-- 2023.08.28 11:50:52
Финанс Секюрити Груп АД-София, FSPA; 233 - консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.08.28 11:48:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 233.00 | 231.00 | 223.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 256.00 | 954.00 | -53.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -5 625.00 | -5 934.00 | 16 799.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 12 609.00 | 10 908.00 | 8 773.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 54 760.00 | 50 924.00 | 34 854.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | 583.02 | -89.68 | -105.44 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | 82.46 | -47.72 | 11.63 |
Изменение на приходите от продажби 3м.(Sales Growth 3m.) | 43.73 | -9.84 | 39.99 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 184.01 | 482.68 | 113.03 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -8.35 | -9.52 | 184.65 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | 24.99 | 52.53 | 109.31 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -10.27 | -11.65 | 48.20 |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -23.90 | -24.65 | 86.11 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -1.06 | -1.18 | 4.85 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 43.61 | 44.16 | 35.13 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 96.20 | 95.83 | 94.79 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 90.90 | 93.84 | 153.78 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | 7.95 | 13.29 | -0.57 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | 2.75 | 10.23 | 5.54 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 256 хил.лв.
+ Ръст на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): 583.02 %
+ Оперативния 3 месечен резултат расте (EBITDA Growth 3m.): 82.46 %
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 7 811 хил.лв.
+ Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 20 434 хил.лв.
+ Тримесечните продажби растат (Sales Growth 3m.): 43.73 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 118.21 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 224.57 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 184.01 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 153.10 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -5 625 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -133.48 %
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -37.08 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -10.27 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -8.35 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -23.90 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 4.15 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 43.61 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 96.20 %
- Дълговете растат с над 5% (Total Debt Growth): 24.99 %
- Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -22 780 хил.лв.
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 455.94 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 30.64 %
- Вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) над 25%: 258.83 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 256 хил.лв., като нараства с 583.02 %. За последните 12 месеца загубата достига -5 625 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -133.48 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) расте с 82.46 % и е 7 811 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e със спад от -37.08 % до 20 434 хил.лв. (nan лв. на акция).
Финанс Секюрити Груп АД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 12 609 хил.лв. , които спрямо второто тримесечие на предходната година са нагоре с 43.73 %. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -10.27 %.
През тримесечието финансовите приходи са 35.39 % от приходите от дейността (6 907 от 19 516 хил.лв.). От тях най-голям дял имат положителните разлики от операции с финансови активи (11 476 хил.лв.) и другите финансови приходи (-5 400 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 40.79 % и са 19 213 хил.лв., а за годината са 75 836 хил.лв. с изменение от 30.81 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 2 102 хил.лв., разходите за амортизации с 4 080 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 2 559 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 6 481 хил.лв., разходите за амортизации с 11 630 хил.лв., разходите за възнаграждения с 9 488 хил.лв. и балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с -16 561 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и разходите за лихви, които са 3 458 хил.лв. 37.08 %, отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 10 728 хил.лв. 115.05 % и другите финансови разходи, които са -4 861 хил.лв. 52.13 % от финансовите разходи (9 325 хил. лв.). Те от своя страна са 48.53 % от разходите за дейността (19 213 хил.лв.).
Консолидираният собствен капитал на Финанс Секюрити Груп АД-София към края на юни 2023 г. от 23 830 хил.лв.Спада за последната година е -8.35 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -23.90 %. Резервите от 427 хил.лв. формират 1.79 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 20 763 хил.лв. (87.13 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 4.15 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 301 939 хил.лв., а краткосрочните за 250 377 хил.лв., което прави общо 552 316 хил.лв. 206 888 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 43.61 %. Общо дълговете са 96.20 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 2 317.73 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 24.99 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 23.15 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 574 134 хил.лв. От тях текущите са 39.64 % (227 597 хил.лв.), а нетекущите 60.36 % (346 537 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -22 780 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 90.90 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е -95.59 % от собствения капитал и -3.97 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -1.06 %, а обръщаемостта им е 0.10 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -1.84 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 2 155 хил.лв. (0.38 % от Актива), от които парите в брои са 265 хил.лв. Незабавната ликвидност е 20.87 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 7 934 хил.лв. с изменение от 118.21 %. Отношението му към продажбите е 62.92 %. За година назад ОПП е 28 022 хил.лв. (224.57 % ръст), а ОПП/Продажби 51.17 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -6 813 хил.лв., а за 12 м. 11 086 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -1 421 хил.лв. и -41 101 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -300 хил.лв, а за период от 1 година -1 993 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 184.01 % до 3 854 хил.лв., а за 12 месеца е 16 392 хил.лв. (153.10 %).
