-- 2023.08.29 11:34:19
; 233 - консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.08.29 11:26:00 в Investor.bg

Показатели:

Index 233.00 231.00 223.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) -95.00 192.00 n/a
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) 1 068.00 n/a n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 495.00 662.00 n/a
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) -8 972.00 n/a n/a
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) 1 097.43 n/a n/a
Изменение на дълга (Total Debt Growth) 53.34 n/a n/a
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) -11.90 n/a n/a
Възвръщаемост на СК (ROE) 5.43 n/a n/a
Възвръщаемост на активите (ROA) 0.80 n/a n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 43.27 43.36 34.60
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 77.70 78.24 86.88
Текуща ликвидност (Current Ratio) 102.63 106.09 95.25

 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 1 068 хил.лв.
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 720 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 5 070 хил.лв.
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 1 097.43 %
 + Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) над 5%: 5.43 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -95 хил.лв.
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -11.90 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 15.00 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 43.27 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 77.70 %
 - Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 53.34 %
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -1 488 хил.лв.
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -1 489 хил.лв.
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -95 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 1 068 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е 720 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 5 070 хил.лв. (nan лв. на акция).

формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 495 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -11.90 %.
През тримесечието финансовите приходи са 52.13 % от приходите от дейността (539 от 1 034 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (496 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са 1 114 хил.лв., а за годината са -8 798 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 74 хил.лв., разходите за възнаграждения с 42 хил.лв. и Другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 94 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с -6 200 хил.лв. и разходите за възнаграждения с -4 925 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 799 хил.лв. 89.57 % от финансовите разходи (892 хил. лв.). Те от своя страна са 80.07 % от разходите за дейността (1 114 хил.лв.).

Консолидираният собствен капитал на към края на юни 2023 г. от 19 789 хил.лв.Нарастването за последната година е 1 097.43 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 5.43 %. Резервите от 999 хил.лв. формират 5.05 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 8 698 хил.лв. (43.95 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 15.00 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 45 426 хил.лв., а краткосрочните за 57 103 хил.лв., което прави общо 102 529 хил.лв. 28 271 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 43.27 %. Общо дълговете са 77.70 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 518.11 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 53.34 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 71.46 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 131 961 хил.лв. От тях текущите са 44.41 % (58 603 хил.лв.), а нетекущите 55.59 % (73 358 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 1 500 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 102.63 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 7.58 % от собствения капитал и 1.14 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.80 %, а обръщаемостта им е -0.07 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 1.55 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 152 хил.лв. (0.12 % от Актива), от които парите в брои са 1 хил.лв. Незабавната ликвидност е 99.12 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -1 488 хил.лв. Отношението му към продажбите е -300.61 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е 4 890 хил.лв., а за 12 м. -283 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -3 358 хил.лв. и -15 832 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 44 хил.лв, а за период от 1 година 409 хил.лв.

има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели не е висок.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)1.15

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (231) в:

-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:

Наименование 231 233 % хил.лв.
Печалба от дейността-3м. 302 0 -100.00 % -302
Печалба преди облагане с данъци-3м. 302 0 -100.00 % -302
Печалба след облагане с данъци-3м. 240 0 -100.00 % -240
Нетна печалба за периода-3м. 192 0 -100.00 % -192
Общо разходи и печалба-3м. 1 361 1 034 -24.03 % -327
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. 143 457 +219.58 % +314
Други нетни приходи от продажби-3м. 519 38 -92.68 % -481
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 662 495 -25.23 % -167
Други финансови приходи-3м. 639 496 -22.38 % -143
Финансови приходи-3м. 699 539 -22.89 % -160
Приходи от дейността-3м. 1 361 1 034 -24.03 % -327
Загуба от дейността-3м. 0 80 +80.00 % +80
Общо приходи-3м. 1 361 1 034 -24.03 % -327
Загуба преди облагане с данъци-3м. 0 80 +80.00 % +80
Загуба след облагане с данъци-3м. 0 124 +124.00 % +124
Нетна загуба за периода-3м. 0 95 +95.00 % +95
Общо приходи и загуба-3м. 1 361 1 034 -24.03 % -327


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 231 233 % хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м. 1 905 1 091 -42.73 % -814
Плащания на доставчици-3м. -398 -116 +70.85 % +282
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. 48 -2 409 -5 118.75 % -2 457
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. -158 1 +100.63 % +159
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. 1 365 -1 488 -209.01 % -2 853
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. 0 4 890 +4 890.00 % +4 890
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. 0 4 890 +4 890.00 % +4 890
Постъпления от заеми-3м. 2 195 1 007 -54.12 % -1 188
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. -307 -610 -98.70 % -303
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. -1 403 -3 358 -139.34 % -1 955
Парични средства в началото на периода-3м. 146 0 -100.00 % -146
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. 108 44 -59.26 % -64
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. 108 44 -59.26 % -64

Този отчет е коригиращ. Промените спрямо предходно обявения са следните:

