-- 2023.08.27 17:26:54
Астерион България АД-София, 8AVA; 233 - консолидиран отчет за второ тримесечие Q2 на 2023 г. публикуван на 2023.08.27 17:16:00 в x3news.com
Показатели:
Index | 233.00 | 231.00 | 223.00 |
Цена (Price) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Нетен резултат 3м.(Earnings, Net Income 3m.) | 1 781.00 | -1 925.00 | 17 460.00 |
Нетен резултат 12м.(Earnings, Net Income 12m.) | -14 690.00 | 989.00 | 18 488.00 |
Нетни приходи от продажби 3м.(Sales 3m.) | 23 890.00 | 26 479.00 | 0.00 |
Нетни приходи от продажби 12м.(Sales 12m.) | 79 102.00 | 55 212.00 | 0.00 |
Изменение на печалбата 3м.(Net Income Growth 3m.) | -89.80 | -285.45 | 3 291.96 |
Изменение на печалбата преди данъци, лихви и аморт. 3м.(EBITDA Growth 3m.) | -82.58 | -141.92 | 10 135.03 |
Изменение на СПП 3м.(FCF Growth 3m.) | 18.98 | 491.30 | 336.11 |
Изменение на собствения капитал (Equity Growth) | -37.14 | 4.48 | 87.77 |
Изменение на дълга (Total Debt Growth) | -58.25 | 171.66 | 480.59 |
Нетен маржин, печалба/продажби (Net Margin) | -18.57 | 1.79 | n/a |
Възвръщаемост на СК (ROE) | -53.29 | 3.17 | 70.88 |
Възвръщаемост на активите (ROA) | -11.32 | 0.60 | 17.65 |
Краткосрочен дълг/Общо активи (Short Term Debt/Total Аssets) | 48.59 | 48.83 | 46.19 |
Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Аssets) | 77.58 | 80.84 | 83.48 |
Текуща ликвидност (Current Ratio) | 144.97 | 150.74 | 117.13 |
Очаквана промяна на цената (Expected price change) | -54.86 | -14.99 | 367.87 |
Екстраполирана промяна на цената (Extrapolated price change) | -77.29 | -262.07 | 1 581.35 |
+ Тримесечният резултат (Net Income 3m.) е печалба: 1 781 хил.лв.
+ Оперативна 3 месечна печалба (EBITDA 3m.): 3 095 хил.лв.
+ Дълговете спадат с над -5% (Total Debt Growth): -58.25 %
+ Ръст в 3м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 3m.): 36.75 %
+ Ръст в 12м. Нетен ОПП над 5% (CFO Growth 12m.): 107.53 %
+ Ръст в 3м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 3m.): 18.98 %
+ Ръст в 12м. Свободен ОПП над 5% (FCF Growth 12m.): 67.08 %
- Спад на тримесечния резултат (Net Income Growth 3m.): -89.80 %
- 12 месечна загуба (Net Income 12m.): -14 690 хил.лв.
- Спад в 12 месечния резултат (Net Income Growth 12m.): -179.46 %
- Оперативния 3 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 3m.): -82.58 %
- Оперативна 12 месечна загуба (EBITDA 12m.): -9 392 хил.лв.
- Оперативния 12 месечен резултат намалява (EBITDA Growth 12m.): -147.28 %
- Нетен марж (печалба/продажби) под 3% (Net Margin): -18.57 %
- Спад на собствения капитал (Equity Growth): -37.14 %
- Възвръщаемост на собствения капитал (ROE) под 2%: -53.29 %
- Собствен капитал/Общо активи (Equity/Total Assets) под 50%: 22.43 %
- Висока кратк. задлъжнялост Текущи пасиви/Общо активи (Short Term Debt/Total Assets) над 30%: 48.59 %
- Висока обща задлъжнялост Общо дълг/Общо активи (Total Debt/Total Assets) над 50%: 77.58 %
- Вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) над 25%: 716.33 %
- Вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) над 25%: 37.80 %
- Вариация на оперативния резултат 12м.(VAR% EBITDA 12m.) над 25%: 181.03 %
- Очакван спад в капитализацията над -10%: -54.86 %
- Екстраполиран спад в капитализацията над -10%: -77.29 %
- Не са изплащани дивиденти предходните 5 години
Консолидираният нетен тримесечен резултат е печалба в размер на 1 781 хил.лв., като намалява с -89.80 %. За последните 12 месеца загубата достига -14 690 хил.лв., което представлява nan лв. на акция при изменение с -179.46 %.
