-- 2023.08.28 10:23:28
; 233 - консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.08.28 10:17:00 в Investor.bg

Показатели:

Index 233.00 231.00 223.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) -577.00 192.00 n/a
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) 586.00 n/a n/a
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 14 295.00 662.00 n/a
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 4 828.00 n/a n/a
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) 0.40 n/a n/a
Изменение на дълга (Total Debt Growth) 1.05 n/a n/a
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) 12.14 n/a n/a
Възвръщаемост на СК (ROE) 4.12 n/a n/a
Възвръщаемост на активите (ROA) 0.49 n/a n/a
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 45.68 43.36 34.60
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 87.25 78.24 86.88
Текуща ликвидност (Current Ratio) 71.51 106.09 95.25

 + 12 месечна печалба (Net Income 12m.): 586 хил.лв.
 + Оперативна 12 месечна печалба (EBITDA 12m.): 4 170 хил.лв.
 + Нетен марж (печалба/продажби) над 10% (Net Margin): 12.14 %
 + Ръст на собствения капитал (Equity Growth): 0.40 %

 - Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е загуба: -577 хил.лв.
 - Оперативна 3 месечна загуба (EBITDA 3m.): -180 хил.лв.
 - Отрицателен собствен капитал (Equity): -1 976 хил.лв.
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: -2.55 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 45.68 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 87.25 %
 - Отрицателен нетен капитал (Net Working Capital): -10 078 хил.лв.
 - Отрицателен 3м. нетен оперативен ПП (Operating Cash Flow 3m.): -365 хил.лв.
 - Отрицателен 3м. Свободен ПП (FCF 3m.): -1 069 хил.лв.
 - Вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) над 25%: 65.77 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Консолидираният нетен тримесечен резултат е загуба в размер на -577 хил.лв. За последните 12 месеца печалбата достига 586 хил.лв., което представлява nan лв. на акция
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) е -180 хил.лв. За 12 месеца оперативната печалба e 4 170 хил.лв. (nan лв. на акция).

формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 14 295 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е 12.14 %.
През тримесечието финансовите приходи са 4.91 % от приходите от дейността (-671 от 13 667 хил.лв.). От тях най-голям дял имат другите финансови приходи (-639 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието са 14 801 хил.лв., а за годината са 4 889 хил.лв. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са разходите за външни услуги с 6 675 хил.лв. и разходите за възнаграждения с 5 288 хил.лв., за 12-те месеца - разходите за външни услуги с 401 хил.лв., разходите за възнаграждения с 321 хил.лв. и другите разходи за дейността (обезценки, провизии) с 469 хил.лв.

Консолидираният собствен капитал на към края на юни 2023 г. от -1 976 хил.лв.Нарастването за последната година е 0.40 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига 4.12 %. Резервите от 5 677 хил.лв. формират -287.30 % от собствения капитал, а натрупаната загуба е -11 818 хил.лв. Със собствен капитал са финансирани -2.55 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 32 193 хил.лв., а краткосрочните за 35 376 хил.лв., което прави общо 67 569 хил.лв. 7 323 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 45.68 %. Общо дълговете са 87.25 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е -3 419.48 %. Спрямо една година назад дълговете са се повишили с 1.05 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от 0.62 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 77 446 хил.лв. От тях текущите са 32.67 % (25 298 хил.лв.), а нетекущите 67.33 % (52 148 хил.лв.)
Текущите активи са по-малко от текущите пасиви. Разликата им (нетен капитал) е отрицателна в размер на -10 078 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 71.51 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 510.02 % от собствения капитал и -13.01 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от 0.49 %, а обръщаемостта им е 0.04 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е 0.98 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 1 098 хил.лв. (1.42 % от Актива), от които парите в брои са 247 хил.лв. Незабавната ликвидност е 50.23 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е -365 хил.лв. Отношението му към продажбите е -2.55 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -391 хил.лв., а за 12 м. -5 564 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно 137 хил.лв. и -12 337 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е -619 хил.лв, а за период от 1 година -254 хил.лв.

има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на собствения капитал.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)65.77