Изменено перопредисега
Земи940
Сгради и конструкции2 5300
Машини и оборудване1 0741 358
Съоръжения8 2570
Транспортни средства60
Стопански инвентар790
Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА3 7850
Други имоти, машини3580
Имоти, машини, съоръжения, оборудване16 1831 358
Инвестиционни имоти2 62470 659
Права върху собственост10 8290
Програмни продукти110
Други нематериални активи7 4100
Нематериални активи18 2500
Положителна репутация13 829417
Търговска репутация13 829417
Инвестиции общо20
Инвестиции в асоциирани предприятия20
Финансови активи нетекущи20
Дългосрочни вземания по търговски заеми0924
Търговски и други дългосрочни вземания0924
Разходи за бъдещи периоди нетекущи710
Активи по отсрочени данъци1 1890
Нетекущи активи52 14873 358
Материали2250
Продукция590
Стоки200
Материални запаси3040
Текущи вземания от свързани предприятия460
Текущи вземания от клиенти и доставчици5 818507
Текущи вземания по предоставени аванси1851 209
Текущи вземания по предоставени търговски заеми672204
Текущи вземания по съдебни и присъдени вземания50
Текущи вземания по данъци за възстановяване107
Текущи вземания от персонала30
Други текущи вземания8822
Търговски и други /текущи/ вземания6 8271 949
Финансови активи, държани за търгуване в т ч056 449
Други държани за търгуване финансови активи056 449
Финансови активи, обявени за продажба16 6730
Финансови активи текущи16 67356 449
Парични средства в брой2471
Парични средства в безсрочни депозити851151
Парични средства и парични еквиваленти1 098152
Разходи за бъдещи периоди текущи39653
Текущи активи25 29858 603
Общо активи77 446131 961
Записан и внесен капитал т ч4 5509 995
Обикновенни акции09 995
Основен капитал4 5509 995
Премийни резерви при емитиране на ценни книжа250
Резерв от последващи оценки на активите и пасивите4 9070
Целеви резерви, в т ч745999
Общи резерви0999
Други резерви7450
Резерви5 677999
Натрупана печалба (загуба) в т ч-11 8188 698
Неразпределена печалба08 698
Непокрита загуба-11 8180
Текуща печалба097
Текуща загуба-3850
Финансов резултат-12 2038 795
Собствен капитал-1 97619 789
Малцинствено участие11 8539 643
Нетекущи задължения към свързани предприятия17 2740
Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ5 41627 271
Нетекущи задължения по облигационни заеми8 00015 995
Други нетекущи търговски задължения3080
Търговски и други нетекущи задължения30 99843 266
Пасиви по отсрочени данъци1 1952 160
Нетекущи пасиви32 19345 426
Текущи задължения по получени заеми към банки и небанкови ФИ1 9071 000
Текуща част от нетекущите задължения6 51313 240
Текущи задължения, в т ч24 29642 849
Текущи задължения към свързани предприятия6 6540
Текущи задължения по получени търговски заеми10 15613 158
Текущи задължения към доставчици и клиенти3 032127
Текущи задължения по получени аванси1 56929 278
Текущи задължения към персонала1 10511
Текущи задължения към осигурителни предприятия6901
Текущи данъчни задължения1 090274
Други текущи задължения4864
Провизии010
Търговски и други текущи задължения33 20257 103
Приходи за бъдещи периоди текущи2 0630
Финансирания текущи1110
Текущи пасиви35 37657 103
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви77 446131 961
Разходи за материали1 0658
Разходи за външни услуги6 744143
Разходи за амортизации7052
Разходи за възнаграждения5 32882
Разходи за осигуровки88916
Балансова стойност на продадени активи (без продукция)380
Изменение на запасите от продукция и незавършено производство-200
Други разходи за дейността, в т ч104195
Обезценка на активи-20
Разходи по икономически елементи14 853446
Разходи за лихви9801 543
Други финансови разходи27184
Финансови разходи1 0071 727
Разходи за дейността15 8602 173
Печалба от дейността0222
Общо разходи15 8602 173
Печалба преди облагане с данъци0222
Разходи за данъци, в т ч0106
Разход/(икономия) на отсрочени корпорат данъци върху печалбата0106
Печалба след облагане с данъци0116
Печалба след облагане с данъци за малцинствено участие019
Нетна печалба за периода097
Общо разходи и печалба15 8602 395
Нетни приходи от продажби на услуги14 750600
Други нетни приходи от продажби207557
Нетни приходи от продажби14 9571 157
Приходи от финансирания, в т ч430
Приходи от финансирания от правителството430
Приходи от лихви20103
Положителни разлики от промяна на валутни курсове80
Други финансови приходи01 135
Финансови приходи281 238
Приходи от дейността15 0282 395
Загуба от дейността8320
Извънредни приходи140
Общо приходи15 0422 395
Загуба преди облагане с данъци8180
Загуба след облагане с данъци8180
Загуба за малцинствено участие4330
Нетна загуба за периода3850
Общо приходи и загуба15 8602 395
Постъпления от клиенти17 7352 996
Плащания на доставчици-8 917-514
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия0-2 361
Плащания, свързани с възнаграждения-5 966-101
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-1 770-157
Платени корпоративни данъци върху печалбата-700
Курсови разлики-30
Други постъпления /плащания от оперативна дейност-914
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):1 000-123
Покупка на дълготрайни активи-4870
Предоставени заеми-340
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг1304 890
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3914 890
Постъпления от заеми10 2153 202
Платени заеми-10 778-7 040
Платени задължения по лизингови договори-3160
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-395-917
Други постъпления/ плащания от финансова дейност8-6
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-1 266-4 761
Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В):-6576
Парични средства в началото на периода1 755146
Парични средства в края на периода, в т.ч.:1 098152
Наличност в касата и по банкови сметки1 098152