Финанс Секюрити Груп АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Финанс Секюрити Груп АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, оперативния резултат и свободния паричен поток.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 12.64 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 455.94 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 11.10 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 30.64 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 258.83 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Финанс Секюрити Груп АД-София е 7.95 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 1.09 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | 5.21 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 7.53 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | 20.88 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 17.97 |
Чрез осредняване на резултатите от екстраполирането на развитието през последната година и на сезонните изменения, за следващото тримесечие се прогнозират 12 месечни нетни приходи от продажби (Sales 12m.) за 49 651 хил.лв. и нетна загуба (Net Income 12m.) в размер на -2 649 хил.лв.
Екстраполация на развитието | Екстраполация на сезонността | |||
---|---|---|---|---|
Показател | промяна % | стойност хил.лв. | промяна % | стойност хил.лв. |
Собствен капитал | 13.01 | 26 641 | 4.85 | 24 717 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -13.69 | -6 746 | 124.39 | 1 447 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 19.18 | 60 691 | -24.18 | 38 611 |
Печалба преди данъци, лихви и амортизации 12м.(EBITDA 12m.) | -2.47 | 16 486 | 45.46 | 24 589 |
Свободен паричен поток 12м.(FCF) | 89.46 | 26 326 | -20.19 | 11 089 |
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (231) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Дългосрочни вземания по финансов лизинг | 47 994 | 90 862 | +89.32 % | +42 868 |
Търговски и други дългосрочни вземания | 64 272 | 107 489 | +67.24 % | +43 217 |
Други нетекущи търговски задължения | 63 356 | 109 252 | +72.44 % | +45 896 |
Други текущи задължения | 57 292 | 74 584 | +30.18 % | +17 292 |
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Разходи за външни услуги-3м. | 1 745 | 2 102 | +20.46 % | +357 |
Разходи за амортизации-3м. | 2 474 | 4 080 | +64.92 % | +1 606 |
Разходи по икономически елементи-3м. | 7 623 | 9 888 | +29.71 % | +2 265 |
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 11 | 10 728 | +97 427.26 % | +10 717 |
Други финансови разходи-3м. | 5 212 | -4 861 | -193.27 % | -10 073 |
Печалба от дейността-3м. | 975 | 303 | -68.92 % | -672 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 969 | 273 | -71.83 % | -696 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 916 | 224 | -75.55 % | -692 |
Нетна печалба за периода-3м. | 954 | 256 | -73.17 % | -698 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 3 | 11 476 | +382 433.21 % | +11 473 |
Други финансови приходи-3м. | 5 470 | -5 400 | -198.72 % | -10 870 |
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. | 6 584 | 7 934 | +20.50 % | +1 350 |
Покупка на дълготрайни активи-3м. | -2 712 | -10 760 | -296.76 % | -8 048 |
Постъпления от продажба на дълготрайни активи-3м. | 319 | 1 490 | +367.08 % | +1 171 |
Постъпления от продажба на инвестиции-3м. | 2 746 | 6 651 | +142.21 % | +3 905 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | -2 652 | -6 813 | -156.90 % | -4 161 |
Постъпления от заеми-3м. | 3 900 | 12 746 | +226.82 % | +8 846 |
Платени заеми-3м. | -5 565 | -13 245 | -138.01 % | -7 680 |
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. | -2 255 | -888 | +60.62 % | +1 367 |
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. | -3 915 | -1 421 | +63.70 % | +2 494 |
Парични средства в началото на периода-3м. | 2 438 | 0 | -100.00 % | -2 438 |
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. | 2 455 | -300 | -112.22 % | -2 755 |
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. | 2 455 | -300 | -112.22 % | -2 755 |