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (231) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 231 233 % хил.лв.
Съоръжения 0 8 257 +8 257.00 % +8 257
Имоти, машини, съоръжения, оборудване 1 359 16 183 +1 090.80 % +14 824
Инвестиционни имоти 70 656 2 624 -96.29 % -68 032
Права върху собственост 0 10 829 +10 829.00 % +10 829
Други нематериални активи 0 7 410 +7 410.00 % +7 410
Нематериални активи 0 18 250 +18 250.00 % +18 250
Положителна репутация 417 13 829 +3 216.31 % +13 412
Търговска репутация 417 13 829 +3 216.31 % +13 412
Нетекущи активи 73 348 52 148 -28.90 % -21 200
Текущи вземания от клиенти и доставчици 41 5 818 +14 090.24 % +5 777
Финансови активи, държани за търгуване в т ч 56 192 0 -100.00 % -56 192
Други държани за търгуване финансови активи 56 192 0 -100.00 % -56 192
Финансови активи, обявени за продажба 0 16 673 +16 673.00 % +16 673
Финансови активи текущи 56 192 16 673 -70.33 % -39 519
Текущи активи 62 477 25 298 -59.51 % -37 179
Общо активи 135 825 77 446 -42.98 % -58 379
Записан и внесен капитал т ч 9 995 4 550 -54.48 % -5 445
Обикновенни акции 9 995 0 -100.00 % -9 995
Основен капитал 9 995 4 550 -54.48 % -5 445
Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0 4 907 +4 907.00 % +4 907
Резерви 999 5 677 +468.27 % +4 678
Натрупана печалба (загуба) в т ч 8 698 -11 818 -235.87 % -20 516
Неразпределена печалба 8 698 0 -100.00 % -8 698
Непокрита загуба 0 -11 818 -11 818.00 % -11 818
Финансов резултат 8 890 -12 203 -237.27 % -21 093
Собствен капитал 19 884 -1 976 -109.94 % -21 860
Малцинствено участие 9 672 11 853 +22.55 % +2 181
Нетекущи задължения към свързани предприятия 0 17 274 +17 274.00 % +17 274
Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ 27 271 5 416 -80.14 % -21 855
Нетекущи задължения по облигационни заеми 17 994 8 000 -55.54 % -9 994
Търговски и други нетекущи задължения 45 265 30 998 -31.52 % -14 267
Нетекущи пасиви 47 381 32 193 -32.06 % -15 188
Текуща част от нетекущите задължения 13 937 6 513 -53.27 % -7 424
Текущи задължения, в т ч 43 937 24 296 -44.70 % -19 641
Текущи задължения към свързани предприятия 0 6 654 +6 654.00 % +6 654
Текущи задължения по получени търговски заеми 13 001 10 156 -21.88 % -2 845
Текущи задължения по получени аванси 30 660 1 569 -94.88 % -29 091
Търговски и други текущи задължения 58 888 33 202 -43.62 % -25 686
Текущи пасиви 58 888 35 376 -39.93 % -23 512
Собствен капитал, малцинствено участие и пасиви 135 825 77 446 -42.98 % -58 379


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 231 233 % хил.лв.
Разходи за материали-3м. 4 1 061 +26 424.99 % +1 057
Разходи за външни услуги-3м. 69 6 675 +9 573.91 % +6 606
Разходи за възнаграждения-3м. 40 5 288 +13 120.00 % +5 248
Разходи за осигуровки-3м. 9 880 +9 677.78 % +871
Други разходи за дейността, в т ч-3м. 101 3 -97.03 % -98
Разходи по икономически елементи-3м. 224 14 629 +6 430.80 % +14 405
Разходи за лихви-3м. 744 236 -68.28 % -508
Други финансови разходи-3м. 91 -64 -170.33 % -155
Финансови разходи-3м. 835 172 -79.40 % -663
Разходи за дейността-3м. 1 059 14 801 +1 297.64 % +13 742
Печалба от дейността-3м. 302 0 -100.00 % -302
Общо разходи-3м. 1 059 14 801 +1 297.64 % +13 742
Печалба преди облагане с данъци-3м. 302 0 -100.00 % -302
Печалба след облагане с данъци-3м. 240 0 -100.00 % -240
Нетна печалба за периода-3м. 192 0 -100.00 % -192
Общо разходи и печалба-3м. 1 361 14 499 +965.32 % +13 138
Нетни приходи от продажби на услуги-3м. 143 14 607 +10 114.69 % +14 464
Други нетни приходи от продажби-3м. 519 -312 -160.12 % -831
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 662 14 295 +2 059.37 % +13 633
Други финансови приходи-3м. 639 -639 -200.00 % -1 278
Финансови приходи-3м. 699 -671 -195.99 % -1 370
Приходи от дейността-3м. 1 361 13 667 +904.19 % +12 306
Загуба от дейността-3м. 0 1 134 +1 134.00 % +1 134
Общо приходи-3м. 1 361 13 681 +905.22 % +12 320
Загуба преди облагане с данъци-3м. 0 1 120 +1 120.00 % +1 120
Загуба след облагане с данъци-3м. 0 1 058 +1 058.00 % +1 058
Общо приходи и загуба-3м. 1 361 14 499 +965.32 % +13 138


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 231 233 % хил.лв.
Постъпления от клиенти-3м. 1 905 15 830 +730.97 % +13 925
Плащания на доставчици-3м. -398 -8 519 -2 040.45 % -8 121
Плащания, свързани с възнаграждения-3м. -48 -5 918 -12 229.17 % -5 870
Платени /възстановени данъци (без корпоративен данък върху печалбата)-3м. -158 -1 612 -920.25 % -1 454
Нетен паричен поток от оперативна дейност (А):-3м. 1 365 -365 -126.74 % -1 730
Постъпления от заеми-3м. 2 195 8 020 +265.38 % +5 825
Платени заеми-3м. -3 291 -7 487 -127.50 % -4 196
Платени лихви, такси, комисиони по заеми с инвестиционно предназначение-3м. -307 -88 +71.34 % +219
Нетен паричен поток от финансова дейност (В):-3м. -1 403 137 +109.76 % +1 540
Парични средства в началото на периода-3м. 146 1 609 +1 002.05 % +1 463
Парични средства в края на периода, в т.ч.:-3м. 108 990 +816.67 % +882
Наличност в касата и по банкови сметки-3м. 108 990 +816.67 % +882