждения с -4 925 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 799 хил.лв. 89.57 % от финансовите разходи (892 хил. лв.). Те от своя страна са 80.07 % от разходите за дейността (1 114 хил.лв.).
Консолидираният собствен капитал на към края на юни 2023 г. от 19 789 хил.лв.Нарастването за последната година е 1 097.43 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 5.43 %. Резервите от 999 хил.лв. формират 5.05 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 8 698 хил.лв. (43.95 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 15.00 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 45 426 хил.лв., а краткосрочните за 57 103 хил.лв., което прави общо 102 529 хил.лв. 28 271 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 43.27 %. Общо дълговете са 77.70 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 518.11 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 53.34 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 71.46 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 131 961 хил.лв. От тях текущите са 44.41 % (58 603 хил.лв.), а нетекущите 55.59 % (73 358 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 1 500 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 102.63 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 7.58 % от собствения капитал и 1.14 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.80 %, а обръщаемостта им е -0.07 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.55 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 152 хил.лв. (0.12 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 99.12 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -1 488 хил.лв. Отношението му към продажбите е -300.61 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 4 890 хил.лв., а за 12 м. -283 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -3 358 хил.лв. и -15 832 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 44 хил.лв, а за период от 1 година 409 хил.лв.
има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 1.15 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (231) в:
-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Печалба от дейността-3м. | 302 | 0 | -100.00 % | -302 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 302 | 0 | -100.00 % | -302 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 240 | 0 | -100.00 % | -240 |
Нетна печалба за периода-3м. | 192 | 0 | -100.00 % | -192 |
Общо разходи и печалба-3м. | 1 361 | 1 034 | -24.03 % | -327 |
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. | 143 | 457 | +219.58 % | +314 |
Други нетни приходи от продажби-3м. | 519 | 38 | -92.68 % | -481 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 662 | 495 | -25.23 % | -167 |
Други финансови приходи-3м. | 639 | 496 | -22.38 % | -143 |
Финансови приходи-3м. | 699 | 539 | -22.89 % | -160 |
Приходи от дейността-3м. | 1 361 | 1 034 | -24.03 % | -327 |
Загуба от дейността-3м. | 0 | 80 | +80.00 % | +80 |
Общо приходи-3м. | 1 361 | 1 034 | -24.03 % | -327 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 80 | +80.00 % | +80 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 0 | 124 | +124.00 % | +124 |
Нетна загуба за периода-3м. | 0 | 95 | +95.00 % | +95 |
Общо приходи и загуба-3м. | 1 361 | 1 034 | -24.03 % | -327 |
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Постъпления от клиенти-3м. | 1 905 | 1 091 | -42.73 % | -814 |
Плащания на доставчици-3м. | -398 | -116 | +70.85 % | +282 |
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | 48 | -2 409 | -5 118.75 % | -2 457 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. | -158 | 1 | +100.63 % | +159 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 1 365 | -1 488 | -209.01 % | -2 853 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 0 | 4 890 | +4 890.00 % | +4 890 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | 0 | 4 890 | +4 890.00 % | +4 890 |