Постигнатият тримесечен резултат преди данъци, лихви и амортизации (EBITDA) намалява с -82.58 % и е 3 095 хил.лв. За 12 месеца оперативната загуба e със спад от -147.28 % до -9 392 хил.лв. (nan лв. на акция).
Астерион България АД-София формира приходи от продажби на консолидиранa тримесечна основа в размер на 23 890 хил.лв. Формираният нетен марж (печалба/продажби) е -18.57 %.
През тримесечието финансовите приходи са 21.10 % от приходите от дейността (6 388 от 30 278 хил.лв.). От тях най-голям дял имат положителните разлики от операции с финансови активи (6 693 хил.лв.).
Разходите за дейността през тримесечието се увеличават с 3 670.77 % и са 28 507 хил.лв., а за годината са 104 176 хил.лв. с изменение от 3 294.46 %. По икономически елеметни за 3-те месеца водещи са балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 20 038 хил.лв., за 12-те месеца - балансовата стойност на продадени активи (без продукция) с 63 651 хил.лв.
През тримесечието внимание заслужават и отрицателните разлики от операции с финансови активи, които са 4 051 хил.лв. 81.26 % от финансовите разходи (4 985 хил. лв.). Те от своя страна са 17.49 % от разходите за дейността (28 507 хил.лв.).
Консолидираният собствен капитал на Астерион България АД-София към края на юни 2023 г. от 24 862 хил.лв.Спада за последната година е -37.14 %. Възвръщаемостта на собствения капитал (ROE) достига -53.29 %. Резервите от 752 хил.лв. формират 3.02 % от собствения капитал, а натрупаната печалба е 12 138 хил.лв. (48.82 % от СК). Със собствен капитал са финансирани 22.43 % от активите на дружеството.
Дългосрочните пасиви са на стойност 32 128 хил.лв., а краткосрочните за 53 849 хил.лв., което прави общо 85 977 хил.лв. 27 987 хил.лв. от задълженията са към финансови институции. Краткосрочната задлъжнялост измерена чрез коефициента Краткосрочен дълг/Общо активи възлиза на 48.59 %. Общо дълговете са 77.58 % от балансовото число, като съотношението Дълг/СК е 345.82 %. Спрямо една година назад дълговете са спаднали с -58.25 %.
За последните 12 месеца активите имат изменение от -55.08 %. Kъм края на юни 2023 г. всички активи са за 110 824 хил.лв. От тях текущите са 70.44 % (78 066 хил.лв.), а нетекущите 29.56 % (32 758 хил.лв.)
Превишението на текущите активи над текущите пасиви (нетен капитал) е в размер на 24 217 хил.лв., а съотношението им (текуща ликвидност) е 144.97 %. Нетният капитал (чист оборотен капитал) е 97.41 % от собствения капитал и 21.85 % от всички активи. Възвръщаемостта на активите (ROA) е със стойност от -11.32 %, а обръщаемостта им е 0.61 пъти годишно. Възвръщаемостта на инвестициите е -23.35 %.
Паричните средства и еквиваленти са за 1 503 хил.лв. (1.36 % от Актива), от които парите в брои са 44 хил.лв., а 108 хил.лв. са блокирани. Незабавната ликвидност е 24.19 %.
Нетният паричен поток от оперативна дейност за тримесечието е 4 294 хил.лв. с изменение от 36.75 %. Отношението му към продажбите е 17.97 %. За година назад ОПП е 10 441 хил.лв. (107.53 % ръст), а ОПП/Продажби 13.20 %. Нетният паричен поток от инвестиционна дейност за 3 м. е -3 012 хил.лв., а за 12 м. -3 334 хил.лв. Нетните финансови потоци са съответно -977 хил.лв. и -10 090 хил.лв. Общото изменение на паричните средства за последните 3 месеца е 305 хил.лв, а за период от 1 година -2 983 хил.лв. Свободният паричен поток през тримесечието се увеличава с 18.98 % до 3 736 хил.лв., а за 12 месеца е 8 406 хил.лв. (67.08 %).
Астерион България АД-София има емитирани акции с борсов код: .
. Няма информация за изплащани дивиденти за предходните 5 години.
