-- 2023.08.27 17:26:54
Астерион България АД-София, 8AVA; 233 - консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.08.27 17:16:00 в x3news.com

Показатели:

Index 233.00 231.00 223.00
Цена (Price) 0.00 0.00 0.00
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) 1 781.00 -1 925.00 17 460.00
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) -14 690.00 989.00 18 488.00
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) 23 890.00 26 479.00 0.00
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) 79 102.00 55 212.00 0.00
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) -89.80 -285.45 3 291.96
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) -82.58 -141.92 10 135.03
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) 18.98 491.30 336.11
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) -37.14 4.48 87.77
Изменение на дълга (Total Debt Growth) -58.25 171.66 480.59
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) -18.57 1.79 n/a
Възвръщаемост на СК (ROE) -53.29 3.17 70.88
Възвръщаемост на активите (ROA) -11.32 0.60 17.65
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) 48.59 48.83 46.19
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) 77.58 80.84 83.48
Текуща ликвидност (Current Ratio) 144.97 150.74 117.13
Очаквана промяна на цената (Expected price change) -54.86 -14.99 367.87
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) -77.29 -262.07 1 581.35

 + Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 1 781 хил.лв.
 + Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 3 095 хил.лв.
 + Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -58.25 %
 + Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 36.75 %
 + Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 107.53 %
 + Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 18.98 %
 + Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 67.08 %

 - Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -89.80 %
 - 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -14 690 хил.лв.
 - Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -179.46 %
 - Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -82.58 %
 - Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -9 392 хил.лв.
 - Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -147.28 %
 - Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -18.57 %
 - Спад на собствения капитал (Equity Growth): -37.14 %
 - Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -53.29 %
 - Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 22.43 %
 - Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 48.59 %
 - Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 77.58 %
 - Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 716.33 %
 - Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 37.80 %
 - Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 181.03 %
 - Очакван спад в капитализацията над -10%: -54.86 %
 - Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -77.29 %
 - Не са изплащани дивиденти предходните 5 години

Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 1 781 хил.лв., като намалява с -89.80 %. За последните 12 месеца загубата достига -14 690 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -179.46 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -82.58 % и е 3 095 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -147.28 % до -9 392 хил.лв. (nan лв. на акция).

Астерион България АД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 23 890 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -18.57 %.
През тримесечието финансовите приходи са 21.10 % от приходите от дейността (6 388 от 30 278 хил.лв.). От тях най-голям дял имат положителните разлики от операции с финансови активи (6 693 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 3 670.77 % и са 28 507 хил.лв., а за годината са 104 176 хил.лв. с изменение от 3 294.46 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 20 038 хил.лв., за 12-те месеца - балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 63 651 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 4 051 хил.лв. 81.26 % от финансовите разходи (4 985 хил. лв.). Те от своя страна са 17.49 % от разходите за дейността (28 507 хил.лв.).

Консолидираният собствен капитал на Астерион България АД-София към края на юни 2023 г. от 24 862 хил.лв.Спада за последната година е -37.14 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -53.29 %. Резервите от 752 хил.лв. формират 3.02 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 12 138 хил.лв. (48.82 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 22.43 % от активите на дружеството.

Дългосрочните пасиви са на стойност 32 128 хил.лв., а краткосрочните за 53 849 хил.лв., което прави общо 85 977 хил.лв. 27 987 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 48.59 %. Общо дълговете са 77.58 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 345.82 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -58.25 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -55.08 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 110 824 хил.лв. От тях текущите са 70.44 % (78 066 хил.лв.), а нетекущите 29.56 % (32 758 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 24 217 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 144.97 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 97.41 % от собствения капитал и 21.85 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -11.32 %, а обръщаемостта им е 0.61 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -23.35 %.

Паричните средства и еквиваленти са за 1 503 хил.лв. (1.36 % от Актива), от които парите в брои са 44 хил.лв., а 108 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 24.19 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 4 294 хил.лв. с изменение от 36.75 %. Отношението му към продажбите е 17.97 %. За година назад ОПП е 10 441 хил.лв. (107.53 % ръст), а ОПП/Продажби 13.20 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -3 012 хил.лв., а за 12 м. -3 334 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -977 хил.лв. и -10 090 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 305 хил.лв, а за период от 1 година -2 983 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 18.98 % до 3 736 хил.лв., а за 12 месеца е 8 406 хил.лв. (67.08 %).

Астерион България АД-София има емитирани акции с борсов код: .

. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.

Бизнес рискът свързан с дейността на Астерион България АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат.

Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.)20.60
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.)716.33
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.)37.80
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.)181.03
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.)23.28

Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Астерион България АД-София е -54.86 %.

Пазарен множителдо този отчетслед този отчетнужна промяна в пазарната оценка %
Цена/Счетоводна стойност (P/B)nannan7.72
Цена/Печалба 12м.(P/E)nannan-1 585.34
Цена/Продажби 12м.(P/S)nannan43.27
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA)nannan-278.05
Цена/СПП 12м.(P/FCF)nannan7.63


Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Астерион България АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -77.29 %

Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (231) в:

-Баланс с над 5 % от Актива:

Наименование 231 233 % хил.лв.
Текущи вземания по предоставени търговски заеми 8 838 11 223 +26.99 % +2 385
Други текущи вземания 13 641 6 577 -51.79 % -7 064
Финансови активи текущи 16 938 11 523 -31.97 % -5 415
Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ 5 280 7 877 +49.19 % +2 597
Нетекущи задължения по получени търговски заеми 6 607 496 -92.49 % -6 111
Други текущи задължения 6 714 5 051 -24.77 % -1 663


-Отчет за доходите 3 мес. с над 5 % от Общо разходи+печалба:
Наименование 231 233 % хил.лв.
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. 1 877 4 051 +115.82 % +2 174
Финансови разходи-3м. 2 773 4 985 +79.77 % +2 212
Печалба от дейността-3м. 0 1 771 +1 771.00 % +1 771
Печалба преди облагане с данъци-3м. 0 1 771 +1 771.00 % +1 771
Печалба след облагане с данъци-3м. 0 1 771 +1 771.00 % +1 771
Нетна печалба за периода-3м. 0 1 781 +1 781.00 % +1 781
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. 0 6 693 +6 693.00 % +6 693
Финансови приходи-3м. 794 6 388 +704.53 % +5 594
Загуба от дейността-3м. 1 926 0 -100.00 % -1 926
Загуба преди облагане с данъци-3м. 1 926 0 -100.00 % -1 926
Загуба след облагане с данъци-3м. 1 926 0 -100.00 % -1 926
Нетна загуба за периода-3м. 1 925 0 -100.00 % -1 925


-Отчет за паричните потоци 3 мес. с над 5 % от Постъпления от клиенти:
Наименование 231 233 % хил.лв.
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. 881 5 107 +479.68 % +4 226
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. 650 3 606 +454.77 % +2 956
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. -5 497 -3 012 +45.21 % +2 485
Постъпления от заеми-3м. 10 817 4 809 -55.54 % -6 008
Платени заеми-3м. -8 578 -5 168 +39.75 % +3 410