Постъпления от заеми-3м. | 2 195 | 1 007 | -54.12 % | -1 188 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | -307 | -610 | -98.70 % | -303 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -1 403 | -3 358 | -139.34 % | -1 955 |
Парични средства в началото на периода-3м. | 146 | 0 | -100.00 % | -146 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 108 | 44 | -59.26 % | -64 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 108 | 44 | -59.26 % | -64 |
Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:
Изменено перо | преди | сега |
---|---|---|
Земи | 94 | 0 |
Сгради и конструкции | 2 530 | 0 |
Машини и оборудване | 1 074 | 1 358 |
Съоръжения | 8 257 | 0 |
Транспортни средства | 6 | 0 |
Стопански инвентар | 79 | 0 |
Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА | 3 785 | 0 |
Други имоти, машини | 358 | 0 |
Имоти, машини, съоръжения, оборудване | 16 183 | 1 358 |
Инвестиционни имоти | 2 624 | 70 659 |
Права върху собственост | 10 829 | 0 |
Програмни продукти | 11 | 0 |
Други нематериални активи | 7 410 | 0 |
Нематериални активи | 18 250 | 0 |
Положителна репутация | 13 829 | 417 |
Търговска репутация | 13 829 | 417 |
Инвестиции общо | 2 | 0 |
Инвестиции в асоциирани предприятия | 2 | 0 |
Финансови активи нетекущи | 2 | 0 |
Дългосрочни вземания по търговски заеми | 0 | 924 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 0 | 924 |
Разходи за бъдещи периоди нетекущи | 71 | 0 |
Активи по отсрочени данъци | 1 189 | 0 |
Нетекущи активи | 52 148 | 73 358 |
Материали | 225 | 0 |
Продукция | 59 | 0 |
Стоки | 20 | 0 |
Материални запаси | 304 | 0 |
Текущи вземания от свързани предприятия | 46 | 0 |
Текущи вземания от клиенти и доставчици | 5 818 | 507 |
Текущи вземания по предоставени аванси | 185 | 1 209 |
Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 672 | 204 |
Текущи вземания по съдебни и присъдени вземания | 5 | 0 |
Текущи вземания по данъци за възстановяване | 10 | 7 |
Текущи вземания от персонала | 3 | 0 |
Други текущи вземания | 88 | 22 |
Търговски и други /текущи/ вземания | 6 827 | 1 949 |
Финансови активи, държани за търгуване в т ч | 0 | 56 449 |
Други държани за търгуване финансови активи | 0 | 56 449 |
Финансови активи, обявени за продажба | 16 673 | 0 |
Финансови активи текущи | 16 673 | 56 449 |
Парични средства в брой | 247 | 1 |
Парични средства в безсрочни депозити | 851 | 151 |
Парични средства и парични еквиваленти | 1 098 | 152 |
Разходи за бъдещи периоди текущи | 396 | 53 |
Текущи активи | 25 298 | 58 603 |
Общо активи | 77 446 | 131 961 |
Записан и внесен капитал т ч | 4 550 | 9 995 |
Обикновенни акции | 0 | 9 995 |
Основен капитал | 4 550 | 9 995 |
Премийни резерви при емитиране на ценни книжа | 25 | 0 |
Резерв от последващи оценки на активите и пасивите | 4 907 | 0 |
Целеви резерви, в т ч | 745 | 999 |
Общи резерви | 0 | 999 |
Други резерви | 745 | 0 |
Резерви | 5 677 | 999 |
Натрупана печалба (загуба) в т ч | -11 818 | 8 698 |
Неразпределена печалба | 0 | 8 698 |
Непокрита загуба | -11 818 | 0 |
Текуща печалба | 0 | 97 |
Текуща загуба | -385 | 0 |
Финансов резултат | -12 203 | 8 795 |
Собствен капитал | -1 976 | 19 789 |
Малцинствено участие | 11 853 | 9 643 |
Нетекущи задължения към свързани предприятия | 17 274 | 0 |
Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ | 5 416 | 27 271 |
Нетекущи задължения по облигационни заеми | 8 000 | 15 995 |
Други нетекущи търговски задължения | 308 | 0 |
Търговски и други нетекущи задължения | 30 998 | 43 266 |
Пасиви по отсрочени данъци | 1 195 | 2 160 |
Нетекущи пасиви | 32 193 | 45 426 |
Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ | 1 907 | 1 000 |
Текуща част от нетекущите задължения | 6 513 | 13 240 |