Бизнес рискът свързан с дейността на Астерион България АД-София измерен чрез волатилността на основните 12 месечни счетоводни показатели е висок по отношение на нетния резултат, приходите от продажби, оперативния резултат.
Коефициент на вариация на собствения капитал 12м.(VAR% Equity 12m.) | 20.60 |
Коефициент на вариация на нетния резултат 12м.(VAR% Net Income 12m.) | 716.33 |
Коефициент на вариация на приходите от продажби 12м.(VAR% Sales 12m.) | 37.80 |
Коефициент на вариация на оперативната печалба 12м.(VAR% EBITDA 12m.) | 181.03 |
Коефициент на вариация на своб. паричен поток 12м.(VAR% FCF 12m.) | 23.28 |
Сравнявайки пазарните множители изчислени на база финансовата информация съдържаща се в този отчет със съответните показатели от предходния, очакваната промяна в капитализацията на Астерион България АД-София е -54.86 %.
Пазарен множител | до този отчет | след този отчет | нужна промяна в пазарната оценка % |
---|---|---|---|
Цена/Счетоводна стойност (P/B) | nan | nan | 7.72 |
Цена/Печалба 12м.(P/E) | nan | nan | -1 585.34 |
Цена/Продажби 12м.(P/S) | nan | nan | 43.27 |
Цена/EBITDA 12м.(P/EBITDA) | nan | nan | -278.05 |
Цена/СПП 12м.(P/FCF) | nan | nan | 7.63 |
Екстраполираните данни за основните финансови показатели през следващото тримесечие съпоставени с моментното финансово състояние на Астерион България АД-София и изхождайки от запазването на пазарната ситуация, водят до прогнозата за промяна в пазарната оценка на дружеството от -77.29 %
Пера със съществена тежест (5 %) и изменение (±20 %) спрямо консолидирания отчет за първо тримесечие Q1 на 2023 г. (231) в:
-Баланс с над 5 % от Актива:
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Текущи вземания по предоставени търговски заеми | 8 838 | 11 223 | +26.99 % | +2 385 |
Други текущи вземания | 13 641 | 6 577 | -51.79 % | -7 064 |
Финансови активи текущи | 16 938 | 11 523 | -31.97 % | -5 415 |
Нетекущи задължения по получени заеми от банки и небанкови ФИ | 5 280 | 7 877 | +49.19 % | +2 597 |
Нетекущи задължения по получени търговски заеми | 6 607 | 496 | -92.49 % | -6 111 |
Други текущи задължения | 6 714 | 5 051 | -24.77 % | -1 663 |
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 1 877 | 4 051 | +115.82 % | +2 174 |
Финансови разходи-3м. | 2 773 | 4 985 | +79.77 % | +2 212 |
Печалба от дейността-3м. | 0 | 1 771 | +1 771.00 % | +1 771 |
Печалба преди облагане с данъци-3м. | 0 | 1 771 | +1 771.00 % | +1 771 |
Печалба след облагане с данъци-3м. | 0 | 1 771 | +1 771.00 % | +1 771 |
Нетна печалба за периода-3м. | 0 | 1 781 | +1 781.00 % | +1 781 |
Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти-3м. | 0 | 6 693 | +6 693.00 % | +6 693 |
Финансови приходи-3м. | 794 | 6 388 | +704.53 % | +5 594 |
Загуба от дейността-3м. | 1 926 | 0 | -100.00 % | -1 926 |
Загуба преди облагане с данъци-3м. | 1 926 | 0 | -100.00 % | -1 926 |
Загуба след облагане с данъци-3м. | 1 926 | 0 | -100.00 % | -1 926 |
Нетна загуба за периода-3м. | 1 925 | 0 | -100.00 % | -1 925 |
Наименование | 231 | 233 | % | хил.лв. |
---|---|---|---|---|
Плащания/постъпления, свързани с финансови активи, държани с цел търговия-3м. | 881 | 5 107 | +479.68 % | +4 226 |
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг-3м. | 650 | 3 606 | +454.77 % | +2 956 |
Нетен поток от инвестиционна дейност (Б):-3м. | -5 497 | -3 012 | +45.21 % | +2 485 |
Постъпления от заеми-3м. | 10 817 | 4 809 | -55.54 % | -6 008 |
Платени заеми-3м. | -8 578 | -5 168 | +39.75 % | +3 410 |