Текущи задължения, в т ч | 24 296 | 42 849 |
Текущи задължения към свързани предприятия | 6 654 | 0 |
Текущи задължения по получени търговски заеми | 10 156 | 13 158 |
Текущи задължения към доставчици и клиенти | 3 032 | 127 |
Текущи задължения по получени аванси | 1 569 | 29 278 |
Текущи задължения към персонала | 1 105 | 11 |
Текущи задължения към осигурителни предприятия | 690 | 1 |
Текущи данъчни задължения | 1 090 | 274 |
Други текущи задължения | 486 | 4 |
Провизии | 0 | 10 |
Търговски и други текущи задължения | 33 202 | 57 103 |
Приходи за бъдещи периоди текущи | 2 063 | 0 |
Финансирания текущи | 111 | 0 |
Текущи пасиви | 35 376 | 57 103 |
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви | 77 446 | 131 961 |
Разходи за материали | 1 065 | 8 |
Разходи за външни услуги | 6 744 | 143 |
Разходи за амортизации | 705 | 2 |
Разходи за възнаграждения | 5 328 | 82 |
Разходи за осигуровки | 889 | 16 |
Балансова стойност на продадени активи (без продукция) | 38 | 0 |
Изменение на запасите от продукция и незавършено производство | -20 | 0 |
Други разходи за дейността, в т ч | 104 | 195 |
Обезценка на активи | -2 | 0 |
Разходи по икономически елементи | 14 853 | 446 |
Разходи за лихви | 980 | 1 543 |
Други финансови разходи | 27 | 184 |
Финансови разходи | 1 007 | 1 727 |
Разходи за дейността | 15 860 | 2 173 |
Печалба от дейността | 0 | 222 |
Общо разходи | 15 860 | 2 173 |
Печалба преди облагане с данъци | 0 | 222 |
Разходи за данъци, в т ч | 0 | 106 |
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата | 0 | 106 |
Печалба след облагане с данъци | 0 | 116 |
Печалба след облагане с данъци за малцинствено участие | 0 | 19 |
Нетна печалба за периода | 0 | 97 |
Общо разходи и печалба | 15 860 | 2 395 |
Нетни приходи от продажби на услуги | 14 750 | 600 |
Други нетни приходи от продажби | 207 | 557 |
Нетни приходи от продажби | 14 957 | 1 157 |
Приходи от финансирания, в т ч | 43 | 0 |
Приходи от финансирания от правителството | 43 | 0 |
Приходи от лихви | 20 | 103 |
Положителни разлики от промяна на валутни курсове | 8 | 0 |
Други финансови приходи | 0 | 1 135 |
Финансови приходи | 28 | 1 238 |
Приходи от дейността | 15 028 | 2 395 |
Загуба от дейността | 832 | 0 |
Извънредни приходи | 14 | 0 |
Общо приходи | 15 042 | 2 395 |
Загуба преди облагане с данъци | 818 | 0 |
Загуба след облагане с данъци | 818 | 0 |
Загуба за малцинствено участие | 433 | 0 |
Нетна загуба за периода | 385 | 0 |
Общо приходи и загуба | 15 860 | 2 395 |
Постъпления от клиенти | 17 735 | 2 996 |
Плащания на доставчици | -8 917 | -514 |
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия | 0 | -2 361 |
Плащания, свързани с възнаграждения | -5 966 | -101 |
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата) | -1 770 | -157 |
Платени корпоративни данъци върху печалбата | -70 | 0 |
Курсови разлики | -3 | 0 |
Други постъпления /плащания от оперативна дейност | -9 | 14 |
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А): | 1 000 | -123 |
Покупка на дълготрайни активи | -487 | 0 |
Предоставени заеми | -34 | 0 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг | 130 | 4 890 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б): | -391 | 4 890 |
Постъпления от заеми | 10 215 | 3 202 |
Платени заеми | -10 778 | -7 040 |
Платени задължения по лизингови договори | -316 | 0 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение | -395 | -917 |
Други постъпления/ плащания от финансова дейност | 8 | -6 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В): | -1 266 | -4 761 |
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В): | -657 | 6 |
Парични средства в началото на периода | 1 755 | 146 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.: | 1 098 | 152 |
Наличност в касата и по банкови сметки | 1 098 | 152 |